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1、会计稽核个人业务,汤艳霞,主要内容,二期上线业务种类 二期上线凭证整理规范 二期上线重点提示 一期凭证整理存在的问题 小结,一、二期上线业务种类,个人会计稽核二期上线新增的业务种类有 外币 基金 理财 国债 中间业务 贵金属 保险,二、二期上线凭证整理规范,（一）柜员办理业务量日计表 “柜员办理业务量日计表”有所变动，在会计稽核系统业务制度共享中下载，上线后使用新版日计表。 新版日计表中添加了两项内容，一是新增业务的统计量；二是柜员当日所在的台席编号（一类网点已接入视频监控系统需填写）。 新版柜员办理业务量日计表,二、二期上线凭证整理规范,（ 二）柜员凭证整理顺序 以柜员为单位按业务类型排列凭
2、证顺序压码：1.储蓄 2.汇兑 3.外币 4.基金 5.理财 6.国债 7.中间 8.贵金属 9.保险。 同一笔业务流水按先主后附依次接续压号，主附件不得分离，不同主件的附件不得交叉混放，不同柜员的凭证不得混放。,二、二期上线凭证整理规范,（ 三）凭证整理要求 所有凭证均不得折叠、折角；不得使用胶水、大头针、曲别针、订书针等介质将凭证主件和附件粘连或硬性放置在一起。 一个柜员的凭证需使用多个凤尾夹时，应将多个凤尾夹用介质连在一起，使扫描员能快速判断这是一个柜员的凭证，避免漏扫。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 1、使用新版本的单册 目前各支行存在新老版本的单册混合使用的情况。如：
3、“中国邮政储蓄银行个人理财产品协议书”有三个不同版本在同时使用，请各支行及时请领最新版本的各种类业务单册使用。,二、二期上线凭证整理规范,不能 继续 使用,二、二期上线凭证整理规范,不能 继续 使用,请并 领使 取用,二、二期上线凭证整理规范,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 2、不常用交易打印的凭单 不经常发生的业务，柜员不确定要使用哪类单册，就会错误的打印在其它凭证上。二期上线后要确保机打记录打印在正确的业务单册上，实际工作中具体可参考“主附件分类表”。 可以通过业务学习、晨会等方式重点培训不常用交易打印的业务凭单，在实际工作中能够快速正确地使用。,二、二期上线凭证整理规范,（
4、四）凭证使用要求 3、理财产品说明书、风险评估报告 对于自行下载的理财产品说明书包括风险评估报告要统一打印在A4纸上。 若有多张每张都要压号。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 4、批量业务 （1）身份证复印件不加盖附件章（只限被代理人身份证复印件）。系统中批量业务的每一个客户信息都会产生一笔交易流水，稽核中心通过系统中的流水与网点上交的身份证复印件进行核对，缺失一张身份证复印件就会产生一笔“有流水无凭证”的重大差错。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 4、批量业务 （2）各单位制做批量文件时，应仔细核对所录入的身份证信息，避免录入错误造成系统与客户上缴的身份证复印件信
5、息不一致。此类错误同样也会产生“有流水无凭证”的重大差错。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 4、批量业务 （3）身份证复印件必须正面头像朝上，头像不能倒置。若采用上下结构复印，正面头像在上、背面在下。若采用左右结构复印正面头像在左、背面在右。 （4）一张纸只可复印一份身份证,不可复印多份。 （5）身份证复印件应清晰，复印纸张干净，不得有任何干扰信息。,二、二期上线凭证整理规范,4、批量业务（合格身份证复印件示例）,二、二期上线凭证整理规范,4、批量业务（合格身份证复印件示例）,二、二期上线凭证整理规范,4、批量业务（不合格身份证复印件示例）,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使
6、用要求 4、批量业务 （6）批量业务所需的其它附件仍按照原规定，加盖附件章顺序摆放在其主件通用凭证的后面。如开户单位法人身份证复印件、代理人身份证复印件、及相应的清单均需加盖附件章，顺序放在主件的后面。 （7）被代理人身份证复印件放在最后，压号方法不变。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 5、外币业务 以前购汇通知书打印在个人购汇业务申请书的背面，二期上线之后购汇通知书要打印在白纸上（A4纸的一半），加盖附件章，跟在主件的后面。,二、二期上线凭证整理规范,（四）凭证使用要求 6、保险业务 中国邮政储蓄银行代理保险业务收费凭证印制采用无碳复写纸，一式两联，第一为银行联，第二联为客户联
7、。稽核系统上线后，收费凭证银行联用于保险业务稽核上缴稽核中心。 收费凭证右下角增加“客户签字”栏、右侧增加“第一联 银行联”、“第二联客户联”其它内容不变。,三、二期上线重点提示,（一）普通柜员操作要点 柜员整理凭证时，打码压号的第一个码一定要是“柜员办理业务量日计表”。 柜员凭证按压码号顺序摆放，不得出现空号、跳号以及混乱摆放。 按照凭证种类摆放顺序进行压码，不同的业务种类不得混放。 补交凭证时，柜员要素填写如为国际业务，柜员号前面加7,基金业务柜员号前面加8。,三、二期上线重点提示,（二） 综合柜员操作要点 个人综合柜员将本网点个人凭证（绿色封包）及公司凭证（红色封包）各一包，根据包内凭证
8、信息和包上一次性锁片编号，在稽核系统中登记一条凭证上交信息，寄送包数输入“2”，锁扣编号需将个人封包及公司封包的锁扣编号共同登记，例：12345/12346，前面为个人封包锁扣编号，后面为公司业务锁扣编号，填写“寄递信息”分别放入个人及公司“凭证交接专用包”的透明窗内。,三、二期上线重点提示,（三）市县督导操作要点 1、市县督导接收押款员交付的凭证封包，检查凭证封包和封签的完整性、封包信息填写的规范性、封包数量与“市县接收网点凭证封包清单”的一致性，审核无误后，在“市县接收网点凭证封包清单”上签收，一联返还解款员，一联留存。如发现封包开拆、破损等现象，应及时追查原因，并核对封包内凭证数量是否正
9、确，有无丢失。,三、二期上线重点提示,（三）市县督导操作要点 2、市县督导员检查接收市行会计部门会计凭证封包完整，透明窗内放置“会计凭证寄递信息”表无误后，办理交接手续。在稽核系统凭证转发中添加转发凭证信息，凭证机构统一输入“机构号前六位+901”，如郑州输入“410101901”。 将市行会计部门会计凭证封包与接收到的有公司业务的网点业务凭证封包共同放入一个大包进行转发。,三、二期上线重点提示,（三）市县督导操作要点 3、市县督导根据网点上交凭证小包，组合装入市县大包，并在系统内对应勾选网点凭证上交信息，注意核对小包数量，特别是有对公业务 的网点凭证上交信息，根据系统生成的转发编号，填写“凭
10、证专用详情单”插入对应的市县大包透明窗内。 凭证大包中装入公司业务的红色小包，在“凭证专用详情单”空白处标注“”，以便稽核中心能够快速处理装有公司业务的凭证封包。,三、二期上线重点提示,（三）市县督导操作要点 4、差错信息查询：市县督导应每日多次查看处理状态为差错待网点回复、差错待稽核督导审阅的差错信息，及时督促网点进行回复，避免出现差错回复逾期，将这项日常工作做的更好，真正做到“差错零逾期”。,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 5、疑点预警 （1）一级支行预警处理：选中一条预警信息点击回复，系统回显查看明细、查看流程，查看明细查询本预警单下包括的具体明细，根据预警代码的不同，回显机构
11、代码、交易日期、账号、交易时间、前台流水、交易金额、交易代码、交易名称。查看流程可查询该预警批次的处理状态。根据下发原因核实情况后，输入回复建议点击确定。,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 5、疑点预警（一级支行预警处理）,回复建议需经核实后详细填写,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 5、疑点预警（查看明细）,查看明细里所查询内容是一个预警批次里所含的一笔或多笔交易信息,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 5、疑点预警（查看流程）,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 5、疑点预警 （2）预警单查询：可查询本机构处理的预警信息，选中一条预警信息点击查询，系统回显查看明
12、细、查看流程。查看明细可查询本预警单下包括的具体明细，根据预警代码的不同，回显机构代码、交易日期、账号、交易时间、前台流水、交易金额、交易代码、交易名称。查看流程可查询该预警批次的处理状态。,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 6、空包接收 凭证状态选择“待接收”进行查询，可查看稽核中心返回的空包情况，核对收到的实物信息与系统登记信息一致后，接收确认。 寄送机构(备注）的填写内容：凭证专用详情单的邮件编号-大包内所含凭证大包数量/大包内所含小包数量。如990099900-1-15,市县督导可上网查询HA990099900HA的凭证大包处理情况，-1表示大包里还有1个大包，-15表示大包里还有15个小包。,三、二期上线重点提示,（三）市县操作要点 6、空包接收,谢谢大家！,
