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1、国际结算1一、 名词解释 SWIFT SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。是一种用于银行间资金转移的有效而无条件的方式。 跟单托收 跟单托收是指出口商发货后开立汇票并连同货运单据交托收行代为收款。根据交付单据条件的不同，可分为付款交单和承兑交单。 信用证 信用证指开证银行根据买方的指示和要求开立的、以卖方为受益人，保证在卖方履行信用证规定的各项条件、交付规定的单据时支付一定金额的书面承诺。 银行保函 又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”。银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被
2、保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。 汇票汇票是出票人签发的,委托付款人见票即付或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。二、判断（1分/题，共10分）1票据的背书次数越多，对收款人越有利。 （ 错 ）2汇款和托收都是属于商业信用。 （ 对 ）3预支信用证是对进口商提供的一种融资。 （ 错 ）4C组价格术语下运费到付，而F组价格术语是运费预付。（ 错 ）5联运提单是不同运输方式下签署的运输单据。（ 错 ）6信用证可看作是开证行和受益人之间的合同。 （ 对 ）7托收业务中， D/A交单比D/P交单对出口商更有利。（ 错 ）8CHIPS和TARGE
3、T属于净额清算系统。 （ 错 ） 9FOB价格术语下出口商要为货物办理保险。 （ 错 ）10跟单托收中，金融单据可有可无，贸易单据是必须的。 （ 对 ）二、问答1 什么是票据（狭义概念）？简述票据的主要特征？票据是指出票人签发的，承诺自己或委托他人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额、可以流通转让的一种有价证券。（1）票据是完全的有价证券； （2）票据是一种要式证券。票据法律法规严格地规定票据的做成格式和记载事项。不按票据法及相关法规的规定进行票据事项的记载，就会影响票据的效力甚至会导致票据的无效。此外，在票据上所为的一切行为，如出票、背书、承兑、保证、付款、追索等，也必须严格
4、按照票据法的程序和方式进行，否则无效。这就是票据的要式性。 （3）票据是一种无因证券，所谓无因是指只问票据的形式要件，成立否，不问其发生原因。 （4）票据是一种文义证券，即义务人只按照证券上指明的金额和条件履行义务，而不问出票人的原意。 （5）票据是设权证券。票据权利的产生必须首先做成证券。在票据做成之前，票据权利是不存在的。票据权利是随着票据的作成同时发生的。没有票据，就没有票据权利。这就是票据的设权性。 （6）票据是流通证券。票据的一个基本功能就是流通。它较民法上的一般财产权利，经背书或单纯交付即可让与他人。无须依民法有关债权让与的有关规定。一般说来，无记名票据，可依单纯交付而转让；记名票
5、据，须经背书交付才能转让。这就是票据的流通性。2汇票的抬头有几种写法？有何不同？（1）记名式抬头（DEMONST RATIVE ORDER）：即在受款人栏目中填写：“付给XXX人的指定人”（PAY TO THE ORDER OF XXX），这种类型的抬头是最普遍使用的一种。（2） 限制性抬头（RESTRICTIVE ORDER）：即在受款人栏目中填写“仅付给XXX人”（PAY TO xxx ONLY）或“限付给XXX人，不许转让” （PAY TO XXX ONLY ，NOT TRANSFERABLE）。（3）持票人抬头（PAYABLE TO BEARER）： 即在受款人栏目中填写“付给持票人”
6、（PAY TO BEARER）。3比较跟单信用证与银行保函。银行保函与信用证有相同之处，但又有所不同。相同之处是：银行保函和信用证均属银行信用，银行的付款责任都是第一性的；都规定有金额限制；皆有有效期限和保付条款等。银行保函与信用证的不同主要是：1.适用范围不同。信用证主要适用于货物的买卖；而银行保函的用途较为广泛，除用于货物贸易，还可用于工程承包、投标与招标、借贷与融资等业务。2.对单据的要求不同。在信用证方式下与信用证相符的货运单据是付款的主要依据；在银行保函方式下单据则不是付款的依据，而是凭符合保函条款的索赔书或保函中规定的其他文件承担付款。4翻译以下术语：T/T电汇 D/D票汇 N/N
7、 B/L不可议付提单 AWB空运提单 Insp.Cert.检验证书 Origin Cert. 原产地证明 promissory notes本票 reimbursing bank 偿付行 assignment让与 Endorsee背书人5海运提单的定义、特点和功能。海运提单，简称提单（Bill of Lading，简称B/L）是货物的承运人或其代理人收到货物后，签发给托运人的一种证件。这个证件说明了货物运输有关当事人，如承运人、托运人和收货人之间的权利与义务。提单的作用主要表现为以下几个方面：（1） 提单是承运人或其代理人签发的货物收据（Receipt for the goods），证明已按提单
8、所列内容收到货物。（2） 提单是一种货物所有权的凭证（Documents of title）。提单的合法持有人凭提单可在目的港向轮船公司提取货物，也可以在载货船舶到达目的港之前，通过转让提单而转移货物所有权，或凭以向银行办理押汇货款。（3）提单是托运人与承运人之间所订立的运输契约的证明（Evidence of contract of carrier）。在班轮运输的条件下，它是处理承运人与托运人在运输中产生争议的依据；包租船运输的条件下，承运人或其代理人签发的提单也是运输契约的证明。这种运输的契约是租船合同（Charter Party），它是处理承运人（船东）与租船人在运输中的权利义务的依据。6
9、比较预借提单、倒签提单与过期提单对收货人的风险。预借提单（Advanced B/L）又称无货提单，是指因信用证规定装运日期和议付日期已到，货物因故而未能及时装船，但已被承运人接管，或已经开装而未装毕，托运人出具保函，要求承运人签发已装船提单。预借提单与倒签提单同属一种性质，为了避免造成损失，尽管不用或少用这两种提单。倒签提单（Ante dated B/L），是指承运人应托运人的要求，签发提单的日期早于实际装船日期的提单，以符合信用证对装船日期的规定，便于在该信用证下结汇。装船日期的确定，主要是通过提单的签发日期证明的。提单日期不仅对买卖双方有着重要作用，而且银行向收货人提供垫款和向发货人转账，
10、对海关办理延长进口许可证，对海上货物保险契约的生效等都有密切关系。因此，提单的签发日期必须依据接受货物记录和已装船的大副收据业签发。 在我们出口业务中，往往在信用证即将到期或不能按期装船时，采用倒签提单。有人认为倒签提单是解决迟期装船的有效方式，用起来特别随便，好像是一种正常签发提单的方式。根据国际贸易惯例和有关国家的法律实践，错填提单日期，是一种欺骗行为，是违法。过期提单（Stale B/L），是指卖方向当地银行交单结汇的日期与装船开航的日期相距太久，以致银行按正常邮程寄单预计收货人不能在船到达目的港前收到的提单，此外，根据跟单信用证统一惯例规定，在提单签发日期后21天才向银行提交的提单也属
11、过期单。三、实务题：1阅读信用证，回答问题。SWIFT INPUT: FIN 700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDITSENDER: CITY BANK, NEW YORK, USARECEIVER: BANK OF CHINA, JINANMESSAGE TEXT20 : DOCUMENTARY CREDIT NUMBER ABC1234527 : SEQUENCE OF TOTAL 1/131C : DATE OF ISSUE 2004/5/1631D : DATE AND PLACE OF EXPIRY 2004/9/15 AT NEGO BANK40A : F
12、ORM OF DOCUMENTARY CREDIT IRREVOCABLE51A : APPLICANT BANK CITY BANK, NEW YORK, 50 : APPLICANT THE ABC TRADE CO. LTD, 59 : BENEFICIARY TIANJIN IMPORT/EXPORT CORP.32B : CURRENCY CODE AMOUNT USD20561.6541D : AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOTIATION42C : DRAFTS AT 60DAYS AFTER SIGHT FOR INVOICE VALUE42A :
13、 DRAWEE-BIC CITY BANK, NEW YORK, address: ROOM 15, the 25th floor Great Building, Revenue Street, N.Y., USA43P : PARTIAL SHIPMENT NOT ALLOWED43T : TRANSHIPMENT NOT ALLOWED44A : LOADING ON BOARD/DISPATCH/ TAKING IN CHARGE TIANJIN PORT44B : FOR TRANSPORTATION TO NEW YORK44C : LATEST DATE OF SHIPMENT 2
14、004/08/0145A : DESCP PF GOODS AS PER SALES CONFIRMATION NO. 2004609, CIF NEW YORK46A : DOCUMENTS REQUIRED +SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 4 COPIES INDICATING L/C NO. +FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE TO ORDER OF CITY BANK, NEW YORK, MARKED FREIGHT PREPAID +MARINE INSURANCE POLICY/CERTIFICATE IN 4 COPIES, ENDORSED IN
