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1、中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 中国东方航空集团有限公司中国东方航空集团有限公司 2019 年度第年度第四四期超短期融资券募集说明书期超短期融资券募集说明书 发行人： 中国东方航空集团有限公司 本期发行金额： 人民币20亿元 发行期限： 99天 信用担保： 无担保 主体评级： AAA 信用评级机构： 中诚信国际信用评级有限责任公司 主承销商及簿记管理人：主承销商及簿记管理人：中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司 联席主承销商：宁波银行股份有限公司联席主承销商：宁波银行股份有限公司 二零一九年二零一九年十十月月 1 中国东方航空集团有限公司 2019 年
2、度第四期超短期融资券募集说明书 重要提示重要提示 本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会 对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价，也不代表对本期债务 融资工具的投资风险作出任何判断。投资者购买本期债务融资工具， 应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资 价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 董事会（或具有同等职责的部门）已批准本募集说明书，全体董 事（或具有同等职责的人员）承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连 带法律责任。 企业负责
3、人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募 集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受 投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书，投资人可通过发行人在相关 平台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十四章备查 文件”。 2 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 目录目录 第一章第一章 释义释义 6 6 第二章
4、第二章 风险提示风险提示 9 9 一、债务融资工具的投资风险一、债务融资工具的投资风险 9 9 二、发行人相关风险二、发行人相关风险 9 9 第三章第三章 发行条款发行条款 1818 第四章第四章 募集资金运用募集资金运用 2222 一、募集资金主要用途一、募集资金主要用途 2222 二、公司承诺二、公司承诺 2222 三、偿债资金来源及保障措施三、偿债资金来源及保障措施 2222 第五章第五章 发行人基本情况发行人基本情况 2424 一、发行人基本情况一、发行人基本情况 2424 二、发行人历史沿革及股本变动情况二、发行人历史沿革及股本变动情况 . . 2424 三、发行人股权结构及实际控制
5、人情况三、发行人股权结构及实际控制人情况 2626 四、发行人重要权益投资情况四、发行人重要权益投资情况 2828 五、发行人内部治理及组织机构设置情况五、发行人内部治理及组织机构设置情况 3434 六、发行人员工基本情况六、发行人员工基本情况 4444 七、发行人主营业务情况七、发行人主营业务情况 4848 八、发行人所在行业状况、行业地位及面临的八、发行人所在行业状况、行业地位及面临的主要竞争状况主要竞争状况 6969 第六章第六章 发行人主要财务状况发行人主要财务状况 8181 一、发行人会计报表编制基础一、发行人会计报表编制基础 8282 二、会计政策、会计估计变更以及差错更正的二、会
6、计政策、会计估计变更以及差错更正的说明说明 8282 三、发行人合并报表范围变化情况三、发行人合并报表范围变化情况 8888 四、发行人主要财务数据四、发行人主要财务数据 8989 五、发行人资产负债结构及现金流分析五、发行人资产负债结构及现金流分析 9797 六、发行人盈利能力分析六、发行人盈利能力分析 117117 3 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 七、发行人偿债能力分析七、发行人偿债能力分析 119119 八、发行人资产运营效率分析八、发行人资产运营效率分析 120120 九、发行人最近一个会计年度付息债务情况九、发行人最近一个会计年度付息债务情况
7、 121121 十、发行人关联交易情况十、发行人关联交易情况 122122 十一、重大或有事项十一、重大或有事项 126126 十二、资产负债表日后事项十二、资产负债表日后事项 129129 十三、资产抵质押及限制用途安排十三、资产抵质押及限制用途安排 130130 十四、金融衍生品、大宗商品期货十四、金融衍生品、大宗商品期货 130130 十五、重大理财产品投资十五、重大理财产品投资 132132 十六、海外投资情况十六、海外投资情况 132132 十七、直接债务融资计划十七、直接债务融资计划 132132 第七章第七章 发行人资信状况发行人资信状况 134134 一、信用评级一、信用评级
8、134134 二、资信情况二、资信情况 136136 第八章第八章 发行人近一期基本情况发行人近一期基本情况 139139 一、发行人一、发行人 20192019 年年 1 1- -6 6 月经营情况月经营情况 . . 139139 二、发行人二、发行人 20192019 年年 1 1- -6 6 月财务情况月财务情况 . . 141141 三、发行人近一期资信状况变化三、发行人近一期资信状况变化 144144 四、发行人近一期其他重大事项四、发行人近一期其他重大事项 146146 第九章第九章 信用增进信用增进 147147 第十章第十章 税项税项 148148 一、增值税一、增值税 148
9、148 二、所得税二、所得税 148148 三、印花税三、印花税 148148 第十一章第十一章 发行人信息披露工作安排发行人信息披露工作安排 150150 一、超短期融资券发行前的信息披露一、超短期融资券发行前的信息披露 150150 4 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 二、超短期融资券存续期内重大事项的信息披二、超短期融资券存续期内重大事项的信息披露露 150150 三、超短期融资券存续期内定期信息披露三、超短期融资券存续期内定期信息披露 151151 四、本息兑付事项四、本息兑付事项 152152 第十二章第十二章 违约责任与投资者保护机制违约责任与
10、投资者保护机制 153153 一、违约事件一、违约事件 153153 二、违约责任二、违约责任 153153 三、投资者保护机制三、投资者保护机制 153153 四、不可抗力四、不可抗力 158158 五、弃权五、弃权 159159 第十三章第十三章 本次超短期融资券发行的有关机构本次超短期融资券发行的有关机构 160160 一、发行人一、发行人 160160 二、主承销商及簿记管理人、联席主承销商二、主承销商及簿记管理人、联席主承销商 160160 三、发行人律师三、发行人律师 161161 四、发行人审计机构四、发行人审计机构 161161 五、信用评级机构五、信用评级机构 161161
11、六、登记、托管、结算机构六、登记、托管、结算机构 162162 七、集中簿记建档系统技术支持机构七、集中簿记建档系统技术支持机构 162162 第十四章第十四章 备查文件备查文件 163163 一、备查文件一、备查文件 163163 二、文件查询地址二、文件查询地址 163163 附录附录 发行人主要财务指标计算公式发行人主要财务指标计算公式 165165 5 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 第一章第一章 释义释义 在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义： “东航集团东航集团/发行人发行人/本公司本公司/ 公司公司” 指 中国东方航空集团
12、有限公司（曾用名：中国 东方航空集团公司）。 “本次发行本次发行” 指 发行总额度为 20 亿元的本期超短期融资券的 发行。 “募集说明书募集说明书” 指 公司为发行本期超短期融资券并向投资者披 露发行相关信息而根据有关法律法规制作的 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四 期超短期融资券募集说明书。 “发行文件发行文件” 指 在本期发行过程中必需的文件、 材料或其他资 料及其所有修改和补充文件 （包括但不限于本 募集说明书）。 “主承销商兼主承销商兼 簿记管理人簿记管理人” 指 簿记管理人指制定集中簿记建档流程及负责 具体集中簿记建档操作的机构， 本次债务融资 工具主承销商和簿记管理人
13、由中信银行股份 有限公司担任。 “联席主承销商”“联席主承销商” 指 本次债务融资工具联席主承销商由宁波银行 股份有限公司担任。 “簿记建档簿记建档” 指 发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间 后，承销团成员/投资人发出申购定单，由簿 记管理人记录承销团成员/投资人认购超短期 融资券利率（价格）及数量意愿，按约定的定 价和配售方式确定最终发行利率（价格）并进 行配售的行为。 集中簿记建档是簿记建档的一 种实现形式， 通过集中簿记建档系统实现簿记 建档过程全流程线上化处理。 “承销团承销团” 指 由主承销商为本期发行组织的由主承销商和 6 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期
14、融资券募集说明书 各其他承销商组成的承销团。 “承销协议承销协议” 指 公司与主承销商签订的 中国东方航空集团公 司 2018-2020 年债务融资工具承销协议。 “上海清算所上海清算所” 指 银行间市场清算所股份有限公司。 “交易商协会交易商协会” 指 中国银行间市场交易商协会。 “北金所北金所” 指 北京金融资产交易所有限公司。 “银行间市场银行间市场” 指 全国银行间债券市场。 “法定节假日法定节假日” 指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或 休息日（不包括香港特别行政区、澳门特别行 政区和台湾省的法定节假日或休息日）。 “工作日工作日” 指 北京市的商业银行对公营业日 （不包括法定
15、节 假日或休息日）。 “元元” 指 如无特别说明，指人民币元。 东航股份东航股份 指 中国东方航空股份有限公司。 中航集团中航集团 指 中国航空集团公司。 中航股份中航股份 指 中国国际航空股份有限公司。 南航集团南航集团 指 中国南方航空集团公司。 南航股份南航股份 指 中国南方航空股份有限公司。 上海航空上海航空 指 上海航空股份有限公司。 海航股份海航股份 指 海南航空股份有限公司。 通航公司通航公司 指 东方通用航空有限责任公司。 基地正常性基地正常性 指 航空公司飞行基地航班出发及到达的正常性 7 中国东方航空集团有限公司 2019 年度第四期超短期融资券募集说明书 比率。 运输总周
16、转量运输总周转量 指 反映运输量和运输距离即旅客、货物、邮件在 空中实现位移的综合性生产指标， 体现航空运 输总的工作量。计算公式为： 运输总周转量=旅客周转量+货物周转量+邮 件周转量。 客座率客座率 指 客座利用率， 是指实际完成的旅客客公里与可 提供客公里之比， 反映运输飞行中的座位利用 程度。 载运率载运率 指 运输总周转量与可提供吨公里之比， 综合反映 运载能力的利用程度。计算公式为： 载运率 （%） =运输总周转量 （万吨公里） *100%/ 可提供吨公里（万吨公里）。 BSP 指 开账与结算计划（Bank Settlement Plan，简称 BSP），是国际航协根据运输代理业的发展和 需要而建立， 供航空公司和代理人之间使用的 销售结算系统。 飞机日利用率飞机日利用率 指 每个营运日平均每架飞机的飞行小时 航班班次（每周）航班班次（每周） 指 每周飞行航班总数量
