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1、 Q/SH山东舜和酒店集团企业标准 Q/SH GZ303·006-2009 稽核员工作标准2009-07-28发布 2009-07-30实施山东舜和酒店集团标准化委员会 发布前 言本标准由山东舜和酒店集团标准化委员会提出。本标准起草单位：天发舜和商务酒店计财部。本标准起草人：杨萍。本标准为首次发布。本标准修改人：孙桂香 稽核员工作标准1、范围本标准规定了计财部餐饮、客房稽核岗位的责任与权限、工作内容及要求、岗位（任职）资格、检查与考核内容、附录表格。本标准适用于计财部餐饮、客房稽核岗位2、餐饮稽核 2.1职责与权限岗位名称：餐饮稽核所属部门：计财部 隶 属：计财部副经理指挥到：班 次
2、：行政班工作时间：8:3018:00工作职责：在财务部副经理的指导下，审核酒店餐饮每天的各项收入单据、报表是否真实正确，手续是否符合酒店的规定。工作内容：1、定时收取餐饮部各吧台营业报表及各种表类单据，清点帐单份数。2、审核消费帐单、发票、结算方式、挂帐手续是否完备，各类结算方式与报表是否一致；3、审核酒水日盘薄销售金额与营业报表酒水金额是否一致；4、检查发票使用情况有无多开发票或其他违反发票管理规定的现象。5、负责各吧台酒水月末盘点，不定时抽查。6、各种餐券登记。7、协助月末结帐及盘点工作，将有关报表帐单及时装订，妥善保管；8、审核整理挂帐帐单，将财务、宾客联转应收会计，存根联妥善保管。9、
3、将有关帐单、报表及发票存根及时装订，妥善保管。10、完成领导交办的其他工作。2.2工作内容细述项 目内 容 及 要 求部门内部管理收单1、定时到各餐饮吧台收取消费帐单及报表，清点份数；2、将各吧台帐单单据登记本和发票使用登记本取回。审单1、检查消费帐单是否连号（含作废帐单），与单据登记薄所记上交份数是否一致，并在登记薄上签字确认；2、将消费帐单按结算方式分类，审核各类结算方式金额与营业收入日报表金额是否一致；3、将帐单与电脑中的入帐项目核对，检查入帐项目是否正确，单据是否完整，手续是否完备。4、挂帐单位名称是否正确，是否为有效签字人签字，审核后将帐单转交应收会计填制挂帐凭证（全部转交，问题注明
4、）；5、发现有问题的挂帐帐单，及时与有关销售责任人联系，查清问题原因，并写到稽核报告中。发票1、检查发票金额与消费帐单是否一致；发票底联份数、金额与发票日开票报表是否一致，若有不符及时查找原因，并上报经理；2、检查各收银点发票登记薄，查有无多开发票现象，如有违反发票管理规定的情况，登记备查帐，找出原因及责任人，酌情处理；3、未开发票的（挂帐除外）帐单，做出备查薄，登记日期、帐单号、消费金额，待开发票后核销；4、将所有发票存根收集整理，顺号、装订，将废票、退票收集整理与汇结联装订在一起，并做好发票使用的登记。报表审核电脑中的报表，如“挂前台报表”看吧台转帐餐单房号是否正确，暂挂单报表中有无暂挂单
5、位。酒水帐薄审核酒水单的入帐情况是否与电脑一致，并检查日盘帐薄登记是否正确。其他1、完成领导交办的其他工作；2、协助部门副经理做好日常工作。2.3 检查与考核督导岗位：计财部副经理督导部门：质量管理部说 明每检查完一个到位点后，应将检查时间，质量达标情况，责任人，检查人等登记在部位质量检查表中。检查地点完 成 时 间检 查 内 容检查媒介吧台8:30_9:3011:00_18:301、检查操作程序是否规范；2、检查现金结算及登记是否符合规定；3、检查转前台客帐操作程序是否规范；4、检查挂账单据签字人是否有效，担保单、通知单是否齐全5、检查发票开据程序是符合规定，作废发票印章是否齐全。冲减明细报
6、表、退菜明细表、取消餐单报表、清市缴款表、餐饮经营收入报表、2.4 任职资格2.4.1学历：财会专业专科以上学历;2.4.2经验：三年以上星级酒店财务工作经验或一年以上相关岗位经验;2.4.3专业知识：熟悉酒店财务的专业知识、掌握计财部的工作流程。2.4.4技术等级（资格证书）：会计证。2.4.5基本技能：计算机：能使用财务软件及酒店管理软件进行数据资料查询分析整理；2.5 相关记录：2.5.1冲减明细报表2.5.2退菜明细表2.5.3取消餐单报表2.5.4清市缴款表2.5.5餐饮经营收入报表2.5.6发票日开票报表2.5.7单据交接薄2.5.8发票登记薄2.5.9酒水日盘薄3 客房稽核3.1
7、 职责和权限岗位名称：客房稽核所属部门：计财部 隶 属：计财部副经理指挥到：班 次：行政班工作时间：8:3018:30工作职责：审核酒店客房的各项收入单据、报表及其他项目的入帐是否真实，手续是否完备，是否符合酒店的规定。工作内容：1、收取前台、客房中心等有关收银点帐单、报表，清点帐单份数；2、审核前台单据，检查帐单与电脑报表是否一致，有无未结、跑单现象，帐单是否完整有效，有无冲减、转帐等情况，挂帐手续是否完备，各类报表是否齐全，通知前台及时催收超限或未结帐款；3、检查发票使用情况，有无多开或其他违反发票管理规定的现象；4、统计会议消费，网络返还佣金数额；5、审核房务中心杂项入帐情况，检查房务中
8、心日盘结帐簿登记是否正确；6、审核整理挂帐帐单，手续完备后转交应收会计；7、填制客房收入转账凭证；8、发放早餐券，并回收剩余早餐券，做好登记管理；9、将有关帐单，报表及时装订，妥善保管；10、负责固定资产管理、填制固定资产验收单及卡片；11、完成领导交办的其他任务。3.2 工作内容细述项 目内 容 及 要 求部门内部管理收单1、收取前台帐单、挂帐单据登记薄、发票登记薄和发票底联、营业日报表在住客人报表已退未结报表帐户余额表超额催收表，清点帐单份数，在挂帐单据交接表上签字；2、收取房务中心、商品部、商务中心等入帐项目的帐单。审单1、将收回的帐单与电脑中的入帐项目核对，检查入帐项目是否正确，单据是
9、否完整，手续是否完备；2、审核挂帐单据，查挂帐单位是否正确，是否为有效签字人；审核后将帐单转交应收会计（全部转交，问题注明）；3、发现有问题的挂帐帐单，及时与有关销售责任人联系，查清问题原因，并写到稽核报告中。发票1、检查发票金额是否与消费帐单一致；发票底联份数、金额与发票日开票报表是否一致，若有不符及时查找原因，并上报副经理；2、检查前台发票登记薄，查有无多开发票现象，如有违反发票管理规定的情况，登记备查帐，找出原因及责任人，酌情处理；3、未开发票的（挂帐除外）帐单，做出备查薄，登记日期、帐单号、消费金额，待开发票后核销；4、将发票存根收集整理，顺号、装订，将废票、退票收集整理与汇结联装订在
10、一起，转交发票管理员；报表1、审核电脑中的报表，查看房价是否有异常，如有异常，是否有领导签字；2、查“日租控制报表”，看有无延退未收现象，查明原因及责任人；3、核对已退未结报表，看预授权是否到期，催总台结帐；查C帐是否有押金；查危险转帐报表防止坏帐形成；4、查“冲减/退帐报表”及“换房调价报表”等，看是否合理；5、将审核出的问题及时处理并填写到稽核报告中。餐券负责发放、登记、回收早餐券；杂项单审核杂项单的入帐情况是否与电脑一致，并检查房务中心日盘结账薄登记是否正确。填制凭证根据客房营业收入日报表、餐饮营业报表，填制客房收入凭证；固定资产管理1、填制固定资产验收单；2、输入固定资产卡片；3、组织
11、固定资产盘点；其他1、完成领导交办的其他工作；2、协助部门副经理做好日常工作。3.3检查与考核每日检查项目督导岗位：计财部副经理督导部门：质量管理部说 明每检查完一个到位点后，应将检查时间，质量达标情况，责任人，检查人等登记在部位质量检查表中。检查地点完 成 时 间检 查 内 容检查媒介前台、财务办公室8:30-18:001、检查入帐项目是否正确；2、检查帐单填写是否完整；3、检查发票开票、退票是否正确；4、检查餐饮及房务中心等转前台的帐单是否存放及时、正确；5、检查早餐券的发放是否及时。在住客人报表、已退未结报表、账户余额表、超额催收报表3.4 任职资格3.4.1学历：财会或相关专业专科以上学历;3.4.2经验：三年以上星级酒店财务工作经验或一年以上相关岗位经验;3.4.3专业知识：熟悉酒店财务的专业知识、掌握计财部的工作流程。3.4.4技术等级（资格证书）：会计证。3.4.5基本技能：计算机：能较熟练地使用财务软件及酒店管理软件进行数据统计查询分析整理；3.5相关记录：3.5.1在住客人报表3.5.2已退未结报表3.5.3账户余额表3.5.4超额催收报表3.5.5转账会计凭证3.5.6营业收入日报表3.5.7日开票报表3.5.8挂帐单据登记薄3.5.9发票登记薄3.5.10固定资产验收单3.5.11固定资产卡片8
