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1、 编者按：山东省分局资本项目管理处积极组织力量，认真研究既存外商投资企业历史数据的导入直接投资外汇业务信息系统FDI模块的有关表格解读。在山东省分局资本项目管理处工作的基础上，近期总局资本司组织山东、辽宁、黑龙江、吉林、青岛、大连以及山东省部分中支外汇局对既存外商投资企业历史数据所涉的15张表格进行了进一步的细化说明。现将资本司关于直接投资外汇业务信息系统全国推广上线有关问题的操作指引（2）外商投资企业历史数据填报指引（企业版）下发，供全国分局资本项目管理处（或相关处室）参考。资本司关于直接投资外汇业务信息系统全国推广上线有关问题的操作指引（2）外商投资企业历史数据填报指引（企业版）2008年
2、5月12日表一 外商投资企业基本信息企业代码：取自企业所在地技术监督局颁发的组织机构代码证，九位代码，字母大写，去掉横线；所属外汇局代码：查找基准代码表，选择发放外汇登记证的外汇局，查找不到的咨询当地外汇局；隶属行政区域代码：查看基准代码表，查找不到的咨询当地外汇局；企业中文名称：以营业执照为准，填写全称；企业英文名：非必填项，如批准证书有英文名称，按批准证书填写；注册地址：以营业执照为准；邮政编码：如果首位为0的，首位用a代替；法人代表：以营业执照为准；商务部批准成立日期：以批准证书上的批准成立日期为准，不填写变更后的日期；商务部门批复号：表格和系统对“商务部门批复号”设置了20个字节的长度
3、限制，如填写内容超出限制时，在输入“商务部门批复号”时省略“外资”、“字”类通用的字符，数字半角输入；如仍不能满足系统要求，则将编号中的前面的位数0去掉；如仍不能满足系统要求，则将商务部门批复号中的“号”字和括号去掉。如 “商外资吉府吉字20030018号”可在系统中输入“商吉府吉200318”。营业执照注册号：对于旧版营业执照注册号也按上述商务部门批复号的处理方法操作；对于新版的“营业执照注册号”，因其均为数字表示，符合新系统的录入标准，可直接如实填写。 工商注册日期：营业执照登记日期；经营期限：最终到期日，如：注册日期为2007年5月10日，经营期限10年，应填写为2017-05-09(日
4、期均按此格式填写)。如经营期限为长期的（上市公司），应填写执照注册日期加100年；特殊经济区标志5：查基准代码表；上市情况：只填数字，不能空。除上市公司外，都填1，境内外资股（B股）填2，境内外都上市填3；经营范围: 按营业执照填写，不超过50个汉字和标点符号; 企业性质代码4：查基准代码表；行业性质代码3：查基准代码表，跨行业的填主营业务代码；纸质外汇登记证号：外汇局颁发的外汇登记编号；外汇登记日期(即企业成立时的外汇登记日期): 纸质外汇登记证日期，如有换证的按营业执照注册日期填写；外汇登记有效期至: 营业执照到期日，如经营期限为长期的（上市公司），应填写执照注册日期加100年；是否返程投
5、资(0-否,1-是)：填写数字，非返程投资企业均填0；境内居民个人境外投资项目编号：境外投资登记外汇编号；最新年检年度：填2007； 成立方式(1-新设成立 2-并购转股设立3-并购增资4-并购转股增资)：填写数字，非并购的企业只填写1。一.1境外机构投资者境外机构登记编号：由外汇局填写境外机构名称：按批准证书填写外国股东全称，每个股东填写一行；国家/地区代码：按批准证书的国别地区查代码表填写。境外股东为在中国注册的投资性公司的，国别填写中国。一.2境外个人投资者境外个人登记编号：由外汇局填写境外个人名称：按批准证书填写外国股东全称，每个股东填写一行；国家/地区代码：按批准证书的国别地区查代码
6、表填写；证件类型：可选择包括护照、驾照、身份证、永久居留证（绿卡），任选其一。证件号码：依据证件类型填写对应号码。境外股东超过10个的，股东名称为：企业名称+“境外集体股东”，选取最大股东的证件代码填写，如无法确定最大股东，按姓氏字母排序，选择排在最前面的股东证件代码填写。证件类型填护照。外汇局应将多个股东的完整信息建立电子台账（见附表）。一.3境内机构投资者所属外汇局编号：按机构注册地外汇局编号填写，可咨询当地外汇局；所属外汇局名称：按机构注册地外汇局名称填写。如境内机构注册地与外商投资企业注册地为异地的，例如，注册地为上海的外资企业，其境内股东（机构）注册地在北京，境内机构所属外汇局编号、
7、名称应填写北京外汇局编号及名称；境内机构名称：以营业执照为准，填写全称；境内机构英文名称：可不填；营业执照注册号：对于旧版营业执照注册号也按上述商务部门批复号的处理方法操作；对于新版的“营业执照注册号”，因其均为数字表示，符合新系统的录入标准，可直接如实填写。一.4说明境内个人投资者境内个人登记编号：由外汇局填写；所属外汇局编号及名称：户口所在地外汇局编号、名称；证件号码：统一身份证。境内股东超过10个的，姓名栏用最大股东姓名+“等等”；若最大股很多，按姓氏字母排序，选择排在最前面的股东姓名+“等等”，如：张三等等，其他信息如证件号码等均用该股东信息，备注中填写“集体”。外汇局应将多个股东的完
8、整信息建立电子台账（见附表）备查。表二 企业投资到资信息第一部分（上半部分）：注册币种代码2：一般情况可按商务部门批准证书注册币种填写，如营业执照与批准证书的注册币种不一致，企业应根据实际情况确定唯一的注册币种，并书面承诺不做更改之后填写。代码从代码表获取；注册币种名称：填中文；注册资本总额：以商务部门批准证书对应的注册资本额为准；投资总额：以商务部门批准证书对应的投资总额为准；若商务部门未明确该企业投资总额,则将其投资总额按照该企业注册资本金额填写;外方所占注册资本总额：有多个外方投资者的，累加后填写；外方出资比例：外方所占注册资本总额/注册资本总额，不填%号，若为合作企业，按合同约定比例填
9、写；外方认缴出资金额：为对应外方所占注册资本总额的协议出资金额，如果发生过中方转外方的，应加上外方协议支付的转股对价；外方实到注册资本金额：对应外方所占注册资本总额，以验资报告为准，“外方实到注册资本”=外方实到出资金额/外方认缴出资金额外方所占注册资本总额（如发生中转外的，应加上以转股收汇外资外汇登记证明上记录的外方投入的注册资本金额）；外方实到出资金额：对应外方认缴出资金额中、已实际到位并出具了验资报告的部分的金额，以验资报告为准，如发生中转外的，应加上转股收汇外资外汇登记证明上记录的外方实际支付的转股对价金额。第二部分（下半部分）：现汇：外方外汇投资，如发生中转外的应加上外方支付的现汇购
10、买对价； 其他货币：指以境内人民币利润或转股、减资、清算、先行回收投资所得等人民币资金进行出资的计划安排；股权出资：主要指跨境换股，目前国内大部分企业没有此类出资方式。表三 企业各股东投资信息投资者：外方（机构或个人）填批准证书上全称，中方股东为机构的，填机构代码；投资者性质：投资者性质分以下四类：（1-中方机构、2-中方个人、3-外方机构、4-外方个人），本栏目填写数字；投资者国别代码1：查基准代码表；所占注册资本金额：协议注册资本数；各股东投资比例：所占注册资本金额/表二的注册资本总额，填数字，不要填%。表四 各外方股东到资信息外国投资者：外方（机构或个人）填批准证书上全称；投资者国别代码
11、1：查基准代码表；所占注册资本金额：以批准证书为准；所占注册资本对应的认缴出资金额：从合同或章程取得（含外方应支付的转股对价），如无溢价、折价，应与所占注册资本金额相等；累计实到出资金额：与所占注册资本对应的认缴出资金额对应填写，按实际到位并办理了验资询证手续的金额填写；如果有中转外情况，应加上外方支付的转股对价；累计实到注册资本金额：以验资报告为准，该栏目合计数应与表二各外方实到注册资本金额一致，如有中转外的应加上外方因收购股权所取得的该企业注册资本。表五 2007年度外汇收支情况表外国投资者：外方（机构或个人）填批准证书上全称；投资者国别代码1：查基准代码表；未到资注册资本金额：表四所占注
12、册资本金额累计实到注册资本金额；未到资注册资本对应的认缴出资金额：表四所占注册资本对应的认缴金额累计实到出资金额；货币金额项下“现汇”：外方外汇投资，中转外加上现汇购买对价； 货币金额项下其他货币：指以境内人民币利润或转股、减资、清算、先行回收投资所得等人民币资金进行出资的计划安排，股权出资：主要指跨境换股，目前国内大部分企业没有此类出资方式；货币金额+实物出资金额+无形资产+股权出资+其他类型出资=未到资注册资本对应的认缴出资金额。表六 企业利润及其他已核准企业办理业务情况上半部分：上年末数据上年末指07年末数据，折美元以07年12月31日汇率为准；资产总额：表十三资产总计年末数折算;资本公
13、积年末数：表十三资本公积年末数折算;盈余公积年末数：表十三盈余公积年末数折算;未分配利润年末数：表十三未分配利润年末数折算;应属外方未分配利润年末数：未分配利润年末数外方出资比例;应付外方股利年末数：表十一应付外汇股利年末数;下半部分:本年度利润及其他已核准企业办理业务情况2008年填表前办理业务情况, 按外汇出具的核准件金额填写，汇率按业务发生时汇率折算成美元。表七 企业外方股东减资所得处置情况外国投资者代码：外汇局录入；名称：按批准证书填全称，每个外国投资者填写一条记录；国别代码1：查基准代码表；累计减少注册资本金额：原注册资本金额减资后目前的注册资本金额累计减少注册资本所得货币资产金额：
14、经商务部门批复同意的董事决议为准累计办理减资所得资产购付汇金额：根据外汇局核准件填写；累计办理以减资所得再投资的金额：根据外汇局核准件填写；留存本企业的减资货币所得金额：指留存境内的减资货币所得金额，计算方法：累计减少注册资本所得货币资产金额购付汇金额再投资金额。表八 外汇资本金账户开户情况注册登记币种2：同表二的注册币种一样填写；已开立资本金账户个数：累计开立的账户个数，含账户内资金用完并关闭的资本金账户及在用的资本金账户；历次投资现汇出资额度（即资本金账户开户限额额度）：查找表二注册资本外方现汇协议出资数填写，不包括中转外的外方支付对价；已开立资本金账户限额额度：原则上跟上栏相同；尚可开立
15、的外汇资本金账户限额额度：尚可开立的额度为0的，必须填写0，不能空。表九 在用资本金账户开户情况本表仅指资本金账户，不包括外债、结算户等开户核准件编号：填开户核准编号，账户有变更的只填开户核准编号；开户银行代码：向开户行查询开户行的12位国际收支代码开户银行名称：填写全称，如建行填写：中国建设银行股份有限公司XX分行；限额币种2：注册币种，按表二的注册币种一样填写；到期日期：最终到期日，如：注册日期为2007年5月10日，经营期限10年，应填写为20170509；累计流入金额：到开户行查找，为资本金账户的贷方累计发生额，或按企业自身账务记载填写；累计结汇金额：到开户行查找计算累计金额；账户余额：到开户行查找，账户余额为填表日最新信息；注：资本金产生的利息，不计入账户的限额，可入结算账户或直接结汇。表十 其他直接投资项下外汇账户的开立情况其他直接投资项下外汇账户的开立情况：大部企业为空表，但包括跨国公司的境外放款专用外汇账户、资产变现专用外汇账户等；本表不包括外债、结算
