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1、固定资产贷款管理固定资产贷款管理信贷管理部信贷管理部20212021年年4 4月月1717日日课程内容课程内容 一、银监会?方法?和?指引?的立法背景与重要意义二、银监会?方法?和?指引?的关系与重点内容三、本行?方法?及?细那么?讲解四、贷后管理五、工程评审第一局部第一局部一、一、? ?方法方法? ?和和? ?指引指引? ?的立法背景的立法背景背景一：近年来，信贷规模加速扩张，背景一：近年来，信贷规模加速扩张，固定资产贷款规模不断扩大，占各类贷款的固定资产贷款规模不断扩大，占各类贷款的比重越来越高。比重越来越高。 例一：2021年，湖北省固定资产投资完成5333亿元，同比增长29.1%。20
2、21年湖北省固定资产投资确保实现6900亿元同比增长29.4%，力争到达7750亿元同比增长45.3%。 例二：例二：0909年前三季度，全国人民币贷年前三季度，全国人民币贷款增加款增加8.678.67万亿元，同比多增万亿元，同比多增5.195.19万亿元，万亿元，预计全年的银行信贷增量约为预计全年的银行信贷增量约为9 9万至万至1010万亿。万亿。9 9月份当月人民币各项贷款增加月份当月人民币各项贷款增加51675167亿元，亿元，环比增长环比增长25.9%25.9%。在央行每个月公布的中长。在央行每个月公布的中长期贷款额度中，有期贷款额度中，有50%50%来自固定资产贷款。来自固定资产贷款
3、。背景二：目前我国经济处于市场化转型期，信贷资金平安存在隐患。 1 1、目前信贷管理模式粗放。管理流程、目前信贷管理模式粗放。管理流程不够科学、细致，从贷前到贷后的整个过不够科学、细致，从贷前到贷后的整个过程中缺乏环环相扣的精细化管理。程中缺乏环环相扣的精细化管理。 2 2、贷款被挪用现象普遍。、贷款被挪用现象普遍。 例一：例一：20012001年以来，中国核工业建设集团公年以来，中国核工业建设集团公司以建设核电站为由，累计从交通银行、北京银司以建设核电站为由，累计从交通银行、北京银行等商业银行获得贷款行等商业银行获得贷款23.6623.66亿元。经查，在全亿元。经查，在全部贷款中，有部贷款中
4、，有87%87%的银行信贷资金被企业挪用，的银行信贷资金被企业挪用，其中其中6.16.1亿元被划入与其有关联关系的房地产企亿元被划入与其有关联关系的房地产企业，业，1.31.3亿元被挪用于证券市场和其他方面。亿元被挪用于证券市场和其他方面。 例二：例二：20062006年年6 6月以来，招商银行等月以来，招商银行等6 6家银行向中国家银行向中国海运海运( (集团集团) )公司发放公司发放2727亿元流动亿元流动资金贷款，至资金贷款，至少少2424亿元被直接或间接划至证亿元被直接或间接划至证券经营机构用于申购新股。券经营机构用于申购新股。例三：例三：20072007年底，七匹狼集团及其关年底，七
5、匹狼集团及其关联企业累计违规挪用农行和中行总共联企业累计违规挪用农行和中行总共5.475.47亿元的贷款，银监会给予两家贷款银行各亿元的贷款，银监会给予两家贷款银行各2020万元罚款。万元罚款。v 3、虚假交易骗贷案件频发。v 例如：湖北蓝田股份 、湖北天发集团公司 。 背景三：贷款流入非实体经济严重。据统计，今年上半年我国累计新增人民币贷款到达7.4万亿元，同比多增4.9万亿元, 估计有1万亿元的银行贷款通过各种渠道流进股市、楼市，成为追逐短期投机利润的热钱。第一局部第一局部二、二、? ?方法方法? ?和和? ?指引指引? ?的重要意义的重要意义一确保银行业科学、健康、快速开展。二通过立法的
6、形式将国内外银行业金融机构的经验逐步纳入法治化的轨道。 三完善和强化了银监会对固定资产贷款的风险监管措施。 第二局部第二局部一、一、? ?方法方法? ?和和? ?指引指引? ?的关系的关系一?方法?和?指引?为一般与特殊的关系。固定资产贷款包括工程融资，工程融资属于特殊的固定资产贷款，所发放的贷款属于固定资产贷款。二工程融资的特殊性。、借款人通常是为建设、经营该工程或为该工程融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该工程建设、经营或融资的既有企事业法人；、贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、根底设施、房地产工程或其他工程，包括对在建或已建工程的再融资； 、担保条件通常为借款人股东保证
7、和工程建设形成的资产抵押；、还款资金来源主要依赖该工程产生的销售收入、补贴收入、其他收入或工程资产处置收入，一般不具备其他还款来源。三工程融资具有不同于一般固定资产投资工程的风险特征。1、贷款归还主要依赖工程未来的现金流或者工程自身资产价值；2、通常融资比例较高、金额较大、期限较长、本钱较高，参与者较多；3、风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。二、二、? ?方法方法? ?和和? ?指引指引? ?的重点内容的重点内容?方法?在结构共分八章四十三条，包括总那么、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附那么等几个局部
8、。从整体上看，?方法?和?指引?表达了七个指导原那么，每一个指导原那么都表达在相应的条款中。原那么一：全流程管理原那么。原那么一：全流程管理原那么。一目的。推动银行业金融机构传一目的。推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，提升银行业金融统贷款管理模式的转型，提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。机构信贷资产的精细化管理水平。二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?第五条。第五条。三对本行的影响。根据该条要求，三对本行的影响。根据该条要求，本行内部应将贷款过程管理中的各个环节本行内部应将贷款过程管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原那么将各环进行分解，按照有效制衡的原那么将各环
9、节职责落实到具体的部门和岗位，并建立节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。发放与支付、贷后管理等。原那么二：诚信申贷原那么。原那么二：诚信申贷原那么。一目的。首次在金融法律法一目的。首次在金融法律法规中规定借款人的老实守信义务，为规中规定借款人的老实守信义务，为贷款人营造老实守信的信用环境。贷款人营造老实守信的信用环境。二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?第十条。第十条。三对本行的影响。本行应强三对本行的影响。本行应强化借
10、款人的老实守信义务，比方：在化借款人的老实守信义务，比方：在业务操作中，应要求借款人承诺所提业务操作中，应要求借款人承诺所提供材料真实、完整、有效，并出具书供材料真实、完整、有效，并出具书面的承诺，便于维权。面的承诺，便于维权。原那么三：协议承诺原那么原那么三：协议承诺原那么一目的。强调合同或协议的有效管理，强化贷款一目的。强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，确保贷款平安。风险要点的控制，确保贷款平安。二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?第四章第十五条至二十条、第四章第十五条至二十条、? ?指引指引? ?第十四条、第十条。第十四条、第十条。 三对本行的影响。要求本行具备较
11、高的三对本行的影响。要求本行具备较高的合同管理水平，要配备熟悉信贷和法律的专业性合同管理水平，要配备熟悉信贷和法律的专业性人员，根据不同工程所处的行业、区域和风险点人员，根据不同工程所处的行业、区域和风险点灵活约定合同内容。比方：约定提款条件、资本灵活约定合同内容。比方：约定提款条件、资本金到位比例、支付审核、工程进度要求、账户监金到位比例、支付审核、工程进度要求、账户监控、财务指标约束、风险处置等要素和有关细节控、财务指标约束、风险处置等要素和有关细节等内容。不可能和消费类贷款、流动资金贷款等等内容。不可能和消费类贷款、流动资金贷款等品种一样，通过格式化合同文本解决。品种一样，通过格式化合同
12、文本解决。 原那么四：实贷实付原那么。原那么四：实贷实付原那么。 一目的。改变过去一目的。改变过去“实贷实存的支付方式，实贷实存的支付方式，强化贷款用途管理，防止贷款被挪用。强化贷款用途管理，防止贷款被挪用。 二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?总那么中第七条、第二十总那么中第七条、第二十一条、第二十四条至二十九条。一条、第二十四条至二十九条。 三对本行的影响。三对本行的影响。 1 1、本行应事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，、本行应事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。等事项。
13、 2、本行应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途。3、本行将贷款资金支付分为“贷款人受托支付和“借款人自主支付，对单笔金额超过工程总投资5或超过500万元的，应采用贷款人受托支付方式。4、本行应在借款人不按约定的方式、用途使用贷款时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。原那么五：贷放分控原那么。原那么五：贷放分控原那么。一目的。对冲借款合同的诺成性。借款人一目的。对冲借款合同的诺成性。借款人未到达约定的提款条件时，本行有权拒绝放款。未到达约定的提款条件时，本行有权拒绝放款。二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?第十七条。第
14、十七条。三对本行的影响。本行应根据不同贷款的三对本行的影响。本行应根据不同贷款的特点，不同工程所处的行业、区域和风险点灵活特点，不同工程所处的行业、区域和风险点灵活约定提款条件，比方：信用等级未下降、落实担约定提款条件，比方：信用等级未下降、落实担保条件、购置保险、符合约定财务指标、资本金保条件、购置保险、符合约定财务指标、资本金已到位、工程实际进度达标、资金归行率和账户已到位、工程实际进度达标、资金归行率和账户监管符合约定等。监管符合约定等。原那么六：慎贷严管原那么。原那么六：慎贷严管原那么。一目的。摒弃不合理的绩效一目的。摒弃不合理的绩效考核导向，改变考核导向，改变“重贷前、轻贷后重贷前、
15、轻贷后的普遍现象。的普遍现象。二相关条款。二相关条款。? ?方法方法? ?第三十第三十条至三十七条、条至三十七条、? ?指引指引? ?第十七条、第第十七条、第十八条。十八条。三对本行的影响。本行应加三对本行的影响。本行应加强贷后风险控制和预警机制，加强动强贷后风险控制和预警机制，加强动态监测以及对贷款账户的管理。贷款态监测以及对贷款账户的管理。贷款人应定期对借款人和工程发起人的履人应定期对借款人和工程发起人的履约情况及信用状况、工程的建设和运约情况及信用状况、工程的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行况、贷款担保的变动情况等内
16、容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。和贷款风险预警体系。原那么七：罚那么约束原那么。原那么七：罚那么约束原那么。一目的。强化贷款责任的针对一目的。强化贷款责任的针对性，催促银行业金融机构加强贷款的性，催促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高银行业金融全流程管理，进一步提高银行业金融机构依法经营的水平。机构依法经营的水平。二相关条款。第三十八条、第二相关条款。第三十八条、第三十九条规定了银监部门可采取监管三十九条规定了银监部门可采取监管措施的情形。措施的情形。三对本行的影响。必须按要求三对本行的影响。必须按要求落实，否那么将面临严厉
17、的监管处分。落实，否那么将面临严厉的监管处分。 总结：总结： 1 1、贷款支付管理是、贷款支付管理是? ?方法方法? ?最重要的内最重要的内容，对本行来说是一项全新的管理理念，容，对本行来说是一项全新的管理理念，目的是通过建立健全贷款发放与支付的管目的是通过建立健全贷款发放与支付的管理，依法加强贷款用途管理，堵塞信贷管理，依法加强贷款用途管理，堵塞信贷管理环节的漏洞，增加挪用贷款的操作本钱，理环节的漏洞，增加挪用贷款的操作本钱，从而减少贷款挪用的风险。从而减少贷款挪用的风险。 、固定资产贷款出台对借贷双方的影响可概括为“一正一负一平：正：贷款人整体效益会提高。原因：贷款挪用风险减少，贷款质量得
18、到提高；负：贷款人某些业务操作环节本钱会增加。原因：要成立独立的支付管理部门和岗位；平：不会对企业获得银行授信产生影响。原因：没有抬高企业获得贷款的门槛，也不改变授信条件。第三局部第三局部 本行本行? ?方法方法? ?与与? ?细那么细那么? ?讲解讲解前言前言 本行本行? ?方法方法? ?与与? ?细那么细那么? ?的主要内容与关系的主要内容与关系 一、本行一、本行? ?方法方法? ?在结构上共分九章七十二在结构上共分九章七十二条，包括总那么，贷款种类，融资结构、担条，包括总那么，贷款种类，融资结构、担保、期限和利率保、期限和利率 ，贷款对象和条件，贷款操，贷款对象和条件，贷款操作流程，贷后
19、管理，工程资本金的管理，特作流程，贷后管理，工程资本金的管理，特别规定，附那么，涵盖了固定资产贷款操作别规定，附那么，涵盖了固定资产贷款操作全流程。全流程。 二、二、? ?细那么细那么? ?在结构上共分四章二十五条，在结构上共分四章二十五条，包括总那么、部门及岗位职责、合同签订包括总那么、部门及岗位职责、合同签订与支付管理、附与支付管理、附 那么，是对那么，是对? ?方法方法? ?的补的补充和完善，重在将固定资产贷款管理各环充和完善，重在将固定资产贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，突出岗节的责任落实到具体部门和岗位，突出岗位制衡机制。进一步明确了实贷实付操作位制衡机制。进一步明确了实贷
20、实付操作要求，即从贷款审批通过后的合同签订、要求，即从贷款审批通过后的合同签订、发放与支付审核、资金上账划转三个环节发放与支付审核、资金上账划转三个环节的支行市场业务部、风险经理贷款发放的支行市场业务部、风险经理贷款发放与支付审核岗、会计人员职责及操作内与支付审核岗、会计人员职责及操作内容。容。第一节第一节 固定资产贷款的种类固定资产贷款的种类v一、按主体分为既有法人贷款和工程法人贷款；一、按主体分为既有法人贷款和工程法人贷款；v1 1、以下情况下，一般应以既有法人为融资主体、以下情况下，一般应以既有法人为融资主体v 1 1既有法人具有为工程进行融资和承担全部融既有法人具有为工程进行融资和承担
21、全部融资责任的经济实力；资责任的经济实力；v 2 2工程与既有法人的资产以及经营活动联系密工程与既有法人的资产以及经营活动联系密切；切；v 3 3工程的盈利能力较差，但工程对整个企业的工程的盈利能力较差，但工程对整个企业的持续开展具有重要作用，需要利用既有法人的整体持续开展具有重要作用，需要利用既有法人的整体资信获得债务资金。资信获得债务资金。2 2、在以下情况下，一般应以新设法人为融、在以下情况下，一般应以新设法人为融资主体资主体1 1拟建工程的投资规模较大，既有法人拟建工程的投资规模较大，既有法人不具有为工程进行融资和承担全部融资责任不具有为工程进行融资和承担全部融资责任的经济实力。的经济
22、实力。2 2既有法人财务状况较差，难以获得债既有法人财务状况较差，难以获得债务资金；而且工程与既有法人的经济联系不务资金；而且工程与既有法人的经济联系不密切。密切。3 3工程自身具有较强的盈利能力，依靠工程自身具有较强的盈利能力，依靠工程自身未来的现金流量可以按期归还债务工程自身未来的现金流量可以按期归还债务的。的。 二、按用途分：根本建设贷款、更新改造贷款、二、按用途分：根本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款和其他固定资产贷款；房地产开发贷款和其他固定资产贷款；三、按期限分：短期固定资产贷款、中期固定三、按期限分：短期固定资产贷款、中期固定资产贷款和长期固定资产贷款；资产贷款和长期固定资
23、产贷款；四、按特征分：一般固定资产贷款和工程融资。四、按特征分：一般固定资产贷款和工程融资。 五、按投资工程与企业原有资产的关系，分为五、按投资工程与企业原有资产的关系，分为新建工程和改扩建工程。新建工程和改扩建工程。 六、按工程的目标分为经营性和非经营性工程。六、按工程的目标分为经营性和非经营性工程。第二节第二节 客户经理岗位职责及操作本卷须知客户经理岗位职责及操作本卷须知 一、职责本卷须知：一、职责本卷须知：一要求客户本人填写真实性承诺书见一要求客户本人填写真实性承诺书见? ?细那么细那么? ?附件附件2 2。二有权要求上级行信贷营销部门及时指二有权要求上级行信贷营销部门及时指导。导。三负
24、责按客观公正、实地、真实、双人和涉及关三负责按客观公正、实地、真实、双人和涉及关系人及时回避的原那么进行贷前调查。对客户提供的系人及时回避的原那么进行贷前调查。对客户提供的身份证明、借款主体资格、财务状况、贷款用途及担身份证明、借款主体资格、财务状况、贷款用途及担保方式等资料的合法性、真实性、有效性和完整性进保方式等资料的合法性、真实性、有效性和完整性进行认真核实、分析评价，确认无误后出具承诺书见行认真核实、分析评价，确认无误后出具承诺书见? ?细那么细那么? ?附件附件1 1。四认为符合条件的，撰写调查报告，明确提出调四认为符合条件的，撰写调查报告，明确提出调查意见，制定有效、可行的风险控制
25、措施，由主次责查意见，制定有效、可行的风险控制措施，由主次责任人签字确认，同时主调查人签订责任书。任人签字确认，同时主调查人签订责任书。v五负责按规定整理好信贷资料，将有五负责按规定整理好信贷资料，将有关信息录入系统，确保纸质资料与信贷风关信息录入系统，确保纸质资料与信贷风险管理系统以下简称险管理系统以下简称“系统录入信系统录入信息一致后，提交下一环节。对被要求补充息一致后，提交下一环节。对被要求补充的资料，认真调查核实，提供依据，在规的资料，认真调查核实，提供依据，在规定时间内形成书面报告或说明。定时间内形成书面报告或说明。v六自受理客户申请之日起，原那么在六自受理客户申请之日起，原那么在7
26、 7个工作日内完成贷前调查、报告撰写、资个工作日内完成贷前调查、报告撰写、资料整理、系统信息录入等工作。料整理、系统信息录入等工作。v七负责落实最终审批人提出的贷前条件，办七负责落实最终审批人提出的贷前条件，办理担保手续。理担保手续。v八负责收集整理已办理信贷业务的档案，在八负责收集整理已办理信贷业务的档案，在规定时间内移交档案管理员管理。规定时间内移交档案管理员管理。v九是贷后检查与风险预警的第一责任人，在九是贷后检查与风险预警的第一责任人，在日常信息收集和客户回访中，应客观、真实、全日常信息收集和客户回访中，应客观、真实、全面、及时地反映风险状况，并对贷后检查信息、面、及时地反映风险状况，
27、并对贷后检查信息、资料的真实性、有效性、及时性负责。资料的真实性、有效性、及时性负责。v十负责固定资产贷款工程的投产后管理。十负责固定资产贷款工程的投产后管理。v二、操作本卷须知：二、操作本卷须知：v一受理工程资料阶段。一受理工程资料阶段。v1 1、关于政府有权部门的批复、核准文件的、关于政府有权部门的批复、核准文件的有效期。有效期。v v 根据根据? ?湖北省企业投资工程核准暂行方法湖北省企业投资工程核准暂行方法? ?：v 第二十条第二十条 工程核准文件有效期工程核准文件有效期2 2年，自发年，自发布之日起计算。在工程核准文件有效期内未开布之日起计算。在工程核准文件有效期内未开工建设的，工程
28、单位应在核准文件有效期届满工建设的，工程单位应在核准文件有效期届满3030日前向原工程核准机关申请延期，原工程核日前向原工程核准机关申请延期，原工程核准机关应在有效期届满前以书面形式作出是否准机关应在有效期届满前以书面形式作出是否准予延期的决定。工程在核准文件有效期内未准予延期的决定。工程在核准文件有效期内未开工建设也未向原工程核准机关申请延期，原开工建设也未向原工程核准机关申请延期，原工程核准文件自动失效。工程核准文件自动失效。v第二十一条第二十一条已经核准的工程，如需对工程已经核准的工程，如需对工程核准文件所规定的内容进行调整，工程单位应核准文件所规定的内容进行调整，工程单位应及时以书面形
29、式向原工程核准机关报告。原工及时以书面形式向原工程核准机关报告。原工程核准机关应根据工程调整的具体情况，出具程核准机关应根据工程调整的具体情况，出具书面确认意见或要求其重新办理核准手续。书面确认意见或要求其重新办理核准手续。v 第二十二条第二十二条 对应报工程核准机关核准而对应报工程核准机关核准而未申报的工程，或者虽然申报但未经核准的未申报的工程，或者虽然申报但未经核准的工程，或者虽经核准但核准文件已经失效的工程，或者虽经核准但核准文件已经失效的工程，国土资源、环境保护、城市规划、质工程，国土资源、环境保护、城市规划、质量监督、证券监管、外汇管理、平安生产监量监督、证券监管、外汇管理、平安生产
30、监管、水资源管理、海关等部门不得办理相关管、水资源管理、海关等部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款。手续，金融机构不得发放贷款。 2 2、属工程贷款的需特别提供的资料：、属工程贷款的需特别提供的资料：建设工程承包方同意在贷款设定抵押期间建设工程承包方同意在贷款设定抵押期间放弃应得未得工程款优先受偿权的书面承放弃应得未得工程款优先受偿权的书面承诺；诺；v 借款人董事会或股东会出具的包借款人董事会或股东会出具的包含以下内容的书面承诺：在未按约定还清当含以下内容的书面承诺：在未按约定还清当年贷款本息前不分红；在本行的存款、结算年贷款本息前不分红；在本行的存款、结算和中间业务份额不低于贷款份额。
31、借款人各和中间业务份额不低于贷款份额。借款人各股东或股东大会出具的包含以下内容的股东或股东大会出具的包含以下内容的书面承诺：在未还清贷款本息前不抽回资本书面承诺：在未还清贷款本息前不抽回资本金或已投入的资金；发生重大经营体制变动金或已投入的资金；发生重大经营体制变动应经过本行同意。应经过本行同意。v 二调查阶段二调查阶段v 1 1、借款人评价、借款人评价v 借款人评价，是指对借款人的经济地借款人评价，是指对借款人的经济地位、主要领导者整体素质及生产经营、资位、主要领导者整体素质及生产经营、资产负债及偿债能力、信用、开展前景等情产负债及偿债能力、信用、开展前景等情况进行全面分析、综合评价。况进行
32、全面分析、综合评价。v v1借款人为既有法人的，调查分析时应借款人为既有法人的，调查分析时应主要对借款人的根本情况、资本结构、组织架主要对借款人的根本情况、资本结构、组织架构、领导者素质、融资情况及资信状况、经营构、领导者素质、融资情况及资信状况、经营状况及财务状况等方面进行分析。详细内容包状况及财务状况等方面进行分析。详细内容包括：括：vv 借款人的根本情况，包括成立时间、借款人的根本情况，包括成立时间、注册地点、历史沿革、隶属关系、注册资本注册地点、历史沿革、隶属关系、注册资本与实收资本、经营范围、经营期限、主营业与实收资本、经营范围、经营期限、主营业务、现有职工人数、开户及账号情况；务、
33、现有职工人数、开户及账号情况；v 借款人的资本结构，应说明投资人构借款人的资本结构，应说明投资人构成、出资比例、出资到位情况，投资人对借成、出资比例、出资到位情况，投资人对借款人的控制与管理关系情况；款人的控制与管理关系情况；v 借款人的组织架构和领导者素质，应借款人的组织架构和领导者素质，应说明借款人法人治理结构的根本情况，领说明借款人法人治理结构的根本情况，领导班子的构成、经营业绩、管理水平等；导班子的构成、经营业绩、管理水平等；在了解借款人法定代表人根本情况根底上，在了解借款人法定代表人根本情况根底上，要重点对其工作能力、经营管理水平和还要重点对其工作能力、经营管理水平和还款意愿进行评价
34、；款意愿进行评价；v v 借款人融资情况及资信状况，应说明借借款人融资情况及资信状况，应说明借款人目前的融资情况，重点说明借款人对本款人目前的融资情况，重点说明借款人对本行贷款及其它信贷业务的履约情况，并了解行贷款及其它信贷业务的履约情况，并了解借款人近三年对其它债务的履约情况、借款借款人近三年对其它债务的履约情况、借款人涉及经济纠纷和经济处分等重大事项；人涉及经济纠纷和经济处分等重大事项；v 借款人经营状况和财务状况，应说明借款人经营状况和财务状况，应说明借借 款人近三年来的经营状况，并根据借款款人近三年来的经营状况，并根据借款人最近三年及最近一期的财务报告分析借人最近三年及最近一期的财务报
35、告分析借款人财务状况，包括借款人的资产负债情款人财务状况，包括借款人的资产负债情况、损益情况和现金流情况，对借款人主况、损益情况和现金流情况，对借款人主要财务数据的重大变化要分析和说明原因；要财务数据的重大变化要分析和说明原因；v 借款人的其它主要情况。借款人的其它主要情况。v 2 2借款人为新设法人的，应对借款人的根借款人为新设法人的，应对借款人的根本情况、资本结构、组织架构、领导者素质、融本情况、资本结构、组织架构、领导者素质、融资情况等方面进行全面评价。资情况等方面进行全面评价。v 新设法人为多家投资人发起组建的，应对主新设法人为多家投资人发起组建的，应对主要投资人的根本情况、领导班子构
36、成、管理水平、要投资人的根本情况、领导班子构成、管理水平、经营业绩、财务状况、资信状况等方面进行评价。经营业绩、财务状况、资信状况等方面进行评价。v 工程参与人如在管理方面对工程作出承诺，工程参与人如在管理方面对工程作出承诺，应评审其管理能力，包括领导者处理重大事项能应评审其管理能力，包括领导者处理重大事项能力，领导班子的协调能力、控制能力，以及财务力，领导班子的协调能力、控制能力，以及财务制度、鼓励约束机制是否健全等；制度、鼓励约束机制是否健全等；v 工程参与人如在技术支持等方面对工工程参与人如在技术支持等方面对工程作出承诺，应评审其技术应用和创新能程作出承诺，应评审其技术应用和创新能力，包
37、括技术开发机制与机构、开发人员力，包括技术开发机制与机构、开发人员配备、经费投入、技术创新潜力、核心技配备、经费投入、技术创新潜力、核心技术队伍稳定性、科研开发与成果应用能力术队伍稳定性、科研开发与成果应用能力等；等；v 工程参与人如在产品市场销售方面工程参与人如在产品市场销售方面对工程作出承诺，应评审其市场营销能力，对工程作出承诺，应评审其市场营销能力，包括市场营销策略、销售网络、销售业绩包括市场营销策略、销售网络、销售业绩包括出口情况、品牌战略和广告宣传包括出口情况、品牌战略和广告宣传等。等。v 2 2借借款款人人关关联联关关系系。包包括括关关联联人人的的根根本情况、财务及经营状况、资信状
38、况。本情况、财务及经营状况、资信状况。v 2 2、工程情况。、工程情况。v 1 1工工程程建建设设的的必必要要性性。工工程程是是否否符符合合国国家家宏宏观观经经济济和和产产业业开开展展方方向向，是是否否享享受受或或可可能能享享受受国国家家和和地地方方给给予予的的优优惠惠和和扶扶持持政政策策，分分析析工工程程受受政政策策变变化化影影响响的的程程度度和和潜在政策风险。潜在政策风险。 v 2 2工程建设内容。工程建设内容。 v 3 3工程的工艺技术条件。应调查了解工程的工艺技术条件。应调查了解工程工艺技术设计单位的资质和水平，评工程工艺技术设计单位的资质和水平，评审工程工艺技术成熟度和与同行业相比较
39、审工程工艺技术成熟度和与同行业相比较的先进程度，分析工程工艺技术和生产流的先进程度，分析工程工艺技术和生产流程在保证产品质量、降低产品本钱、提高程在保证产品质量、降低产品本钱、提高生产效率及促进环境保护等方面的可靠性生产效率及促进环境保护等方面的可靠性和合理性。和合理性。 v4工程建设条件。包括工程建设及生工程建设条件。包括工程建设及生产所需用地、原材料、燃料、动力来源的可产所需用地、原材料、燃料、动力来源的可靠性，交通、运输、通讯和生活保障措施及靠性，交通、运输、通讯和生活保障措施及投资区域环境等条件与工程需要的适应性。投资区域环境等条件与工程需要的适应性。v5工程实施进度。包括工程立项过程
40、、工程实施进度。包括工程立项过程、依据，工程建设工期、进度、资金投入方案依据，工程建设工期、进度、资金投入方案等情况，工程建设方案的实施和执行情况。等情况，工程建设方案的实施和执行情况。如工程已开工，应分析工程的形象进度、投如工程已开工，应分析工程的形象进度、投资完成及各项资金到位情况。资完成及各项资金到位情况。v 3 3、工程产品的市场情况。、工程产品的市场情况。v 1 1产品市场现状分析。指在分析工产品市场现状分析。指在分析工程产品特性的根底上程产品特性的根底上, ,对产品在国际国内市对产品在国际国内市场、特别是产品目标市场上的供求状况及场、特别是产品目标市场上的供求状况及价格走势进行预测
41、、分析产品的市场竞争价格走势进行预测、分析产品的市场竞争优势及工程产品的市场营销策略，综合评优势及工程产品的市场营销策略，综合评价工程产品的销售潜力和前景。价工程产品的销售潜力和前景。v 2 2产品供需预测和价格走势分析。产品供需预测和价格走势分析。主要是在说明产品目标市场的根底上主要是在说明产品目标市场的根底上, ,对工对工程产品的供给量和需求量、供需平衡情况程产品的供给量和需求量、供需平衡情况进行预测，并分析工程产品的价格走势。进行预测，并分析工程产品的价格走势。v 4 4、工程的投资与筹资情况。、工程的投资与筹资情况。v 重点对建设工程投资估算和各项资金来重点对建设工程投资估算和各项资金
42、来源的合理性和可靠性进行调查分析。源的合理性和可靠性进行调查分析。v 1 1工程投资。工程总投资包括固定资工程投资。工程总投资包括固定资产投资与流动资金投资。产投资与流动资金投资。v 固定资产投资包括静态投资和动态投固定资产投资包括静态投资和动态投资。资。 v 调查分析工程固定资产投资估算时，应对调查分析工程固定资产投资估算时，应对投资估算依据是否符合国家及行业主管部门投资估算依据是否符合国家及行业主管部门公布的有关规定，工程内容和费用是否齐全，公布的有关规定，工程内容和费用是否齐全，是否任意扩大取费范围和提高标准，估算中是否任意扩大取费范围和提高标准，估算中有无漏项、少算或压低造价等情况进行
43、审查，有无漏项、少算或压低造价等情况进行审查，必要时应对投资构成比例是否合理及不合理必要时应对投资构成比例是否合理及不合理的原因作出评价并对投资概算进行据实调整。的原因作出评价并对投资概算进行据实调整。v 流流动动资资金金评评价价是是对对工工程程流流动动资资金金需需要额的分析。要额的分析。v 工工程程流流动动资资金金的的范范围围包包括括工工程程建建成成投投产产后后，为为维维持持正正常常生生产产经经营营活活动动，用用于于购购置置原原材材料料、燃燃料料、支支付付工工资资及及其其它它经经营营费费用等所需的周转资金。用等所需的周转资金。 v 2 2融资情况。融资情况。v 工工程程融融资资方方案案分分析
44、析，是是通通过过分分析析工工程程建建设设和和生生产产所所需需全全部部资资金金的的来来源源、构构成成含含资资本本/ /负负债债比比例例、长长短短期期负负债债比比例例、资资本本金金结结构构、银银行行债债权权融融资资结结构构等等、按按方方案案到到位位的的可可能能性性及及与与工工程程投投资资方方案案的的匹匹配配性性，评评审审工工程程融融资资方方案案的的合合理理性性、可可靠靠性性及及对对本本行行贷贷款款的的保保障能力。障能力。v 工工程程融融资资方方案案评评价价包包括括权权益益类类资资金金评评价价和负债类资金评价。和负债类资金评价。 v 5 5、偿债能力情况。、偿债能力情况。v 1 1财务效益分析是指在
45、根底财务数财务效益分析是指在根底财务数据测算与分析的根底上，根据国家现行财据测算与分析的根底上，根据国家现行财税制度及有关规定，测算财务效益指标，税制度及有关规定，测算财务效益指标，评审工程的盈利能力和清偿能力，据以判评审工程的盈利能力和清偿能力，据以判别工程的财务可行性。别工程的财务可行性。 v 2 2编制财务效益报表，主要有总本编制财务效益报表，主要有总本钱费用估算表、损益和利润分配表、贷款钱费用估算表、损益和利润分配表、贷款归还期测算表、财务现金流量表。编制财归还期测算表、财务现金流量表。编制财务报表时，应区分新设法人工程和既有法务报表时，应区分新设法人工程和既有法人工程。人工程。v 3
46、 3工程的预计偿债能力。工程的预计偿债能力。v 4 4敏感性分析。敏感性分析是指通过敏感性分析。敏感性分析是指通过定量测算工程财务效益指标随工程建设运营定量测算工程财务效益指标随工程建设运营期间各种敏感性因素变化而变化的幅度，判期间各种敏感性因素变化而变化的幅度，判断工程的抗风险能力。断工程的抗风险能力。v 5 5盈亏平衡分析。盈亏平衡分析是指盈亏平衡分析。盈亏平衡分析是指在一定的市场和生产营业条件下对工程在一定的市场和生产营业条件下对工程本钱与收益的平衡关系进行的分析，以盈亏本钱与收益的平衡关系进行的分析，以盈亏平衡点表示。工程盈亏平衡点根据工程正常平衡点表示。工程盈亏平衡点根据工程正常生产
47、年份的产品产量或销量、可变本钱、固生产年份的产品产量或销量、可变本钱、固定本钱、产品价格和销售收入及税金的年平定本钱、产品价格和销售收入及税金的年平均数值计算得出，一般可以生产能力利用率均数值计算得出，一般可以生产能力利用率表示。表示。v 6 6、贷款期限确实定、贷款期限确实定v 固定资产贷款应根据工程或借款人预测固定资产贷款应根据工程或借款人预测现金流和投资回收期合理确定提款有效期、现金流和投资回收期合理确定提款有效期、还款期、宽限期和总期限。工程融资根据还款期、宽限期和总期限。工程融资根据融资工程自身预计现金流情况确定期限，融资工程自身预计现金流情况确定期限，一般固定资产贷款根据借款人整体
48、预计现一般固定资产贷款根据借款人整体预计现金流情况确定期限。金流情况确定期限。v 根据本行根据本行? ?贷款期限管理方法贷款期限管理方法? ?，应根据，应根据借款人现金流匹配还款方案。各级支行在借款人现金流匹配还款方案。各级支行在报上级审查、审批的贷款报告中，应对借报上级审查、审批的贷款报告中，应对借款人现金流与贷款期限是否匹配及分析过款人现金流与贷款期限是否匹配及分析过程作专段描述。程作专段描述。 v 上级审查人员应认真审查承贷行确定贷上级审查人员应认真审查承贷行确定贷款期限和还款方式的依据和理由是否充分，款期限和还款方式的依据和理由是否充分，在审批意见中要求调整贷款期限和还款方在审批意见中
49、要求调整贷款期限和还款方式的，支行应在执行前与借款人再次沟通，式的，支行应在执行前与借款人再次沟通，经确认借款人能按调整后的期限和方式还经确认借款人能按调整后的期限和方式还款的，方能发放贷款。款的，方能发放贷款。v 三、可行性研究报告的阅读与采信。三、可行性研究报告的阅读与采信。v 可行性研究报告工程申请报告应当可行性研究报告工程申请报告应当由具备资质的中介机构编制，并且取得政由具备资质的中介机构编制，并且取得政府投资主管部门认可，是本行进行固定资府投资主管部门认可，是本行进行固定资产贷款调查、评审及审批决策的重要资料产贷款调查、评审及审批决策的重要资料和依据。各级调查、评审人员应当认真阅和依
50、据。各级调查、评审人员应当认真阅读。读。v 1 1、可行性研究报告格式。、可行性研究报告格式。v 正式的可行性研究报告文本格式排序如正式的可行性研究报告文本格式排序如下：下：v 封面，工程名称、研究阶段、编制单封面，工程名称、研究阶段、编制单位、出版年月，并加盖编制单位印章；位、出版年月，并加盖编制单位印章；编制单位资格证书，如工程咨询资质证书、编制单位资格证书，如工程咨询资质证书、工程设计证书；工程设计证书；编制单位的工程负责人、编制单位的工程负责人、技术管理负责人、法人代表名单；技术管理负责人、法人代表名单；编制编制人、校核人、审核人、审定人名单；人、校核人、审核人、审定人名单；目目录；录
51、；正文；正文；附图、附表、附件。附图、附表、附件。v2 2、可行性研究的内容与程序。、可行性研究的内容与程序。第二节第二节 一级支行信贷营销部门职责及操作本卷须知一级支行信贷营销部门职责及操作本卷须知 一、一级支行信贷营销部门职责。一、一级支行信贷营销部门职责。 一负责根据支行客户经理贷前调查指导申请一负责根据支行客户经理贷前调查指导申请及时安排专人进行贷前指导。及时安排专人进行贷前指导。 二负责对受理信贷资料的真实性、完整性、二负责对受理信贷资料的真实性、完整性、有效性进行核实。对客户申请固定资产贷款金额有效性进行核实。对客户申请固定资产贷款金额超过超过500500万元的，负责组织工程评审。
52、认为需总行万元的，负责组织工程评审。认为需总行营销部门安排贷前调查指导的，应以书面形式报营销部门安排贷前调查指导的，应以书面形式报总行信贷营销部门，由总行信贷营销部门及时组总行信贷营销部门，由总行信贷营销部门及时组织指导贷前调查。织指导贷前调查。v 三负责形成书面初审意见，由调查三负责形成书面初审意见，由调查人签字确认，并在系统中录入相关信息。人签字确认，并在系统中录入相关信息。认为符合条件的移交同级信贷管理部，调认为符合条件的移交同级信贷管理部，调查意见中应明确查意见中应明确“同意贷款金额、期限、同意贷款金额、期限、利率、方式、风险控制措施；认为不符利率、方式、风险控制措施；认为不符合条件的
53、，同时经部门负责人与分管行长合条件的，同时经部门负责人与分管行长签字确认后，终止信贷程序，形成书面退签字确认后，终止信贷程序，形成书面退回通知单，说明原因，提供依据，经信贷回通知单，说明原因，提供依据，经信贷管理部负责人与分管行长签字后，连同相管理部负责人与分管行长签字后，连同相关资料一同退回二级支行客户经理。关资料一同退回二级支行客户经理。v 四对被要求补充的资料，认真调查四对被要求补充的资料，认真调查核实，在规定时间内提供依据并形成书面核实，在规定时间内提供依据并形成书面补充报告或说明。补充报告或说明。v 五需要组织工程评审的，自受理信五需要组织工程评审的，自受理信贷业务之日起，原那么在贷
54、业务之日起，原那么在5 5个工作日完成工个工作日完成工程评审、资料整理、系统信息录入等工作；程评审、资料整理、系统信息录入等工作；不需要组织工程评审的，原那么在不需要组织工程评审的，原那么在3 3个工作个工作日内完成初审。日内完成初审。v 六根据最终审批意见签订合同。六根据最终审批意见签订合同。v 二、本行固定资产贷款评审采取内外结二、本行固定资产贷款评审采取内外结合的原那么。合的原那么。v 对科技含量较低、建设条件比较简单或对科技含量较低、建设条件比较简单或申请贷款额度较小申请贷款额度较小50005000万元以下的工万元以下的工程，一级支行有能力自行组织评审的，可程，一级支行有能力自行组织评
55、审的，可以采取内部评审；对科技含量较高、经济以采取内部评审；对科技含量较高、经济条件复杂或申请贷款额度较大条件复杂或申请贷款额度较大50005000万元万元以上的工程，应至少聘请两名外部专家以上的工程，应至少聘请两名外部专家注册会计师、工程师参与评审，或委注册会计师、工程师参与评审，或委托具有相应资质的中介机构进行评审。托具有相应资质的中介机构进行评审。v 三、评审小组的组成。三、评审小组的组成。v 评审小组由一级支行的业务经营部门牵头组织，评审小组由一级支行的业务经营部门牵头组织，成员由分管领导、业务经营等部门人员及其二级成员由分管领导、业务经营等部门人员及其二级支行行长或客户经理、聘请的外
56、部专家组成。对支行行长或客户经理、聘请的外部专家组成。对贷款金额较大的工程，可邀请总行相关人员参与贷款金额较大的工程，可邀请总行相关人员参与评审。具体要求如下：评审。具体要求如下：v 一评审小组成员不少于人；一评审小组成员不少于人；v 二评审小组组长由分管业务副行长担任，二评审小组组长由分管业务副行长担任，主评审人为业务经营部门负责人；主评审人为业务经营部门负责人；v 三内部评审人员应具有大专以上学历、具三内部评审人员应具有大专以上学历、具有五年以上的信贷业务经历或管理经验，熟悉相有五年以上的信贷业务经历或管理经验，熟悉相关法规和信贷政策以及企业经营管理知识。关法规和信贷政策以及企业经营管理知
57、识。v 四、工程评审与可行性研究的关系四、工程评审与可行性研究的关系v 工程评审是在可行性研究的根底上，根据国家工程评审是在可行性研究的根底上，根据国家有关部门公布的政策、法律、法规、方法和本行有关部门公布的政策、法律、法规、方法和本行信贷管理规定，从工程或企业、国民经济和信贷管理规定，从工程或企业、国民经济和社会的角度出发，由本行对上报的拟新建工程可社会的角度出发，由本行对上报的拟新建工程可行性研究报告进行全面审核的再评价工作。其任行性研究报告进行全面审核的再评价工作。其任务在于审查和判断拟新建工程可行性研究的可靠务在于审查和判断拟新建工程可行性研究的可靠性、真实性和客观性，对拟建工程投资可
58、行性、性、真实性和客观性，对拟建工程投资可行性、合理性及效益、费用进行的审核和评价以及最正合理性及效益、费用进行的审核和评价以及最正确投资方案确实定是否合理等提出评估意见，编确投资方案确实定是否合理等提出评估意见，编写出工程评审报告，作为工程投资决策的直接依写出工程评审报告，作为工程投资决策的直接依据。据。v 1 1、 两者共同点。两者共同点。v 1 1两者同处于工程开展周期的建设前两者同处于工程开展周期的建设前期。期。v 2 2两者的出发点一致。两者的出发点一致。v 3 3要求根本相同。要求根本相同。v 4 4根本原理、内容和方法是相同的。根本原理、内容和方法是相同的。v 2 2、工程评审与
59、可行性研究的区别。、工程评审与可行性研究的区别。v 1 1任务有所差异。任务有所差异。v 2 2执行单位不同。执行单位不同。 v 3 3研究的角度不同。研究的角度不同。 v 4 4在工程管理工作中所处的阶段不同。在工程管理工作中所处的阶段不同。v 此外，可行性研究与工程评审报告撰写内容格式此外，可行性研究与工程评审报告撰写内容格式和成果形式不同。工程评审报告主要对工程建设必和成果形式不同。工程评审报告主要对工程建设必要性、建设与生产条件、技术方案、经济效益和工要性、建设与生产条件、技术方案、经济效益和工程总评估等方面进行评估，对可行性研究报告全部程总评估等方面进行评估，对可行性研究报告全部内容
60、进行全面审核，此外还要分析各种参数、根底内容进行全面审核，此外还要分析各种参数、根底数据、定额费率和效果指标的测算和选择是否正确，数据、定额费率和效果指标的测算和选择是否正确，同时在报告中必须附有关于企业资信、产品销售、同时在报告中必须附有关于企业资信、产品销售、物资供给、建设条件、技术专利、资金筹措等一系物资供给、建设条件、技术专利、资金筹措等一系列的证明和协议文件，以判断和证实工程可行性研列的证明和协议文件，以判断和证实工程可行性研究的可靠性、真实性和客观性。究的可靠性、真实性和客观性。v第三节第三节 一级支行信贷管理部职责及操作本卷须知一级支行信贷管理部职责及操作本卷须知v 一、职责一、
61、职责 v 1 1、负责对受理信贷业务政策性、合法性、合、负责对受理信贷业务政策性、合法性、合规性、技术性进行独立的审查与分析评价。规性、技术性进行独立的审查与分析评价。v 2 2、认为符合条件的，将审查内容与结果以书、认为符合条件的，将审查内容与结果以书面报告形式记载，由主审人签字确认。审查报告面报告形式记载，由主审人签字确认。审查报告应当从借款人、工程发起人、工程合规性、工程应当从借款人、工程发起人、工程合规性、工程技术和财务可行性、工程产品市场、工程融资方技术和财务可行性、工程产品市场、工程融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度全面对案、还款来源可靠性、担保、保险等角度全面对贷款进行风
62、险评价。审查报告应当就是否同意贷贷款进行风险评价。审查报告应当就是否同意贷款及限制性条件提出意见包括贷款金额、期限、款及限制性条件提出意见包括贷款金额、期限、利率、还款方式、担保方式、限制性条款等。利率、还款方式、担保方式、限制性条款等。v 3 3、认为不符合条件的，形成书面退回通知单，、认为不符合条件的，形成书面退回通知单，说明原因，提供依据，经信贷管理部负责人与分说明原因，提供依据，经信贷管理部负责人与分管行长签字后，连同相关资料一同退回二级支行管行长签字后，连同相关资料一同退回二级支行客户经理。客户经理。v 4 4、自受理信贷业务之日起，原那么在、自受理信贷业务之日起，原那么在3 3个工
63、作个工作日内完成审查、系统信息录入等工作。日内完成审查、系统信息录入等工作。v 5 5、对被要求补充的资料，在规定时间内形成、对被要求补充的资料，在规定时间内形成书面补充报告或说明，并提供依据。书面补充报告或说明，并提供依据。v 6 6、负责整理和印发信贷工程的审议资料，并、负责整理和印发信贷工程的审议资料，并提前送达贷审小组全体成员。做好贷审会议记录，提前送达贷审小组全体成员。做好贷审会议记录，整理讨论意见；形成综合意见后，由各贷审小组整理讨论意见；形成综合意见后，由各贷审小组成员签字确认，形成会议纪要，并将权限内最终成员签字确认，形成会议纪要，并将权限内最终审批意见批复二级支行。审批意见批
64、复二级支行。v 7 7、负责每半年组织一次工程建设中间评审。、负责每半年组织一次工程建设中间评审。对工程投资情况和建设情况是否按工程评审的进对工程投资情况和建设情况是否按工程评审的进度落实、资本金和贷款是否按方案和实际用途使度落实、资本金和贷款是否按方案和实际用途使用，分析出现差异的原因，重点分析主要风险因用，分析出现差异的原因，重点分析主要风险因素对贷款的影响程度，提出躲避贷款风险、加强素对贷款的影响程度，提出躲避贷款风险、加强贷款管理的建议。贷款管理的建议。v 8 8、认真审阅贷后管理员的授信后检查、认真审阅贷后管理员的授信后检查报告是否真实、客观、全面地揭示了授信报告是否真实、客观、全面
65、地揭示了授信风险，签署审核意见，发现情况应及时组风险，签署审核意见，发现情况应及时组织业务人员复查，并向上级报告。织业务人员复查，并向上级报告。v 9 9、负责组织实施工程后评审。对工程、负责组织实施工程后评审。对工程竣工投产并到达设计能力竣工投产并到达设计能力1 1年后或竣工投产年后或竣工投产2 2年仍未达产的，应将工程根本情况报总行年仍未达产的，应将工程根本情况报总行信贷管理部组织评审。信贷管理部组织评审。 v 二、操作本卷须知：二、操作本卷须知：v 1 1、政策性、合规性、合法性、技术性审查的、政策性、合规性、合法性、技术性审查的含义。含义。v 政策性是指：借款人的生产经营工程是否符政策
66、性是指：借款人的生产经营工程是否符合国家产业规划及调整政策以及地方经济开展规合国家产业规划及调整政策以及地方经济开展规划，投向是否符合本行信贷投向指引。划，投向是否符合本行信贷投向指引。v 合规性是指：借款人及担保人的有关资料是合规性是指：借款人及担保人的有关资料是否齐备，是否符合本行的信贷准入条件；内部操否齐备，是否符合本行的信贷准入条件；内部操作流程是否合规；贷款用途、期限、方式、利率作流程是否合规；贷款用途、期限、方式、利率等是否符合本行的信贷制度；等是否符合本行的信贷制度；v 合法性是指：客户及担保人的主体资合法性是指：客户及担保人的主体资格、法定代表人、董事会决议等有关证明格、法定代
67、表人、董事会决议等有关证明材料是否合法，财务管理制度是否健全，材料是否合法，财务管理制度是否健全，产权关系是否明晰、合法，是否符合公司产权关系是否明晰、合法，是否符合公司法等国家法律、法规的要求；法等国家法律、法规的要求；v 技术性是指：审查信贷营销部门岗技术性是指：审查信贷营销部门岗的调查报告内容是否完整；复测借款人的调查报告内容是否完整；复测借款人和担保人相关指标是否符合本行准入条件；和担保人相关指标是否符合本行准入条件；v 2 2、注注意意贷贷款款工工程程评评审审与与贷贷款款审审查查的的区区别别。评评审审内内容容包包括括：借借款款人人和和工工程程的的根根本本情情况况、工工程程合合规规性性
68、、工工程程技技术术和和财财务务可可行行性性、工工程程产产品品市市场场、融融资资方方案案、偿偿债债能能力力、工工程程风风险险等等。审审查查的的对对象象是是借借款款人人和和贷贷款款，比比工工程程评评审审的的范范围围大大，比比方方：审审查查借借款款人人提提供供资资料料的的合合法法性性、合合规规性性和和完完整整性性，借借款款人人是是否否符符合合本本行行准准入入条条件件；审审查查工工程程评评审审的的程程序序是是合合规规，结结论论是是否否科科学学、可可信信，这些都不属于工程评审的内容。这些都不属于工程评审的内容。v 第四节第四节 合同签订合同签订v 一、统一由一级支行市场业务部根据有一、统一由一级支行市场
69、业务部根据有权人最终审批意见签订合同。权人最终审批意见签订合同。v 1 1、对借款人、担保人前来办理贷款签、对借款人、担保人前来办理贷款签约手续的经办人应当核对其有效身份证件约手续的经办人应当核对其有效身份证件和授权委托书，确保签约经办人身份信息和授权委托书，确保签约经办人身份信息和单位印章确凿无误、代理事项未超出授和单位印章确凿无误、代理事项未超出授权范围和有效期限。权范围和有效期限。v 2 2、信贷合同应使用统一制式文本，填、信贷合同应使用统一制式文本，填写应完整，不得涂改。信贷合同中相关要写应完整，不得涂改。信贷合同中相关要素应与信贷业务审批的内容一致。素应与信贷业务审批的内容一致。v
70、3 3、将填写完整但未签章的合同文本、抵、将填写完整但未签章的合同文本、抵质押清单等附件以及批准放贷通知书提交风质押清单等附件以及批准放贷通知书提交风险经理进行审查通过后签订合同，填写借款险经理进行审查通过后签订合同，填写借款凭证客户经理、一级支行行长签字。凭证客户经理、一级支行行长签字。v 4 4、? ?方法方法? ?发文后新发放的固定资产贷款发文后新发放的固定资产贷款含房地产开发贷款，应当按照该方法所含房地产开发贷款，应当按照该方法所附的附的? ?固定资产借款合同固定资产借款合同? ?文本签订合同，并文本签订合同，并签订受托支付协议。签订受托支付协议。v 二、合同签订中应注意以下事项：二、
71、合同签订中应注意以下事项：v 1 1、借款人的法定代表人或委托代理人、借款人的法定代表人或委托代理人应亲自在合同中签字，再加盖合同专用章应亲自在合同中签字，再加盖合同专用章行政公章。行政公章。v 2 2、合同应当由借款人先签章，再由一、合同应当由借款人先签章，再由一级支行行长签字，并加盖一级支行公章。级支行行长签字，并加盖一级支行公章。v 3 3、一式多份的合同，各份内容均应完、一式多份的合同，各份内容均应完全一致，需要修改的，改动局部应由双方全一致，需要修改的，改动局部应由双方签章确认。签章确认。v 4 4、同一份合同有数页且可以分开的，、同一份合同有数页且可以分开的，应在每份合同中加盖骑缝
72、章。应在每份合同中加盖骑缝章。v 第五节第五节 贷款的发放与支付审核贷款的发放与支付审核v 一、一级支行风险经理负责贷款的发放一、一级支行风险经理负责贷款的发放与支付审核。与支付审核。v 职责包括：进行合同审查；借款人每次职责包括：进行合同审查；借款人每次提款时，确认其满足合同约定的提款条件，提款时，确认其满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用途使用。v 一对合同内容及形式进行审查。一对合同内容及形式进行审查。v 合同审查内容包括：合同文本的使用是合同审查内容
73、包括：合同文本的使用是否正确；合同填制的内容是否符合要求，否正确；合同填制的内容是否符合要求，主从合同是否衔接；合同要素是否齐全，主从合同是否衔接；合同要素是否齐全，签订是否合法、合规；客户、保证人与抵签订是否合法、合规；客户、保证人与抵质押人的法定代表人或委托代理人是否在质押人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上签字、盖章。合同文本上签字、盖章。v 二操作流程包括受理提款申请、进行支付审二操作流程包括受理提款申请、进行支付审核、通知出账、放贷审查、支付资金五个环节。核、通知出账、放贷审查、支付资金五个环节。v 第一个环节：受理提款申请。借款人每次提款时，第一个环节：受理提款申请。借款人每
74、次提款时，应提交应提交? ?固定资产贷款提款申请书固定资产贷款提款申请书? ?，说明提款的金，说明提款的金额、期限和用途，并提供交易证明资料。额、期限和用途，并提供交易证明资料。v 第二个环节：支付审核。风险经理受理提款申请第二个环节：支付审核。风险经理受理提款申请后，应依据合同或协议等契约性资料，审查两个方后，应依据合同或协议等契约性资料，审查两个方面的内容：面的内容：v 一是提款条件。包括：一是提款条件。包括：贷款工程完成贷款工程完成开工前期准备工作，并经有权单位批准下开工前期准备工作，并经有权单位批准下达开工通知；达开工通知；工程资本金足额到位，并工程资本金足额到位，并与贷款配套使用或先
75、于贷款使用；与贷款配套使用或先于贷款使用；借款借款人已满足合同约定的所有贷款条件，借款人已满足合同约定的所有贷款条件，借款合同、抵合同、抵( (质质) )押合同、保证合同已生效，押合同、保证合同已生效，抵抵( (质质) )押登记手续已办妥；押登记手续已办妥；v 借款人资信状况、影响评估指标的主要借款人资信状况、影响评估指标的主要因素等未发生重大不利变化；因素等未发生重大不利变化； 借款人按照借款人按照用款方案和合同约定申请使用固定资产贷款；用款方案和合同约定申请使用固定资产贷款；固定资产贷款的贷后管理人员已经落实；固定资产贷款的贷后管理人员已经落实； 已落实上级审批行提出的其它前提条件，已落实
76、上级审批行提出的其它前提条件，并已取得上级审批行认可；并已取得上级审批行认可；v 本行与借款人约定的其他条件。风险经理在核本行与借款人约定的其他条件。风险经理在核实提款条件时，涉及到资金来源、工程进度、工艺实提款条件时，涉及到资金来源、工程进度、工艺装备等专业问题时，可以要求借款人提供中介机构装备等专业问题时，可以要求借款人提供中介机构审验的书面文件。审验的书面文件。v 二是支付方式。二是支付方式。根据有关规定和合同约定，应根据有关规定和合同约定，应采取受托支付还是自主支付；采取受托支付还是自主支付；v 受托支付的，应审查以下内容，并做好有关受托支付的，应审查以下内容，并做好有关细节认定记录：
77、借款人的交易对手是否为交易资细节认定记录：借款人的交易对手是否为交易资料所规定的当事人；借款人是否正确提供交易对料所规定的当事人；借款人是否正确提供交易对方的开户银行、开户名和结算账号；借款人是否方的开户银行、开户名和结算账号；借款人是否应当依据交易合同约定向其交易对手支付资金。应当依据交易合同约定向其交易对手支付资金。工程融资在必要的时候可以要求借款人、独立中工程融资在必要的时候可以要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出具的符合合同约定条件的共同设进度，并根据出具的符合合同约定条件的共同签证单，进行贷款支付。签证
78、单，进行贷款支付。 v 自自主主支支付付的的，应应当当要要求求借借款款人人定定期期汇汇总总报报告告贷贷款款资资金金支支付付情情况况，并并通通过过账账户户分分析析、凭凭证证查查验验、现现场场调调查查等等方方式式核核查查贷贷款款支付是否符合合同用途。支付是否符合合同用途。v 第第三三个个环环节节：通通知知出出账账。贷贷款款发发放放和和支支付付审审核核应应在在受受理理借借款款人人提提款款资资料料之之日日5 5个个工工作作日日内内完完成成。经经审审核核后后，借借款款人人符符合合提提款款条条件件的的，在在借借款款人人提提交交的的? ?固固定定资资产产贷贷款款提提款款申申请请书书? ?中中签签署署意意见见
79、，明明确确支支付付方方式式；借借款款人人提提款款申申请请不不符符合合条条件件的的，应应当当及及时时向向借款人说明理由。借款人说明理由。v 第第四四个个环环节节 放放贷贷审审查查。在在系系统统中中，客客户户经经理理凭凭支支付付审审核核意意见见在在系系统统的的提提请请放放贷贷环环节节，将将系系统统默默认认的的发发放放金金额额修修改改为为当当期期应应当当支支付付的的金金额额并并签签署署放放贷贷意意见见后后，提提交交风险经理审查并经有权人签字风险经理审查并经有权人签字确认。v 第五个环节第五个环节 支付资金。支付资金。v 属属本本行行受受托托支支付付的的，客客户户经经理理将将签签署署审审核核意意见见的
80、的? ?提提款款申申请请书书? ?、放放贷贷通通知知书书、借借款款凭凭证证、借借款款人人出出具具的的支支付付凭凭证证支支票票或或者者汇汇款款委委托托书书等等提提交交给给承承贷贷行行会会计计人人员员，会会计计人人员员将将贷贷款款资资金金通通过过借借款款人人专专用用账账户户支支付付给给借借款款人人交交易易对对象象。本本行行受受托托支支付付完完成成后后，客客户户经经理理应应当当详详细细记记录录资资金金流流向向，归归集集保保存存相相关关凭凭证证。对对应应当当需需要要采采取取贷贷款款人人受受托托支支付付的的，严严禁禁未未经经支支付付审审核核，将将全全部部贷贷款款资资金金一一次次性性划入借款人结算账户。划
81、入借款人结算账户。v 采取借款人自主支付方式的，借款人按照当期采取借款人自主支付方式的，借款人按照当期支付金额填写借款凭证，承贷行会计人员凭风险支付金额填写借款凭证，承贷行会计人员凭风险经理签署意见的经理签署意见的? ?提款申请书提款申请书? ?、放贷通知书、借、放贷通知书、借款凭证，将贷款资金转账支付至借款人在本行开款凭证，将贷款资金转账支付至借款人在本行开立的结算账户，由借款人自主支付给符合借款合立的结算账户，由借款人自主支付给符合借款合同用途的借款人交易对象。同用途的借款人交易对象。v 三受托支付方式的资金划转时间要求。在三受托支付方式的资金划转时间要求。在贷款资金发放至借款人专用账户后
82、，原那么上应贷款资金发放至借款人专用账户后，原那么上应在当天支付给借款人的交易对象，由于客观原因在当天支付给借款人的交易对象，由于客观原因当天确实不能支付的，应当在下一个工作日完成当天确实不能支付的，应当在下一个工作日完成支付。支付。v 第六节第六节 工程资本金的管理工程资本金的管理v 一、定义一、定义v 工程资本金是指工程总投资中包含一定比例工程资本金是指工程总投资中包含一定比例的由投资人实缴的非债务性资本，分为现金或实的由投资人实缴的非债务性资本，分为现金或实物资产两种出资形式。物资产两种出资形式。v 工程资本金可以用货币出资，也可以用实物、工程资本金可以用货币出资，也可以用实物、工业产权
83、、非专利技术、土地使用权作价出资。工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。对作为资本金的实物、工业产权、非专利技术、对作为资本金的实物、工业产权、非专利技术、土地使用权，必须经过有资格的资产评估机构依土地使用权，必须经过有资格的资产评估机构依照法律、法规公正评估作价，以工业产权、非专照法律、法规公正评估作价，以工业产权、非专利技术作价出资的比例不得超过投资工程资本金利技术作价出资的比例不得超过投资工程资本金总额的总额的20%20%国家对采用高新技术成果有特别规定国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。的除外。 v 二、掌握国家对工程资本金比例的新规二、掌握国家对工程资本金比例的新规定。定。v
84、 根据根据? ?国务院关于调整固定资产投资工国务院关于调整固定资产投资工程资本金比例的通知程资本金比例的通知?(?(国发国发202127202127号号) )的的规定，各行业固定资产投资工程的规定，各行业固定资产投资工程的 最低最低资本金比例按以下规定执行：资本金比例按以下规定执行：v v 钢铁、电解铝工程，最低资本金比例为钢铁、电解铝工程，最低资本金比例为4040；水泥工程，最低资本金比例为；水泥工程，最低资本金比例为3535；煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿；煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿海及内河航运工程，最低资本金比例为海
85、及内河航运工程，最低资本金比例为3030；铁路、公路、城市轨道交通、化肥；铁路、公路、城市轨道交通、化肥( (钾肥除外钾肥除外) )工程，最低资本金比例为工程，最低资本金比例为2525；保障性住房和普通商品住房工程的最；保障性住房和普通商品住房工程的最低资本金比例为低资本金比例为2020，其他房地产开发工程的最低资本金比例为，其他房地产开发工程的最低资本金比例为3030；其他工程；其他工程的最低资本金比例为的最低资本金比例为20 %20 %。 v 四、工程资本金原那么上实行一次认缴，四、工程资本金原那么上实行一次认缴，但符合以下条件的，也可根据批准的建设但符合以下条件的，也可根据批准的建设进度
86、按比例分期分批到位：进度按比例分期分批到位：v 一大型国有企业国有控股企业一大型国有企业国有控股企业或其控股股东或实际控制人为大型国或其控股股东或实际控制人为大型国有企业国有控股企业的；有企业国有控股企业的；v 二优质的上市公司或其控股股东二优质的上市公司或其控股股东或实际控制人为优质上市公司的；或实际控制人为优质上市公司的；v 三本行同意的其他情形。三本行同意的其他情形。v 三、本行在调查评审、审查审批及贷后三、本行在调查评审、审查审批及贷后管理中应加强对工程资本金真实性、足额管理中应加强对工程资本金真实性、足额性、合法性、有效性的审核和监管。性、合法性、有效性的审核和监管。v 一工程资本金
87、必须存入工程贷款的一工程资本金必须存入工程贷款的承贷行，并且承诺接受本行的监管，只能承贷行，并且承诺接受本行的监管，只能用于固定资产贷款工程建设，不得抽逃或用于固定资产贷款工程建设，不得抽逃或挪用。挪用。v 二工程资本金须经中介机构验资并出二工程资本金须经中介机构验资并出具验资报告。工程各出资方必须出具承诺出资具验资报告。工程各出资方必须出具承诺出资及补充后续资本金的文件或资本金到位证明材及补充后续资本金的文件或资本金到位证明材料；以实物、工业产权、非专利技术、土地使料；以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资的，必须提供资产评估证明等有用权作价出资的，必须提供资产评估证明等有关材料。
88、关材料。v 三工程资本金实行动态管理。凡实际三工程资本金实行动态管理。凡实际概算超过原概算的，工程资本金必须按本方法概算超过原概算的，工程资本金必须按本方法规定的比例，以调整后的概算为基数相应进行规定的比例，以调整后的概算为基数相应进行调增。如实际概算小于原概算的，可相应调减调增。如实际概算小于原概算的，可相应调减工程资本金和贷款金额。工程资本金和贷款金额。v 四、本卷须知v 1、不得以评估增值的方式虚增工程资本金；v 2、不得以职工集资、民间借贷、向股东借款及其他负债方式充抵工程资本金；v 3、以股权融资方式吸收的工程资本金应当经会计师事务所验资、工商行政管理部门登记并纳入规定会计科目核算。
89、v 第四局部第四局部 贷后管理贷后管理v 一、贷后管理职责一、贷后管理职责v 一客户经理的贷后管理具体职责一客户经理的贷后管理具体职责 。v 1 1、按本行规定期限、频率和要求，对本人负、按本行规定期限、频率和要求，对本人负责管理的信贷业务逐户、逐笔进行检查。责管理的信贷业务逐户、逐笔进行检查。v 2 2、根据对客户的现场检查和了解的信息，按、根据对客户的现场检查和了解的信息，按要求在本行信贷风险管理系统中进行授信后检查要求在本行信贷风险管理系统中进行授信后检查记录和资金跟踪记录的维护，登记授信后检查台记录和资金跟踪记录的维护，登记授信后检查台帐，逐户形成授信后检查报告书，交信贷管理部帐，逐户
90、形成授信后检查报告书，交信贷管理部经理与分管信贷副行长助理阅签后及时归入经理与分管信贷副行长助理阅签后及时归入信贷档案保管存档。信贷档案保管存档。v v 授信后检查报告书的内容必须真实、完整，授信后检查报告书的内容必须真实、完整，不得弄虚作假。如存在可能影响信贷资产平不得弄虚作假。如存在可能影响信贷资产平安的问题，必须对问题进行分析，提出风险安的问题，必须对问题进行分析，提出风险防范和化解的书面处理建议，按程序及时上防范和化解的书面处理建议，按程序及时上报处置。报处置。v 二一级支行信贷管理部的职责。二一级支行信贷管理部的职责。v 认真审阅贷后管理员的授信后检查报告是否真认真审阅贷后管理员的授
91、信后检查报告是否真实、客观、全面地揭示了授信风险，签署审核意实、客观、全面地揭示了授信风险，签署审核意见，发现情况应及时组织业务人员复查，向上级见，发现情况应及时组织业务人员复查，向上级报告。报告。v 三各一级支行分管信贷副行长助理是三各一级支行分管信贷副行长助理是授信后检查与风险预警管理的责任人。主要职责授信后检查与风险预警管理的责任人。主要职责为：为：v 1 1、负责组织开展本单位的授信后检查与风险、负责组织开展本单位的授信后检查与风险预警工作；预警工作；v 2 2、 监督、检查贷后管理员是否按规定进行授监督、检查贷后管理员是否按规定进行授信后检查。信后检查。v 四各一级支行行长是所在支行
92、授信四各一级支行行长是所在支行授信后管理的总责任人，主要职责为：后管理的总责任人，主要职责为：v 1 1、对有章不循、疏于贷后管理问题组、对有章不循、疏于贷后管理问题组织查处，对未尽职人员追究相关责任，保织查处，对未尽职人员追究相关责任，保证贷后管理制度严格执行。证贷后管理制度严格执行。v 2 2、对到期未收回贷款责任人进行严格、对到期未收回贷款责任人进行严格质询，组织制定风险处置措施，落实清收质询，组织制定风险处置措施，落实清收责任人。责任人。v 五总行信贷管理部职责五总行信贷管理部职责 。v 二、贷后检查二、贷后检查v 一检查时限。一检查时限。v 对借款人的贷款资金去向的跟踪检查为对借款人
93、的贷款资金去向的跟踪检查为每笔信贷业务发放后的每笔信贷业务发放后的2020个工作日内完成；个工作日内完成；v 每笔信贷业务在到期前每笔信贷业务在到期前2020天应进行一次天应进行一次现场重点检查，着重检查信贷客户的还款现场重点检查，着重检查信贷客户的还款能力和还款资金落实情况，并提示风险点，能力和还款资金落实情况，并提示风险点，提出到期周转与否的建议。提出到期周转与否的建议。v 二贷后管理程序。二贷后管理程序。v 1 1、贷后管理员根据对客户的检查和了、贷后管理员根据对客户的检查和了解的信息，完成授信后检查报告，报一级解的信息，完成授信后检查报告，报一级支行信贷管理部。检查报告要对客户开展支行
94、信贷管理部。检查报告要对客户开展前景、偿贷能力及贷款风险因素进行综合前景、偿贷能力及贷款风险因素进行综合分析、预测，对存在的风险信号提出风险分析、预测，对存在的风险信号提出风险防范的措施和建议。授信后检查报告见防范的措施和建议。授信后检查报告见? ?武武汉农村商业银行授信后管理方法汉农村商业银行授信后管理方法? ?附件。附件。v 2 2、一级支行信贷管理部在收到贷后管、一级支行信贷管理部在收到贷后管理员的授信后检查报告后，要在理员的授信后检查报告后，要在2 2个工作日个工作日内认真审核授信后检查报告是否客观、真内认真审核授信后检查报告是否客观、真实、全面、准确地揭示风险，并在授信后实、全面、准
95、确地揭示风险，并在授信后检查报告上签署意见和签名。检查报告上签署意见和签名。v 对风险较大的或需要对信贷资产分类作对风险较大的或需要对信贷资产分类作出调整的，超出支行认定权限的，应在一出调整的，超出支行认定权限的，应在一级支行审核确认后级支行审核确认后3 3个工作日内按有关程序个工作日内按有关程序上报总行信贷管理部门。上报总行信贷管理部门。v 三三首首次次跟跟踪踪检检查查内内容容：主主要要监监督督贷贷款款资资金金流流向向，信信贷贷资资金金是是否否被被挤挤占占挪挪用用，贷贷款款用用途途是是否否符符合合规规定定，资资金金来来源源是是否否真真实实、到到位位。购购置置设设备备、建建材材是是否否适适用用
96、适适量量，支付的费用是否合理且是工程所需等。支付的费用是否合理且是工程所需等。v四定期检查的主要内容：v 1、对贷款风险点的检查。v 2、对企业根本情况的检查。v 3、对企业财务情况的检查。v 4、对企业经营情况的检查。v 5、对工程融资或房地产开发贷款还需检查。v 6、对借款企业重大经营管理事项的检查。v 7、对结算往来情况的检查。v 8、对贷款担保条件的检查。第五局部 贷款工程评审 第一节 评审条件 进行评审的固定资产投资工程，必须同时具备的条件。 第二节 评审时间要求 工程评审工作的工作周期是自评审受理之日起到工程评审报告正式审定之日止。v 1. 1.进行简要评审的，评审时间原那么上不超
97、过进行简要评审的，评审时间原那么上不超过5 5个工作日。个工作日。v 对符合以下情形之一的，可以采用简要评审。对符合以下情形之一的，可以采用简要评审。v 1 1借款人在本行的客户信用等级为借款人在本行的客户信用等级为AAAAAA级，级，且其投资建设工程的总投资额不超过客户前三年且其投资建设工程的总投资额不超过客户前三年税后利润之和的三分之一的工程；税后利润之和的三分之一的工程；v 2 2总行公司业务部门特别批准可以进行简总行公司业务部门特别批准可以进行简要工程评审的工程。要工程评审的工程。v 简要评审参照贷款工程简要评审报告参考格简要评审参照贷款工程简要评审报告参考格式式, ,重点对工程建设是
98、否符合国家行业、产业政策，重点对工程建设是否符合国家行业、产业政策，是否符合环境保护、国土资源、城市规划等要求，是否符合环境保护、国土资源、城市规划等要求，是否存在法律性风险等方面进行评价。是否存在法律性风险等方面进行评价。v 2. 2.对小型贷款工程，评审时间原那么上对小型贷款工程，评审时间原那么上不超过不超过3 3个工作日。个工作日。v 3. 3.对大中型工程，评审时间原那么上不对大中型工程，评审时间原那么上不超过超过1010个工作日。个工作日。v 特殊情况下，评审时间可以适当延长，特殊情况下，评审时间可以适当延长，但应说明原因。但应说明原因。v第三节 评审的根本内容与方法v 一、借款人评
99、价v 二、工程概况评审。v 三、产品及市场现状分析v 四、产品供需预测和价格走势v 四、产品供需预测和价格走势v 产品供需预测和价格走势分析。主要是在说明产品目标市场的根底上,对工程产品的供给量和需求量、供需平衡情况进行预测，并分析工程产品的价格走势。v 1.供给量预测。预测拟建工程产品在生产运营期内目标市场的可供量，包括国内外现有供给量和新增供给量。v 2.需求量预测。预测拟建工程产品在生产运营期内目标市场需求总量，包括国内需求量和出口需求量。v 3. 3.产品供需平衡预测。在产品供给和需产品供需平衡预测。在产品供给和需求预测的根底上，分析工程产品在生产运求预测的根底上，分析工程产品在生产运
100、营期内的供需平衡情况和满足程度，以及营期内的供需平衡情况和满足程度，以及可能导致供需失衡的因素和涉及的程度、可能导致供需失衡的因素和涉及的程度、范围。范围。v 4. 4.价格走势分析。通过了解工程产品国价格走势分析。通过了解工程产品国际、国内和本地区市场价格的历史数据等际、国内和本地区市场价格的历史数据等信息，结合市场供需分析，预测工程产品信息，结合市场供需分析，预测工程产品的价格走势。进行价格走势分析时，不应的价格走势。进行价格走势分析时，不应低估投入品的价格和高估产出品的价格，低估投入品的价格和高估产出品的价格，防止预测的工程收益失真，防止预测的工程收益失真， 5. 5. 营销能力评审，调
101、查工程产品的市场定位、营销能力评审，调查工程产品的市场定位、市场开拓方案、营销策略、销售网络和售后效劳市场开拓方案、营销策略、销售网络和售后效劳措施等情况，评价工程的市场营销能力措施等情况，评价工程的市场营销能力, ,预测市场预测市场销售前景。销售前景。 6. 6.工程产品市场竞争能力评审，从自然资源占有、工程产品市场竞争能力评审，从自然资源占有、工艺技术设备、规模效益、新产品开发能力、工工艺技术设备、规模效益、新产品开发能力、工程产品的质量性能、产品价格、商誉品牌等方面程产品的质量性能、产品价格、商誉品牌等方面比较工程产品与市场上主要同类产品的异同，分比较工程产品与市场上主要同类产品的异同，
102、分析其竞争优势和劣势。析其竞争优势和劣势。v 五、投资估算与融资方案评审v一 工程投资估算v二工程融资方案评审。v三评审工程资金本钱v v 六、财务效益评审六、财务效益评审v一一 根底数据与参数根底数据与参数v二二 本钱与费用本钱与费用v三销售营业收入三销售营业收入v四四 增值税、销售税金及附加增值税、销售税金及附加v五利润及利润分配五利润及利润分配v六六 财务效益评审报表财务效益评审报表v七、不确定性分析v 一盈亏平衡分析。v 盈亏平衡分析是指在一定的市场和生产营业条件下对工程本钱与收益的平衡关系进行的分析，以盈亏平衡点表示。工程盈亏平衡点根据工程正常生产年份的产品产量或销量、可变本钱、固定
103、本钱、产品价格和销售收入及税金的年平均数值计算得出，一般可以生产能力利用率表示。v 二敏感性分析v 敏感性分析是指通过定量测算工程财务效益指标随工程建设运营期间各种敏感性因素变化而变化的幅度，判断工程的抗风险能力。v 八、风险评审八、风险评审v 风险评审是指在分析工程自身存在的风险评审是指在分析工程自身存在的风险的根底上分析和判断银行贷款潜在的风险的根底上分析和判断银行贷款潜在的风险，并针对风险因素提出银行分散、转风险，并针对风险因素提出银行分散、转移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。v1.1.工程主要风险包括市场风险、技术风险、工程主要风险包括市场风险、技
104、术风险、资金风险、政策风险等。如工程或贷款涉资金风险、政策风险等。如工程或贷款涉及有待澄清、解决的法律问题或与任何第及有待澄清、解决的法律问题或与任何第三方有尚未解决的法律纠纷，须进行分析三方有尚未解决的法律纠纷，须进行分析说明。在评审时应逐一说明工程的主要风说明。在评审时应逐一说明工程的主要风险，并进行逐项分析、判断。险，并进行逐项分析、判断。v 2. 2. 如借款人对工程贷款设定了担保措如借款人对工程贷款设定了担保措施，评审时需根据施，评审时需根据? ?中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法? ?等有关法律、法规和本行有关规定对各项等有关法律、法规和本行有关规定对各项担保措施的有效性、充
105、分性、可行性和合担保措施的有效性、充分性、可行性和合理性进行评审。理性进行评审。v 3. 3.如借款人尚未对工程贷款设定担保措如借款人尚未对工程贷款设定担保措施，评审人员应根据工程贷款和借款人情施，评审人员应根据工程贷款和借款人情况分析是否需要设定担保，并提出切实可况分析是否需要设定担保，并提出切实可行的担保措施建议。行的担保措施建议。v 九、九、 总评价总评价v 通过对借款人通过对借款人/ /工程发起人资信状况、工程概况、工程发起人资信状况、工程概况、工程产品市场供求、工程投资估算与资金来源、工工程产品市场供求、工程投资估算与资金来源、工程财务和风险防范与银行相关效益等六个方面的评程财务和风
106、险防范与银行相关效益等六个方面的评审论证，评审人员分别得出了各个分项评审结论。审论证，评审人员分别得出了各个分项评审结论。 在此根底上对各分项论证结果进行全面的归纳总结，在此根底上对各分项论证结果进行全面的归纳总结，形成评审总体结论。形成评审总体结论。v 1. 1.各分项评审结论和总体评审结论必须以评审各分项评审结论和总体评审结论必须以评审分析为根底，符合本行的信贷政策和信贷规章制度，分析为根底，符合本行的信贷政策和信贷规章制度，不得与国家的法律、法规相违背。不得与国家的法律、法规相违背。v 2. 总体评审结论中应就工程贷款的主要有利因素和不利因素逐一简要说明，并提出相应风险控制建议。v 3. 总体评审结论应直接、明确地说明是否同意给予贷款支持及贷款的金额、期限、利率、担保方式，并就需要引起注意的事项或建议作出专门说明。 谢谢大家！谢谢大家！
