银行年度财务分析报告范本

《银行年度财务分析报告范本》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行年度财务分析报告范本（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、银行年度财务分析报告范本 导语：年度财务分析报告是对一年以来的财务进行分析客观做出的报告下面是小编收集的银行年度财务分析报告范本欢迎阅读 一、上海浦东发展银行股份有限公司基本情况介绍 浦发概况 上海浦东发展银行(简称浦发银行)是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、于1993年1月9日正式开业的股份制商业银行总行设在上海 经中国人民银行、中国证监会正式批准上海浦东发展银行于1999年获准公开发行A股股票并在上海证券交易所正式挂牌上市(股票简称：浦发银行;股票交易代码：600000)截至XX年6月底注册资本金达79.3亿元 秉承“笃守诚信、创造卓越”的经营理念浦发银行积极探索金融创新资产规

2、模持续扩大经营实力不断增强至xx年12月底公司总资产规模达21,621亿元本外币贷款余额11,465亿元各项存款余额16,387亿元实现税后利润190.76亿元目前在全国27个省、市、自治区106座重点城市设立了34家直属分行655个营业机构在香港设立了代表处员工达24674名架构起全国性商业银行的经营服务格局 主营业务 吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款、办理结算、办理的票据贴现、发行金融债券、代理发行、代理兑付、承销政府债券、买卖政府债券、同业拆借、提供信用证服务及担保 代理收付款项及代理保险业务离岸银行业务 提供保管箱服务外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇兑换 国际结算;同业外汇拆借

3、外汇票据的承兑和贴现 外汇借款全国社会保障基金托管业务 买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券结汇、售汇 自营外汇买卖、代客外汇买卖资信调查、咨询、见证业务 证券投资基金托管业务外汇担保 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务 行徽释义 行徽由“P”、“D”连接“S”巧妙组成上海浦东发展银行行徽正视行徽英文缩写行名一目了然给人以浪潮迭起之感;从上、下、左、右不同角度变化透视又得到不同角度的空间意境由此体现了银行现代化的气息和金融业滚动增值的内涵同时又象征着上海浦东发展银行将在改革浪潮的簇拥下承上启下拓展向前 企业文化 文化建设总目标 勇创新路树立独特企业理念以人为本培育高素质

4、员工队伍服务卓越塑造一流企业形象发展自我争创行业最佳效益 浦发经营理念 笃守诚信创造卓越 浦发价值观 勇创新路稳健高效(发展观) 以人为本优化机制(管理观) 求贤若渴人尽其才(人才观) 超越自我以优取胜(竞争观) 客户至上集约经营(经营观) 满意服务奉献社会(服务观) 绩效为先公平公正(分配观) 团结敬业廉正守信(道德观) 社会责任 (一)浦发银行的社会责任观 通过对股东、客户、员工、商业伙伴、社区、自然资源、环境等利益相关者承担责任和义务维护和增进社会利益实现企业和社会协调发展 (二)浦发银行社会责任观的价值体系 “行之以礼出之以仁成之以信守之以诚”是浦发银行承担社会责任的文化内涵 “奉献社

5、会服务大众协同发展共建和谐”是浦发银行承担社会责任的行动目标 (三)浦发银行对利益相关者的责任定位 1、浦发银行对股东承担价值最大化、可持续发展的责任 2、浦发银行对客户承担提供优质服务、实现共同成长的责任 3、浦发银行对商务伙伴承担诚信交易、共赢发展的责任 4、浦发银行对社区、政府承担推动社会公平正义、和谐有序的责任 5、浦发银行对员工承担关注成长、提升价值的责任 6、浦发银行对环境承担促进环保、建立节约型社会的责任 社会荣誉 上市以来浦发银行连续多年被亚洲周刊评为“中国上市公司100强”;xx年5月获评英国金融时报全球市值500强企业第255位持续跳升;xx年2月英国银行家杂志发布“全球金

6、融品牌500强”榜单浦发银行位居76位居中国内地上榜银行第七位成为国内银行中品牌价值增幅最高的银行表现出良好的金融品牌价值;同年7月该杂志发布世界银行1000强排名浦发银行按核心资本排名第108位按总资产规模排名第81位,稳居百强行列;xx年3月荣膺亚洲银行家“XXXX亚洲地区最佳上市银行”,4月荣膺“xx年度中国最强银行”;6月荣膺福布斯中文版“中国品牌价值榜50强”第15位在上榜银行中名列第6位 二、上海浦东发展银行股份有限公司偿债能力分析 (一)短期偿债能力分析 1、流动比率：10年期末1.12 10年年初0.36 分析：xx年期末流动比率比10年年初流动比率明显下降说明公司偿债能力有所

7、下降短期偿债压力增大不利于公司更好的融资 2、速动比率：10年期末1.21 10年年初0.36 分析：影响速动比率可信性的重要因素是应收账款的变现能力实际的坏账可能比计提的准备要多速动比率较之流动比率能够更加准确由此看出公司xx年期末比xx年年初的速动比率明显下降企业资产的流动性及短期偿债能力相对下降偿债能力下降不利于保障债权人的的权益xx年度的速动比率偏低流动资金不足短期偿债有很大压力公司应该加强对财务的监督管理加强偿债能力 (二)长期偿债能力分析 1、资产负债率 资产负债率=资产总额负债总额= 2191410773622.202068130923113.50=106% 分析：资产负债率反应

8、总资产中有多大比例是通过负债取得的xx年度浦发银行资产负债率为106%这一比率过大则表明浦发银行的债务负担重企业资金实力不强不仅对债权人不利而且企业有濒临倒闭的危险经营者关许充分利用借入资金的好处降低财务风险 2、产权比率：负债总额所有者权益总额= 2,068,130,923,113.50123,279,850,508.74=0.17% 分析：产权比率反映了企业所有者权益对债权人权益的保障程度产权比率过高表明浦发银行长期偿债能力较低债务压力主要由债权人承担 3、有形净值债务率：负债总额(股东权益无形资产净值)= 2,068,130,923,113(123,279,850,508.74405,2

9、83,231.80)=16.83 分析：有形净值债务率主要是用于衡量企业的风险程度和对债务的偿还能力指标过大说明风险过大偿债能力弱偿债压力大 4、已获利息倍数：息税前利润债务利息=(利润总额+利息费用)利息费用=(25280905620.23+11,753,812,349.59)/11,753,812,349.59=3.15 分析：已获利息倍数是指企业生产经营所获得的息税前利润与利息费用的比率反映了获利能力对债务偿付的保证程度浦发银行的已获利息倍数基本处于公认标准范围 中国XX银行27日晚间发布的一季报显示XX银行一季度净利润超600亿元核心资本充足率略升今年一季度工行实现净利润613.72亿

10、元同比增长14.00%核心资本充足率10.15%资本充足率13.13%均满足监管要求其中核心资本充足率较去年年底略升 XX年第一季度,XX银行实现营业收入1310.17亿元,同比增长15.11%,其中利息净收入继续为收入增长做出绝大部分贡献实现归属母公司净利润613.35亿元,同比增长14%,实现每股收益0.18元,实现每股净资产2.93元 XX年第一季度,按照期初期末的平均余额计算,XX银行的净息差为2.54%,同比上升了4个基本点,环比基本持平,上升了1个基本点 与大部分银行同业和行业的趋势不同,XX银行一季度依旧实现了不良贷款的双降,从信贷成本的角度看,12年第一季度XX银行计提了101

11、.34亿元的贷款减值准备,计算的年化的信贷成本为0.51%,比去年同期的0.42%相比同比上升了8个基本点,与去年全年的情况相比环比也上升了7个基本点,也与行业的形势类似,XX银行也在XX年一季度适当的加大了拨备的计提力度季度末的拨贷比为2.50%,与去年年初基本持平 利息净收入988.16亿元同比增长15.74%主要是由于生息资产规模增长及净利息收益率上升手续费及佣金净收入286.22亿元同比增长10.39%成本收入24.36% 截至今年一季度末工行总资产164311.96亿元比上年末增加9543.28亿元增长6.17%客户贷款及垫款总额81580.90亿元比上年末增加3691.93亿元增长

12、4.74%其中境内分行人民币贷款增加2327.74亿元增长3.31%从结构上看公司类贷款54102.33亿元个人贷款20372.55亿元票据贴现1298.22亿元境外贷款及其他5807.80亿元贷存款比例为63.71% 工行总负债154082.53亿元比上年末增加8892.08亿元增长6.12%客户存款126152.81亿元比上年末增加3540.62亿元增长2.89%从结构上看定期存款61592.69亿元活期存款62895.49亿元其他1664.63亿元 按照五级贷款质量分类不良贷款余额为728.19亿元比上年末减少1.92亿元;不良贷款率为0.89%比上年末下降0.05个百分点;拨备覆盖率为

13、280.88%比上年末提高13.96个百分点;贷款拨备率为2.51% 净利息收益率上升已在预料之中工行行长杨凯生数月前在年报发布会上预计工行现有贷款中有七成今年要重新定价其定价依据去年升息期间基准利率的标准因此贷款收益会保持增加同时有36.8%的存款今年面临重新定价但是重新定价的存款中有八成都是一年期以下存款因此今年的净息差水平能保持稳定并且有所上升 财务指标分析 主要财务指标 报告日期XX331xx1231xx331 1.盈利能力 每股收益(摊薄)0.180.60.15 调整后每股收益0 每股净资产2.932.742.5 每股未分配利润(元)1.070.90.73 调整后每股净资产0 每股资

14、本公积金0.370.360.35 每股销售收入0.381.360.33 每股现金流量10.911.23 每股经营现金流1.1410.95 主营业务利润率(%)60.7557.0261.13 非经常性损益比率(%)0.51100 息税前利润率(%)60.7557.0261.13 总资产收益率(%)0.371.350.37 净资产收益率(摊薄)(%)621.776.18 2.偿债能力 资产负债率(%)93.7793.8193.93 股东权益比率(%)6.226.186.05 3.成长能力 总资产扩张率(%)14.181514.63 主营业务增长率(%)15.1124.7930.32 固定资产投资扩张率(%)13.2210.685.14 每股收益增长率(%)13.9426.0823.9 净利润增长率(%)