《金融学》第三版第六章商业银行

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1、第五章 商业银行,第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行的经营管理 第四节 中国商业银行的改革, 至下章, 回目录,第一节 商业银行概述,一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质(重点） 三、商业银行的职能（重点） 四、商业银行的组织制度形式, 回本章, 至下节,一、商业银行的产生与发展,涵义：商业银行是专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。,商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。,1.产生：银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。,2.商业银行形成的途径,3.商业银行发展的模式,从旧

2、式的高利贷银行转变而来 按照资本主义的组织原则，是股份制公司形式组建而成现代商业银行,以1999年之前的美国为代表的传统模式的商业银行：银行业、证券业、保险业的分业经营 以德国为代表的全能型商业银行：混业经营,4.现代商业银行的发展趋势,(1)银行业务的全能化 ： 分业经营向混业经营转变 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了分业经营向混业经营转变,(2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮 商业银行在20世纪初、20年代、60年代、80年代以及90年代末发生了五次大的购并浪潮。,(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程,银行广泛使用自动化服务系统，包括现款

3、支付机、自动柜员机以及售货终端机等 信用卡的普及 银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化,(4)网络银行的发展,网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互联网技术为基础开展业务的银行。,网络银行 的形式,传统的商业银行 开办网络银行业务,纯粹的网络银行,(5)商业银行的全球化趋势：大量设立海外分支机构,二、商业银行的性质,1商业银行具有一般企业的特征,拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格。 经营目标是追求利润最大化。,商业银行经营的内容特殊：以金融资产和金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊 商业银行对社

4、会的影响特殊：商业银行经营好坏可能影响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊管理更严格、管理范围更广泛,2.商业银行是一种特殊企业,与中央银行比较，商业银行的主要目的是盈利。 与证券公司等其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。 “万能银行”或者“金融百货公司”。,3.商业银行是一种特殊的金融企业,三、商业银行的职能,1.信用中介,信用中介职能是指商业银行通过负债业务（主要是存款），将社会上的各种闲散资金集中起来，又通过资产业务（主要是贷款），将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 这是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能,支付中介职能是指商业银行利用活期存款

5、账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 商业银行支付中介职能形成了以它为中心、经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。,2.支付中介,信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。 商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。 整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。,3.信用创造,信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。,4.信息中介,5.金融服务

6、,是商业银行生存和发展的需要。,四、商业银行的组织制度形式,它是指商业银行在社会经济活动中存在的组织结构，它是银行制度的重要组成部分。,1.单元制,涵义：单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。美国最为典型 。 单元银行制的优点是： 可以防止银行垄断，有利于适度竞争 有利于银行为本地经济服务 银行具有更高的独立性和自主性 银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导,单元银行制的缺点是： 不利于商业银行的发展，限制了业务发展和金融创新 银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，使经营风险过分集中，同时由于单元制银行的实力相对较弱，难以有效地抵抗较大的风险 单元制本身与经济的横向开放性

7、发展存在矛盾，使银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力,(2)分行制,涵义：指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。 分行制的优点是： 有分布广泛的分支机构，便于吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力 便于资产在地区和行业上分散，有利于风险的分散，提高银行的安全性 便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，加快资金周转速度 便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预,分行制的缺点是： 容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展 增加了银行内部的控制难度。因为分行制

8、银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失,随国际金融一体化的大趋势，分行制的形式开始国际化，并有在全球普及的趋势。,(3)持股公司制,涵义：又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 持股公司制的类型： 非银行性持股公司：指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司 银行性持股公司：指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司,持股公司制的优点： 可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实 能有效地扩

9、大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力 可以兼单元银行制和分行制的优点于一身 持股公司制的缺点： 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展, 回本章, 至下节,当前国际金融领域的连锁制银行，主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，也称之为跨国联合制。,联锁制的优点： 垄断性强，有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，以获取高额利润。,联锁制的缺点： 由于受个人或某个集团控制，往往不易获取银行所需的大量资本，不利于银行的发展。,(4)联锁制,涵义：又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或

10、集团控制两家或两家以上的银行。,第二节 商业银行业务,一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务 四、商业银行的国际化, 回本章, 至下节,一、商业银行的负债业务,1.商业银行自有资本,（1） 股本：股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。 （2） 盈余：包括资本盈余和留存盈余。 （3）债务资本：为银行补充资本的一种外源资本;求偿权仅次于存款者;包括资本债券和资本票据 （4） 其他来源：主要是指为了防止意外损失而从收益中提留的储备金，包括资本准备金和损失准备金。,（1）活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。活期存款帐户

11、又称为交易帐户或支票帐户。 活期存款的特点： 具有很强的存款派生能力 流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款 活期存款是银行密切与客户关系的桥梁,2.各类存款最主要的负债业务,（2）定期存款。法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。 定期存款的特点： 带有投资性：由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源 所要求的存款准备金率低于活期存款 手续简单，费用较低，风险性小 利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款,（3）储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活

12、期存款和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全,（2）短期借款。指一年以内的银行债务，包括三类： 同业借款：指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头寸。 中央银行借款：中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。 其他短期借款：主要有转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等方式。,3.商业银行的长、短期借款,商业银行短期借款的主要特点： 对时间上和金额上的流动性需要十分明确 对流动性的需要相对集中

13、存在较高的利率风险 主要用于短期头寸不足的需要,（2)长期借款。它指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。 金融债券可分为： 资本性债券 一般性金融债券 国际金融债券。,发行金融债券与存款的比较： 筹资的目的不同：金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要 筹资的机制不同：金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债 筹资的效率不同：金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高 所吸收资金的稳定性不同：金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性 资金的流动性不同：金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的

14、转让性,二、商业银行的资产业务,1.商业银行贷款业务：,贷款的概念。贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 贷款是商业银行最大的资产业务 贷款的分类。商业银行的贷款，可以按照贷款期限、贷款保障条件、贷款用途、贷款偿还方式和贷款风险等不同的标准进行分类,按期限划分：活期贷款定期贷款透支 按保障条件划分：信用放款担保抵押放款票据贴现等 按使用的行业划分：工业贷款商业贷款农业贷款科技贷款消费贷款等 按具体用途划分：流动资金贷款固定资金贷款、商品贷款资本货物贷款 按偿还方式划分：一次性偿还贷款分期偿还贷款 按风险度划分

15、：正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款,正常贷款,借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；,商业银行贷款风险的五级分类标准：,尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；,正常贷款 关注贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,商业银行贷款风险分类的标准：,借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；,正常贷款 关注贷款 次级贷款,借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；,正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款,在采取

16、所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,商业银行贷款风险分类的标准：,贷款的申请 贷款的调查 对借款人的信用评估 贷款合同的审批 借款合同的签订和担保 贷款检查 贷款收回,商业银行贷款必须遵循的基本程序：,商业银行贷款定价的原则： 利润最大化原则; 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则; 维护银行形象原则,商业银行贷款定价要考虑的因素：,资金成本 贷款风险程度 贷款费用,借款人的信用及与银行的关系 贷款的目标收益 贷款的供求状况,贷款价格的构成： 贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格,概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。我国商业银行目前不能买卖股票。 作用：有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。 投