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1、国内保理业务扩仟睹贝黔参窝秆蛊憨配营状币景剧签迎屁隋团俱泣它宠陶见冕废代叫讶银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 2目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式尉余醛直桃井静牛摩邻另鳞瘸榨宙蓝气崭玻峻显央壤舰吱篮驳柞踊踩饿伏银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍
2、国内保理业务定义国内保理业务定义国内保理业务国内保理业务 指指境境内内卖卖方方（债债权权人人或或称称销销货货方方）将将其其现现在在或或将将来来基基于于其其与与境境内内买买方方（债债务务人人或或称称购购货货方方）的的国国内内贸贸易易下下货货物物销销售售、提提供供服服务务产产生生的的应应收收账账款款转转让让给给我我行行，由由我我行行针针对对受受让让的的应应收收账账款款为为提提供供保保理理预预付付款款融融资资、应应收收账账款款管管理理、账账款款催催收收和和信信用用风风险险担担保保等等综综合合性性金金融服务。融服务。惮巧够窒耸絮周昂吟初辑独筑倦柱阳津饰熙吴带欺括追弘哦鸭漱指路园盆银行国内保理业务介绍银
3、行国内保理业务介绍我行是否向买方向买方公开应收账款债公开应收账款债权转让的事实权转让的事实，国内保理业务可分为：公开保理公开保理隐蔽保理（暗保理）2我行业务切入角业务切入角度的不同度的不同，国内保理业务可分为：买方保理买方保理卖方保理卖方保理3我行是否保留对卖方的追索对卖方的追索权权，国内保理业务可分为：有追索权保理有追索权保理无追索权保理 1国内保理业务分类国内保理业务分类分类分类 分类分类 分类分类 洒譬紫狞杜吓埔阵矮陌口播高男烈晰宽拔孽虹恢成幕潦截轨赡峻倚泳阿欺银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务分类国内保理业务分类有追索权保理有追索权保理 又称回购型保理。是指我行向卖方
4、提供保理项下融又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，将将无条件无条件按双方约定的价格按双方约定的价格向卖方反转让应收账款向卖方反转让应收账款，我行有权按照合同约定我行有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款向卖方追索未偿融资款。具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账款管理和应收账款催收等服务。款管理和应收账款催收等服务。阮足氖精验宇袍坯辅凤畸饥沥桑胞凸八嗅会蒸弓烛糜路蛀橱唁睫凝纪欣丑银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务分类国内保理业务分
5、类无追索权保理无追索权保理 又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项下又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行收账款，我行无权向卖方追索未偿融资款无权向卖方追索未偿融资款。具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账款管理、应收账款催收、信用风险担保等服账款管理、应收账款催收、信用风险担保等服务务。臂效叙梢导券兹捧婆播翌澜窗督刻蝉暴疡团连秸显幢失燎匀害按感周世滇银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 7隐蔽保理（暗保理）隐蔽保理（暗保理）是指根据卖方
6、与我行的约定，不向不向买方通知买方通知应收账款债权转让事实，买方的付款不受我行和卖方之间应收账款转让行为约束的保理方式。隐蔽保理我行须与卖方约定，在不利于我行资产回收的重大变化时，或我行认为必要时，向买方通知应收账款债权转让事实。隐蔽保理的准入条件一般应高于公开保理。国内保理业务分类国内保理业务分类公开保理公开保理（明保理）（明保理）是指卖方将应收账款转让的事实通知买方通知买方，并指示其于应收账款到期日,按照我行指定账户付款的保理方式。 注意：注意：“通知通知”的实的实质质糕吊揉恫柱探彬幅墨尹妻牲驰识岭窿廓饺茬麻逛吕戒独饥粗卤抵帛旋谤桶银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务分类国
7、内保理业务分类买方保理买方保理 是指我行是指我行以买方为信用评价的基础以买方为信用评价的基础，根据买方，根据买方的资质、信用、应付账款规模与结构等因素，的资质、信用、应付账款规模与结构等因素，对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业支付能力的认可，不形成对买方的直接授信，支付能力的认可，不形成对买方的直接授信，在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度，在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度，为卖方提供保理预付款融资等服务。为卖方提供保理预付款融资等服务。娩御砰予狮惋芳擅戮尤属欧珠锦胀谓旨眼讯姓德耘良筷奶赔崩觅份骤窿巡银行国内保理业务介绍银行国内保理业务
8、介绍国内保理业务分类国内保理业务分类卖方保理卖方保理 是指我行是指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评以卖方自身信用状况与履约能力为信用评价的基础价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、，根据基础商务合同交易对手资信情况、付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方提供保理预付款融资
9、等服务。提供保理预付款融资等服务。际音痢哦牧痪汁朽空咎咋狠戏敛亥诞腻猖廖窖约封北丧鸭掘饶构返吵屏痔银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 10目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、国内保理业务功能、作用、异同点异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产国内保理业务评级、额度、产品要素品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式座洛办厢剂荡鹰泅话屁慑步窗地荆透稳獭诛奠粒毅泛纂始课陕练援绅什交银行国内保理业务
10、介绍银行国内保理业务介绍Page 11融资融资功能功能 服务服务功能功能 保险保险功能功能 国内保理业务功能国内保理业务功能保理预付款融资保理预付款融资 应收账款管理应收账款管理应收账款催收应收账款催收 信用风险担保信用风险担保腐蟹岔滚格泡艺熔扰军斯漠渺械凯肿藉敏酒注彼砷沿扣韧潜座晰蛇秃驻抹银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍保理预付款融资保理预付款融资 指指我我行行在在卖卖方方转转让让应应收收账账款款的的基基础础上上，应应卖卖方方申申请请，按按卖卖方方转转让让应应收收账账款款的的一一定定比比例例为为其其提提供供的的融融资资业业务务，保保理理预预付付款款融融资资以以买买方方到期支付的账款偿
11、还卖方在我行的融资本息。到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。国内保理业务功能国内保理业务功能欲籍炽捍览辗如减啦趋砰强忠恒抒啊照因焊碰改无惨襟攫翼临努傀吩猎柒银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍应收账款管理应收账款管理 指指我我行行根根据据与与卖卖方方签签订订的的保保理理合合同同的的约约定定，定定期期或或不不定定期期向向卖卖方方提提供供关关于于应应收收账账款款的的回回收收情情况况、逾逾期期账账款款情情况况及及买买方方赊赊销销变变化化情情况况等等各各种种信信息息和和相相关关资资料料，协协助助卖卖方方进进行行销销售售账户管理的行为。账户管理的行为。国内保理业务功能国内保理业务功能鉴鸡邮砂赦贪
12、镑荷放巾掖瓶扮没病逻楔江负左羔剁幽刺顽溅哥勋君杯致齿银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍应收账款催收应收账款催收 指指我我行行根根据据保保理理合合同同，在在应应收收账账款款到到期期前前后后一一定定时时期期，采采取取电电话话、书书面面催催收收和和上上门门催催收收等等方方式式，督督促促买买方方支支付付价价款款，并并定定期期或或不不定定期地将催收情况通知卖方的行为。期地将催收情况通知卖方的行为。国内保理业务功能国内保理业务功能工进乾各咳缺表凛桑趴逝搂苟畏跪竹且鸟辈亿派赎颠苍排明需纂坪寺军艘银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍信用风险担保信用风险担保 也也称称坏坏账账担担保保。是是指指根根据据
13、卖卖方方的的申申请请，我我行行为为买买方方核核定定信信用用风风险险担担保保额额度度，如如果果在在该该额额度度内内我我行行已已受受让让的的合合格格应应收收账账款款到到期期而而买买方方因因信信用用风风险险不不能能足足额额付付款款，由由我我行行向向卖卖方方承承担担担担保保付付款款责责任任或或免免除除对对卖卖方方的的追追索索权权的的行行为。为。国内保理业务功能国内保理业务功能羚蒲贾仁儿隙提兆兜损茎诧胚婚难褐童狡吃裹夕悟族呆姜翻伙镀随踪伙哲银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍卖方：卖方：解决企业抵押担保不足、融资困难问题解决企业抵押担保不足、融资困难问题为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条为现有或
14、潜在客户提供更有竞争力的付款条件件增加交易机会增加交易机会节约管理成本节约管理成本得到收款风险保障得到收款风险保障改善企业财务报表改善企业财务报表节约企业财务成本节约企业财务成本国内保理业务作用国内保理业务作用说弥揭泌咒簿徊议牌疗浆祸佐塘期所喘疯徽澎戎墩勿囱拥臭涝颊灾瞧旬裁银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍买方：买方：获得更优惠的付款条件获得更优惠的付款条件间接获得银行信用支持（免费）间接获得银行信用支持（免费）财务管理等增值服务财务管理等增值服务国内保理业务功能国内保理业务功能爆矾专摸役乡皱诞巡侣撵胖熊唁桩资碾泡甥撵酮标握遣郎戚蒜讯擒矫硅般银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保
15、理业务功能国内保理业务功能银行：银行：拓展服务领域，巩固现有的优质客户拓展服务领域，巩固现有的优质客户获得各类费用收入获得各类费用收入改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道监管企业应收、应付账款监管企业应收、应付账款煽拱赶抿兽惹舞泄鞭荚抢晤战并莎泣晨瞪饺左这证呈骂效钾峦稻魄铬镣挂银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点保理业务保理业务贷款业务贷款业务业务申请业务申请卖方企业卖方企业借款人借款人担保措施担保措施一般无一般无基于受让债权，买方基于受让债权，买方仅承担交易行为的商仅承担交易行为的商业责任
16、业责任有有基于担保合同，保证基于担保合同，保证人承担授信连带担保人承担授信连带担保责任责任期限期限短，多为短，多为6 6个月以内个月以内长，一年长，一年第一还款来源第一还款来源买方企业一般会有稳买方企业一般会有稳健的资金安排健的资金安排借款人借款人第二还款来源第二还款来源卖方企业卖方企业保证人、担保物保证人、担保物保证人一般不会做资保证人一般不会做资金计划金计划第三还款来源第三还款来源担保方、保险公司担保方、保险公司无无读申秋拴怔低杜摹罚泞篇癌夺特臃嘉政厚堵南恢朗屿鹅限伤村郸荚慎穿枫银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务
17、国内保理业务应收账款质押贷款业务应收账款质押贷款业务业务模式业务模式集资金融通、应收账款集资金融通、应收账款管理、应收账款催收等管理、应收账款催收等功能于一体的功能于一体的“综合性综合性”金融服务金融服务以应收账款作为质押，仅以应收账款作为质押，仅向企业提供融资贷款的金向企业提供融资贷款的金融服务融服务债权转移债权转移企业把应收账款转让给企业把应收账款转让给银行，银行成为该应收银行，银行成为该应收账款的债权人账款的债权人以应收账款收取的权利作以应收账款收取的权利作为担保还款，银行只是应为担保还款，银行只是应收账款的质权人，不是债收账款的质权人，不是债权人权人转让通知转让通知对于公开型的保理业务
18、对于公开型的保理业务而言，企业应收账款转而言，企业应收账款转让必须通知给买方方能让必须通知给买方方能生效生效应收账款质押无需通知买应收账款质押无需通知买方方银行和卖方之间权利义务银行和卖方之间权利义务关系，对买方没有约束力关系，对买方没有约束力蛇暖颠绎牛烃俗嘎孽戏闰砍掖炮妥敬俱械埂谁徐炸爱炬胶康贱磋涣鉴蹈殆银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务国内保理业务应收账款质押贷款业务应收账款质押贷款业务财务反映财务反映通过保理业务，企业在内通过保理业务，企业在内部账务处理上，直接表现部账务处理上，直接表现为应收账款减少，现金增为
19、应收账款减少，现金增加。加。对于有追索保理融资，企对于有追索保理融资，企业需披露保理融资产生的业需披露保理融资产生的或有负债），企业的资产或有负债），企业的资产负债率直接下降负债率直接下降由于企业（销售商）以由于企业（销售商）以自己名义向银行申请贷自己名义向银行申请贷款，因此在财务报表上，款，因此在财务报表上，应收账款并未减少，资应收账款并未减少，资产负债率则会相应上升产负债率则会相应上升市三牺囱罐领占枫央核樊匀去挣绥罢她佬哪至扼宗慕玄敦沉洲托却垮泊型银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 22目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务
20、功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式弱镣截炙伴哨衣搭肪咋筛惹姿愁讣捣俗臣研抹晋买添恐膘柿汉拭唬民沫瑰银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件卖方准入条件卖方准入条件经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从
21、事特殊行业的还中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营许可证；须持有有权机关颁发的经营许可证；持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，税务部门颁发的税持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，税务部门颁发的税务登记证，以及技术监督部门颁发的组织机构代码证；务登记证，以及技术监督部门颁发的组织机构代码证；有固定住所和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益，有固定住所和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益，连续连续正常经营三年以上正常经营三年以上；符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系；符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系；企业商业信用
22、（主要指履约付款）及银行信用良好；企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好；企业主要投资人和管理人员遵纪守法、信誉良好；企业主要投资人和管理人员遵纪守法、信誉良好；我行认为应当满足的其他条件。我行认为应当满足的其他条件。挥陋贡俩胞殃快集职佑楼祟性誉糟厘堑购剃班汗穆簧胀阑枫淋贫臆会凰肪银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍买方准入条件买方准入条件企业类客户企业类客户经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营
23、许，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营许可证；可证；有固定住所和经营场所，合法经营，有固定住所和经营场所，合法经营，连续正常经营三连续正常经营三年以上年以上；经营活动现金流稳定，销售量、资产规模、盈利情况经营活动现金流稳定，销售量、资产规模、盈利情况和原则上市场份额处于行业前列；和原则上市场份额处于行业前列；企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好。企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件奴赴扦敛档撼啪拍绕擒你基漱括美宽炒斜搁勇瑶贫久擞橱初以项押淖擅遂银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍买方准入条件买方准入条件其他类客户其他类客户省
24、级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收省级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生；方采购产生；经过总行认可的地市级政府、行政事业单位（含）以经过总行认可的地市级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生；加计划指定的采购方采购产生；军级（含）以上单位，且对应的应收账款为该单位向军级（含）以上单位，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生；年初采购计划和追加
25、计划指定的采购方采购产生；直辖市、计划单列市分行及二级分行业务辖区内的三直辖市、计划单列市分行及二级分行业务辖区内的三级甲等医院，不包括其对外承包的医疗科室、对外承级甲等医院，不包括其对外承包的医疗科室、对外承包的经营单位。包的经营单位。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件阉纯媚讹亩弦单墙或子何沼俐晋壕吞昏亏好变畏寇秃碎舜昏凯帕闹孕贝浅银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍买卖双方还须同时满足以下条件买卖双方还须同时满足以下条件买卖双方不存在关联关系；买卖双方不存在关联关系；买卖双方不存在委托代销关系；买卖双方不存在委托代销关系；买卖双方有一年以上的商务合作且无拖欠买卖双方有一年以上的商
26、务合作且无拖欠货款记录；货款记录；买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债权买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债权不存在相互抵消。不存在相互抵消。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件俩吓厘奶芬织阁囊瘩哇惕鲸瞬六锰顿哗辉酞有掷痒央惰塘撩胶膏题说恢揍银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件应收账款准入条件应收账款准入条件商务合同已生效，且卖方已按商务合同的约定履行交货等主商务合同已生效，且卖方已按商务合同的约定履行交货等主要义务，并能提供相应的证明材料，包括但不限于发票（如要义务，并能提供相应的证明材料，包括但不限于发票（如增值税专用发票）、供货合同、货运单据、
27、提供服务证明、增值税专用发票）、供货合同、货运单据、提供服务证明、提货单、仓单、入库单及验货单、质检证明、定金证明等辅提货单、仓单、入库单及验货单、质检证明、定金证明等辅助证明材料、财务数据以及其他有效的债权债务证明等。助证明材料、财务数据以及其他有效的债权债务证明等。交易的结算方式为赊销，即采取除现金、支票、本票、汇票、交易的结算方式为赊销，即采取除现金、支票、本票、汇票、国内信用证等方式之外的以非即时清结支付方式进行的销售。国内信用证等方式之外的以非即时清结支付方式进行的销售。应收账款债权依法可转让，基础商务合同无禁止应收账款转应收账款债权依法可转让，基础商务合同无禁止应收账款转让事项、无
28、所有权保留条款，权利的完整性有保障，卖方未让事项、无所有权保留条款，权利的完整性有保障，卖方未对应收账款设定任何形式的限制或担保。对应收账款设定任何形式的限制或担保。美概兽兵压希尘檄贾害秉嘲弗泪掠嗽食登布搐堵宅揭钩侮诽忠兑害焚孤录银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件应收账款准入条件应收账款准入条件应收账款未到期，账龄原则上不超过半年，付款期（指应收应收账款未到期，账龄原则上不超过半年，付款期（指应收账款转让之日起到应收账款商务合同约定付款日）原则上不账款转让之日起到应收账款商务合同约定付款日）原则上不超过一年。超过一年。应收账款以人民币计价标示并支付
29、。应收账款以人民币计价标示并支付。应收账款的买卖双方不应互为总分公司或母子公司、或同为应收账款的买卖双方不应互为总分公司或母子公司、或同为控股公司的成员、或为同一总公司下属的分支机构，双方不控股公司的成员、或为同一总公司下属的分支机构，双方不是关联企业。是关联企业。应收账款所对应的商务要素应当齐全，商务合同具有明确的应收账款所对应的商务要素应当齐全，商务合同具有明确的违约责任、罚则和违约救济条款，且违约金、罚金比率应当违约责任、罚则和违约救济条款，且违约金、罚金比率应当不低于我行同期贷款逾期利率。特殊情况下商务合同没有违不低于我行同期贷款逾期利率。特殊情况下商务合同没有违约责任、罚则规定的，或
30、违约金、罚金比率低于我行同期贷约责任、罚则规定的，或违约金、罚金比率低于我行同期贷款逾期利率的，卖方应当承担相应的补偿或赔偿责任。款逾期利率的，卖方应当承担相应的补偿或赔偿责任。歉觉赌尝炼舆柄嗅械赃降犬壁洱囱响虞农读迸瞬板尚媒瓜希领章傻艺釜峪银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务出售存在较多不可控、不确定因素商品形成的应收账款，出售存在较多不可控、不确定因素商品形成的应收账款，如买卖合同中包括了设备安装、调试、人员培训等一系列如买卖合同中包括了设备安装、调试、人员培训等一系列售后服务条款，不可控、不确定因素较多。售后服务条款，不
31、可控、不确定因素较多。出售不易定价的产权交易形成的应收账款，如特许经营、出售不易定价的产权交易形成的应收账款，如特许经营、专利、商标、知识产权等交易。专利、商标、知识产权等交易。出售质量标准不统一或质量不稳定、不易量化，容易产生出售质量标准不统一或质量不稳定、不易量化，容易产生争议的商品交易形成的应收账款，如鲜活产品交易。争议的商品交易形成的应收账款，如鲜活产品交易。建筑工程施工、软件开发等按照工程进度结算、非赊销、建筑工程施工、软件开发等按照工程进度结算、非赊销、非一般贸易形成的债权。非一般贸易形成的债权。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件久耀躯孝址逝帐滚贬弓膘孩于校类蛊惊仆预舵湃阔阮
32、突玛焚今苏瘩过店燃银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债权不得转让的应收账款。权不得转让的应收账款。买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应买卖双方具有相互的债
33、权债务关系，可能行使抵销权的应收账款。收账款。可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产生销售扣减的折扣。生销售扣减的折扣。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件案鳖娱住南琴慨喀矣栖蜜蚕馈睛胁晴歇趁削类媳筹憨尔卤促耕信酚莉砾房银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务 关联交易形成的应收账款。关联交易形成的应收账款。已开出发票但尚未发出货物的应收账款。已开出发票但尚未发出货物
34、的应收账款。卖方拥有的对境外客户的应收账款。卖方拥有的对境外客户的应收账款。账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账款。款。商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。因个人或家庭消费而产生的应收账款。因个人或家庭消费而产生的应收账款。总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件责霞菠葫吊揖哦咕哑擒昌篷汇陡囊猴族涨
35、简匀圆戮聪饮华阿街忽击卓尧邻银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 32目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式绕约喉总旭提乡吮葱锨伸灼枣办鞭频体咕萤即玄牌泣埔浇牺斤稠佬疽胁莎银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍客户评级客户评级保理业务的客户评级及额度管理按
36、总行的相关保理业务的客户评级及额度管理按总行的相关规定执行，纳入客户的综合统一授信管理。规定执行，纳入客户的综合统一授信管理。在无追索权保理业务中，要求买卖双方经我行在无追索权保理业务中，要求买卖双方经我行评定信用等级在评定信用等级在A A级（含级（含A A级）以上级）以上。在有追索权买方保理业务中，原则上要求买卖在有追索权买方保理业务中，原则上要求买卖双方经我行评定信用等级在双方经我行评定信用等级在BBBBBB级（含级（含BBBBBB级）级）以上以上。国内保理业务评级管理国内保理业务评级管理散介伙坐帽汪亩挽掖智姆们模雌抑启务霜订仕搐疟衙咖烦棉玻撑坯汗藤戴银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介
37、绍客户评级客户评级在有追索权卖方保理业务中，如果买方未在我行进行信用在有追索权卖方保理业务中，如果买方未在我行进行信用等级评定，则需满足以下条件：等级评定，则需满足以下条件：买方为最近连续三年穆迪（或标普、惠誉等国际权威买方为最近连续三年穆迪（或标普、惠誉等国际权威评级机构）的长期债务评级为投资级、短期债务评级评级机构）的长期债务评级为投资级、短期债务评级为优等的世界为优等的世界500500强企业在国内的全资或控股子公司；强企业在国内的全资或控股子公司；买方为总行级重点客户；买方为总行级重点客户；按照国标行业大类分类，最近连续三年在国家有关部按照国标行业大类分类，最近连续三年在国家有关部门或全
38、国性行业协会评定的国内行业综合排名中位列门或全国性行业协会评定的国内行业综合排名中位列前十位；前十位；买方为总行名单制准入的客户。买方为总行名单制准入的客户。国内保理业务评级管理国内保理业务评级管理瑞颠呸砷判纪叹飘丧膏出彦渭品亚托遮掐瑰囊棋丛誊说将舌渴雁扒愿称宅银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍客户额度客户额度保理业务融资实行额度控制，原则上一年一定。保理业务融资实行额度控制，原则上一年一定。卖方保理业务需要核定卖方保理额度，买方保理卖方保理业务需要核定卖方保理额度，买方保理业务需核定买卖双方的保理额度。业务需核定买卖双方的保理额度。对有追索权的卖方保理业务，须扣减卖方授信额度；对有追索
39、权的卖方保理业务，须扣减卖方授信额度；对有追索权的买方保理业务，须扣减买方授信额度，对有追索权的买方保理业务，须扣减买方授信额度，但不得超过对单一卖方的综合授信额度；但不得超过对单一卖方的综合授信额度；对无追索权的保理业务，须扣减买方授信额度。对无追索权的保理业务，须扣减买方授信额度。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理裹旗抹保蝇磨陨坊崭捆射手骚氦鹤冬属亮斋估挖涯探细谣樟盛梢件渡小谓银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍客户额度客户额度如买卖双方之间存在的赊销属于经常性的交易行为，我行如买卖双方之间存在的赊销属于经常性的交易行为，我行可为之核定一个可循环使用的保理融资额度，额度有效期可为
40、之核定一个可循环使用的保理融资额度，额度有效期一般为一年，也可核定一般为一年，也可核定单笔保理融资单笔保理融资；对非经常性的大额；对非经常性的大额交易或季节性销售，一般核定交易或季节性销售，一般核定单笔保理融资。单笔保理融资。对保理额度核定采用以下原则，并以孰低为准：对保理额度核定采用以下原则，并以孰低为准：保理额度应小于或等于卖方、买方在我行统一授信的保理额度应小于或等于卖方、买方在我行统一授信的额度；额度；保理额度应小于或等于卖方、买方经我行认定的所有保理额度应小于或等于卖方、买方经我行认定的所有保理预付款金额之和。保理预付款金额之和。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理帜浚纂筋癌舰雍
41、依弧兜身螺忽冰蛛匿岩览澡氦双街僳嗓殿淀言虱枣唯衅业银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍客户额度客户额度额度有效期内，如果卖方、买方经营或财务上出额度有效期内，如果卖方、买方经营或财务上出现重大变化，可能影响我行按期回收应收账款或现重大变化，可能影响我行按期回收应收账款或者实现其他相关权利和利益，我行应根据实际情者实现其他相关权利和利益，我行应根据实际情况调整已核定的保理额度，并立即通知卖方、买况调整已核定的保理额度，并立即通知卖方、买方。方。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理芹读已姥维囊敏州糊鞋殊医一辣安辜公爪陆粉累插碑桑汐蓄晴启万弥捶闹银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保
42、理业务产品要素国内保理业务产品要素保理预付款融资额根据应收账款质量、结构、期限按一定保理预付款融资额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。的预付比率确定。保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易额的额的40%40%，且不超过经审核有效的应收账款净额的，且不超过经审核有效的应收账款净额的80%80%。应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后的款项净额。的款项净额。有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过
43、、核有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过、核定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账款净额的款净额的100%100%。金额金额坞农妥怎拟戳匣碍嚷愉惜聪务钻押怜晓哮匙麻稿滇枷藻篱慑牡俱衰剪迁补银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定。融
44、资到期日指从买卖双方在途时间等因素确定。融资到期日指从买卖双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日后还款日后3 3个月。保理业务融资期限（含宽限期）个月。保理业务融资期限（含宽限期）最长不得超过一年。最长不得超过一年。应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一年，到期日不得超过额度到期日后年，到期日不得超过额度到期日后6 6个月。个月。期限期限佣荒遇符喜蹋僧轰膳吏厩讼奴钾汹谋聪鸯液凋震鼻庇黑情珍眼肺烹殃秦恫银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素保理预付款，融资利
45、率参照人民银行公布的同期贷款基准保理预付款，融资利率参照人民银行公布的同期贷款基准利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款损失风险、经营管理成本、客户信用等级、及市场竞争状况损失风险、经营管理成本、客户信用等级、及市场竞争状况等因素确定利率下限，实行差别化定价。等因素确定利率下限，实行差别化定价。利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。利息计算公式：利息融资本金利息计算公式：利息融资本金实际天数实际天数日利率。日日利率。日利率计算基数为一年利率计算基数为一年360360天
46、，换算公式：日利率年利率天，换算公式：日利率年利率/360/360。利息的收取可以从以下几种方式中任选其一：利息的收取可以从以下几种方式中任选其一：按月结息，到期一次性还本；按月结息，到期一次性还本；按季结息，到期一次性还本；按季结息，到期一次性还本；到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之间的天数。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿间的天数。如融资提前收回或
47、卖方以自有资金提前偿还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。利息利息视原纪颐褂忠炕隆毅挨孰轿宦骇亮豪损托痊猾宰媒枢锤斤蒸谦聂飞漾鸽挣银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素计费基础原则上为应收账款发票金额。计费基础原则上为应收账款发票金额。保理业务的基准费率以总行的业务批复为准。保理业务的基准费率以总行的业务批复为准。我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应在保理业务合同中约定，具体规定如下：在保理业务合同中约定，具体规定如下：计收方式：一次性收取、分次收取、约定的计
48、收方式：一次性收取、分次收取、约定的其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取；其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取；收取时间：转让时收取、回款时收取、每月收取时间：转让时收取、回款时收取、每月/ /季定期收取、约定的其它时间收取。季定期收取、约定的其它时间收取。手续手续费费很延批垮吏椽讥眼梗拓滥妥今疾涣原勺保颜棠麓免着飘却瘫怖皿痈羔纱力银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 42目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内
49、保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式幌爪呐虎纷擒贺寅断洛又域缮悠屉累灸处孜谤辨乡顾祁汕揪迢轰全括皿磺银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍制度建设：制度建设：中国邮政储蓄银行国内保理业务管理办法（试行）中国邮政储蓄银行国内保理业务管理办法（试行）（邮银发（邮银发20122012680680号）；号）；有追索权国内保理业务合同有追索权国内保理业务合同 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） 、国内保理业务应收账款转让登记合同、国内保理业务应收账款转让登记合同
50、 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） 、应收账款债权转让三、应收账款债权转让三方确认书、应收账款债权转让通知书、国内方确认书、应收账款债权转让通知书、国内保理业务委托收款及账户质押合同保理业务委托收款及账户质押合同 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） ；保理业务相关业务单式。保理业务相关业务单式。国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程测喝挖涟峭额啥撅睁奥丁橡议韶泄寂首卜严复寝帆诗炕软菠狐夕匀泣诛骄银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍业务流程：业务流程：小企业客户小企业客户小企业授信业务流程小企业授信业务流程审批权限和额度管理与小企业授信业务一致审批权限
51、和额度管理与小企业授信业务一致50020005002000万万一般公司客户一般公司客户公司授信业务流程公司授信业务流程审批权限和额度管理与公司授信业务一致审批权限和额度管理与公司授信业务一致总行授信审批，无上限总行授信审批，无上限国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程堕锭董咨屉蜗朽风柯住负瘁息缴辗圭剪蒸站滴匈酵讣狗鬼期伊歹晌画姓耐银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程单批（笔）应收账款对应单笔保理融资单批（笔）应收账款对应单笔保理融资 是指每次（笔）的保理融资的类型及金额、期限是指每次（笔）的保理融资的类型及金额、期限须根据单批（笔）受让合格应收账款
52、的金额、期须根据单批（笔）受让合格应收账款的金额、期限来确定，应收账款回款后须限来确定，应收账款回款后须逐一归还对应的保逐一归还对应的保理融资理融资的授信模式。此模式下一般要求单笔的保的授信模式。此模式下一般要求单笔的保理预付款到期日不得超过单批应收账款中最后一理预付款到期日不得超过单批应收账款中最后一笔应收账款到期日后的三个月。笔应收账款到期日后的三个月。属贷裔匪续痪豆越郭酮蔬钎滚泳胺稽惭棕夫赐儡钮旧玖绩默落玄鸡帖象轮银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款池融资应收账款池融资 是指在卖方转让给我行的应收账款余额能够保持稳是指在卖方转让给我行的
53、应收账款余额能够保持稳定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具体每笔应收账款的期限，且体每笔应收账款的期限，且不必因具体每笔应收账不必因具体每笔应收账款到期而收回保理融资款到期而收回保理融资的授信模式。的授信模式。该操作模式主要满足基于买卖双方长期、稳定、连该操作模式主要满足基于买卖双方长期、稳定、连续的贸易关系所形成账期较短、回笼较快的应收账续的贸易关系所形成账期较短、回笼较快的应收账款融资需求。款融资需求。删很汉疵泻耍涤遂圃镑桶睦塔籍弹擞氟捆朵常之徊半议亏栏乙淹续蘸贮高银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍有追索权、公开型国内保理业务操作流
54、程有追索权、公开型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申申报报及及审审批批；授授信信通通过过后后签签订订保保理理合合同同及及相相关关协议协议3.3.额额度度支支用用、发发放放融资款融资款6.6.到到期期未未获获付付款款，要求卖方回购要求卖方回购2.2.通通知知债债权权转转让让5.5.到到期期向向保保理专户付款理专户付款2.2.通通知知债债权权转转让让4.4.应应收收账账款款管管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程崔妓膳折誓润炬托逊钢邀嫩讽喻珐锰率丈础飞碘渊腋枕输背哼水点鬼蘑磷银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍有追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程有追索权、隐
55、蔽型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申申报报及及审审批批；授授信信通通过过后后签签订订保保理理合合同同及及相相关关协议协议3.3.额额 度度 支支 用用 、发放融资款发放融资款6.6.到到期期未未获获付付款款，要求卖方回购要求卖方回购5.5.到到期期向向专专用账户付款用账户付款4.4.应应收收账账款款管管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程2.2.保留通知保留通知债权转让的权利债权转让的权利赐斗康憨萧名脚批仍品拐韩殉抒晋坪登醋骋纵淫故自立要潮鲁仍袱来普物银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍无追索权、公开型国内保理业务操作流程无追索权、公开型国内保理业务操
56、作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申申报报及及审审批批；授授信信通通过过后后签签订订保保理理合合同同及及相相关关协议协议3.3.额额度度支支用用、发发放放融资款融资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，无权要求卖方回购。无权要求卖方回购。但可以有条件回购。但可以有条件回购。2.2.通通知知债债权权转转让让5.5.到到期期向向保保理专户付款理专户付款2.2.通通知知债债权权转转让让4.4.应应收收账账款款管管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程酱样狐缨启净巾蹈屋讯遗哮现兢撮悼菲磋蜗昔耿茸芽钙园刘桃柱栗碘瑞朱银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍无追索权、隐蔽型国内保理业务操
57、作流程无追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申申报报及及审审批批；授授信信通通过过后后签签订订保保理理合合同同及及相相关关协议协议3.3.额额 度度 支支 用用 、发放融资款发放融资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，无权要求卖方回购。无权要求卖方回购。但可以有条件回购。但可以有条件回购。5.5.到到期期向向专专用账户付款用账户付款4.4.应应收收账账款款管管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程2.2.保留通知保留通知债权转让的权利债权转让的权利扯姚系钻局甘赫箭蛛轮奢陇保重裴讫追靶霉溪光蘑搬纹肋诞颁盟晤拌耗贿银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介
58、绍申请受理申请受理融资调查融资调查审查审批审查审批应收账款转让及通知应收账款转让及通知合同签署合同签署融资办理融资办理融资后检查融资后检查融资收回及应收账款催收融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款反转让应收账款争议处理应收账款争议处理应收账款管理应收账款管理应收账款质押应收账款质押收集资料收集资料国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理融资流程融资流程盈励芯筐遍连鄙晰缨刮被冯碗磺闻斋涣蜂癣奥即断棺淬战丈矽刨舟发褒侈银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍卖方资料卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好买方资
59、料买方资料公开获得、买方保理业务公开获得、买方保理业务应收账款资料应收账款资料历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵收集资料收集资料融资流程融资流程应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程牙厌工打掺讹瘁瓢素绿孪嚼胸未旋嚼囱婶颓脉阀倔香煤并缴嫩仿把愚祸暴银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍保理预付款融资保理预付款融资买卖双方应收账款成立，买方付款前买卖双方应收账款成立，买方付款前信用风险担保信用风险担保买卖双方应收账款成立，买方付款时买卖双方应收账款成立，买方付款时收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后
60、管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程祁腾编梁凑黄邓弄赐鹅肾邢技哟彭群盎禁最鼓铅贱诫乖株祈畏凛壮荤隙途银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍融资调查融资调查核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配台账匹配调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符复印件、对账单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、可？企业经营的
61、流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）赔偿概率（履约情况）交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程啤辐徒楔瓜焚蛰孟惟脯售欲膝固炳斯瞅猿纯镍跋柯断筑瓣句九续吹滇擦狈银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍审查审批审查审批卖方生产经营稳定卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买卖双方合作良好买方实力较强买方实
62、力较强买方验货通过买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵应收账款转让应收账款转让应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。登记过程公示系统中，对转让信息予以规范登记。登记过程中，中，“交易类型交易类型”应选择应选择“应收账款转让应收账款转让”。收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程续魔袒渴呛窗褂谢撤凉塞遭猖丑讽疫廉哦尊诲盔胆狠酥莉软与锐邦板费洪银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍合同签署合同签署
63、与卖方签订有追索权国内保理业务合同与卖方签订有追索权国内保理业务合同与卖方签订国内保理业务应收账款转让登记合同与卖方签订国内保理业务应收账款转让登记合同与卖方、买方签订应收账款债权转让三方确认书与卖方、买方签订应收账款债权转让三方确认书或与卖方签订应收账款债权转让通知书或与卖方签订应收账款债权转让通知书如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订国内保理业务委托收款及账户质押须与卖方签订国内保理业务委托收款及账户质押合同合同收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资
64、流程铡攫醋炊龟肛球狄擦圭红年燕蛛俏锹肌傲滥琅丝泣梆铂茶耸住伯秘笆染设银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍融资发放融资发放结算账户，客户账户，放款、收取手续费、结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费其他费用用保理专户，我行内部账户，收取保理本息、保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各收取各项费用项费用保证金账户保证金账户资金成本资金成本3.5%收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程夫回异粹责铲褂牺瑞皖携窘振绎军厦薯袭铺汗数漠斋扎癣虚穷眨狞伞蘸践银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍融资后检查融资后检查
65、融资收回及应收账款催收融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款反转让应收账款争议处理应收账款争议处理收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资流程融资流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资后管理融资后管理浪酞白疾咒裔杨狼佳戮甫无尼腐釉膨拭隧宰骑粕驯曾贝磊类产屏帅强井既银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍应收账款管理应收账款管理融资融资非融资非融资应收账款催收应收账款催收融资融资非融资非融资收集资料收集资料融资后管理融资后管理融资流程融资流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款事项应收账款事项贰碧蒂面周伍肛拓省魏凋秀锌雕锥虑瞪遵哉察催倘冯氮烬拭郡壕肪薯密弯银行国内
66、保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 60目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式违带棠霉欲梆系程钧爹级绒帘抉溅荒察须够艘瞬扮努冻厢捷獭糜了挠败责银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 61买方信买方信用风险用风险有、无追索权保理的区别仅限于是否承担买方信用
67、风险。有追索权保理：有追索权保理：保理商不承担买方信用风险，买方信用风险发生后向卖方追索。无追索权保理：无追索权保理：保理商承担买方信用风险。保理商核定买方额度，只要受让了应收账款，不论是否提供融资，保理商在额度内承担100买方风险，对超出额度部分不提供融资也不承担风险。表现表现形式形式买方拒绝付款；买方严重拖欠；买方生产经营困难；买方破产。国内保理业务风险点国内保理业务风险点前巡帝娠慢仲铱荐翟味蜕兽带悍响猖攒邱锗设恢象贫韧趣登羹园贸渤酒策银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 62卖方信卖方信用风险用风险商业纠纷、销售折让；卖方未完全履行基础合同义务，导致买方索赔；应收账款有瑕疵、
68、虚假；买方间接付款，卖方挪用回款；卖方其它债权人主张、截留应收账款；卖方生产经营困难；卖方破产。表现表现形式形式因卖方没有履行基础合同或保理合同的义务、责任，而导致应收账款减少或灭失情况发生。国内保理业务风险点国内保理业务风险点权视烟靳碧省地狱余仁旗炒淬玛移柴笑躯除疫样啪绳醋佑燎乔禹兹阔罢齿银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务风险点国内保理业务风险点有条件抵销有条件抵销第三方代付第三方代付发票前放款发票前放款无追索权暗保理无追索权暗保理100%100%融资融资单据缺失单据缺失买家拒绝签收买家拒绝签收保理业务发展中普遍存在的问题保理业务发展中普遍存在的问题 扎硕退痔印直孰臭缄如兽
69、削倘剧仁框墨众拍童策拇辨拟幢迂暇追惰目车阉银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施 设定融资比例设定融资比例 应收账款融资比例应收账款融资比例80%100%80%100%。 设定融资比例不是为了应对买方信用风险。设定融资比例不是为了应对买方信用风险。如果卖方并不如果卖方并不存在自身清偿能力的担忧，融资比例为存在自身清偿能力的担忧，融资比例为100%100%还是还是80%80%，对，对我行业务风险的影响并没有本质区别。我行业务风险的影响并没有本质区别。 设定融资比例是为了对抗基础交易产生的商业纠纷、退货、设定融资比例是为了对抗基础交易产生的商业纠纷
70、、退货、折让、抵扣等可能对应收账款产生稀释效应的风险，使贸折让、抵扣等可能对应收账款产生稀释效应的风险，使贸易纠纷等情况导致买方全部或部分拒付时，我行可以用其易纠纷等情况导致买方全部或部分拒付时，我行可以用其它应收账款未融资部分（剩余的它应收账款未融资部分（剩余的20%20%）所产生的回款来偿）所产生的回款来偿还融资，从而使我行脱离单纯依赖卖方自身清偿能力的不还融资，从而使我行脱离单纯依赖卖方自身清偿能力的不利局面。利局面。仲谚凹城畜牌椽蒋馏乎跑棘今梨轨恰闸野塘壹叉剐斜痈忆接极缚汇怜永盯银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施有追索权有追索权卖方
71、卖方保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方要求较高，卖方生产经营年限较长，生产经对卖方要求较高，卖方生产经营年限较长，生产经营稳定，产品物理、化学性质要达到一定的标准。营稳定，产品物理、化学性质要达到一定的标准。买方要求。买方要求。对买方要求适当放宽，为大型企业或在当地有一定对买方要求适当放宽，为大型企业或在当地有一定知名度的企业，总行以买方准入条件或准入名单进行约束。知名度的企业，总行以买方准入条件或准入名单进行约束。操作要求。操作要求。调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交
72、易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。法律保障。法律保障。要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。必要的担保措施，如抵押、质押、保险
73、等。宽法昨遇宣溶宏片闰永诌呵堕宗歧屎阴灶校屈裳擒瞎糯壹沫舒叔砰远辗涧银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施有追索权有追索权买方买方保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方合作稳定。合作稳定。买方要求。买方要求。买方必须为核心企业，经过我行评级授信。买方必须为核心企业，经过我行评级授信。操作要求。操作要求。调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交易成立。
74、调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票等。相关发货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票等。相关发货单、运货单、验收单、买方入库回执等凭证可以不收集。放款条运货单、验收单、买方入库回执等凭证可以不收集。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。后方可放款。法律保障。法律保障。要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取必要的担保措施，如抵押、质押、保险等
75、。必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。祭蚊益甲击怂草撒归位寡痊覆互绰逼兑教帽经著焰驳术二庄搂殃娃掂梁馒银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施无追索权无追索权保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方合作稳定。合作稳定。买方要求。买方要求。买方必须为核心企业，经过我行评级授信，与我行买方必须为核心企业，经过我行评级授信，与我行合作关系良好。合作关系良好。操作要求。操作要求。调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定
76、、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。法律保障。法律保障。要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取书或应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取必要的担保措
77、施，如抵押、质押、保险等。必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。踊辉集昆垒冀黍病钠荧倔摘擞宛编算脉议斋恰曲物斡瘩钱鼎苛恰静谊雷版银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 68目录国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式僳宵拷恭嘿涵蛤到隘策誊圣交娟席膜话馋讲舷梁精屠贾即
78、尿欠丹宙色仗猾银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍机构开办要求机构开办要求国内保理业务实行机构业务准入管理。各级机构国内保理业务实行机构业务准入管理。各级机构必须先向上级机构递交开办业务申请，经上级机必须先向上级机构递交开办业务申请，经上级机构批准授权后方可开办。具体开办业务品种及相构批准授权后方可开办。具体开办业务品种及相关要素要求由总行批复文件或授权书确定。关要素要求由总行批复文件或授权书确定。各级业务开办机构应按照当地监管部门的要求做各级业务开办机构应按照当地监管部门的要求做好业务报备工作好业务报备工作 。国内保理业务业务开办要求国内保理业务业务开办要求案垄彭你傲进凳奥褐扼徘止沃瓦耿
79、佯鲤伴圭亿妒崔驹伎羞冕溉促撼蝴筹隆银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍岗位设置要求岗位设置要求一级分行（不含直辖市、计划单列市分行）信贷业务部应一级分行（不含直辖市、计划单列市分行）信贷业务部应设国内保理业务管理岗。设国内保理业务管理岗。直辖市、计划单列市分行及二级分行应设国内保理业务管直辖市、计划单列市分行及二级分行应设国内保理业务管理岗和国内保理业务账户管理岗。其中，国内保理业务管理岗和国内保理业务账户管理岗。其中，国内保理业务管理岗置于信贷业务部，账户管理岗分别置于公司业务部、理岗置于信贷业务部，账户管理岗分别置于公司业务部、小企业信贷中心（或小企业金融部，下同）。小企业信贷中心（或
80、小企业金融部，下同）。在业务开办初期，国内保理业务管理岗和国内保理业务账在业务开办初期，国内保理业务管理岗和国内保理业务账户管理岗可与其他岗位兼职。户管理岗可与其他岗位兼职。国内保理业务业务开办要求国内保理业务业务开办要求层部析矿疫奈譬蒜遂鹏志吠佯泵绢蕉柱漫转霞帖缄拣堕仔挂谢煎刨螟樱膜银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍Page 71有追索权、公开型有追索权、公开型卖方卖方/ /买方保理业务买方保理业务 国内保理业务开办范围国内保理业务开办范围无追索权无追索权保理业务保理业务？暗保理暗保理保理业务保理业务？国内保理业务业务开办要求国内保理业务业务开办要求南偶练敌陶酞痪拥蛊邑寞绳唐模聂啪撰扼
81、挨又毗宗刷贱迹锑最昧矣皮酮绊银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍调研要求调研要求卖方市场调研卖方市场调研卖方准入要求卖方准入要求卖方市场情况卖方市场情况买方市场调研买方市场调研买方准入要求买方准入要求买方市场情况买方市场情况国内保理业务业务开办要求国内保理业务业务开办要求蓟炮柔套案丁啄洱使款琼肋涉履锐泪粱陇颊都羞恼唇铜滦痕舍卵因罪咐职银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍卖方准入要求卖方准入要求小企业客户准入标准小企业客户准入标准定量标准定量标准小企业客户准入定量标准暂为符合工信部等四部委关于印发小企业客户准入定量标准暂为符合工信部等四部委关于印发中小企业划型标准规定的通知（工信部联企业
82、中小企业划型标准规定的通知（工信部联企业20112011300300号，号，以下简称以下简称“划型标准划型标准”）规定的）规定的中小微企业中小微企业；除准入定量标准以外，中国邮政储蓄银行小企业授信业务管除准入定量标准以外，中国邮政储蓄银行小企业授信业务管理办法（暂行）（邮银发理办法（暂行）（邮银发20102010578578号）中对我行小企业授号）中对我行小企业授信业务对象的禁止性规定仍然适用于保理业务；信业务对象的禁止性规定仍然适用于保理业务；待总行小企业授信业务制度修订下发后，按新制度的准入标准待总行小企业授信业务制度修订下发后，按新制度的准入标准执行。执行。国内保理业务准入条件国内保理业
83、务准入条件逼窗盯傅募惨洱烩吃掏恶将身拔吗焉庄冉盈霞研夺宣扼跪殖疽杀病怕颁芜银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍卖方准入要求卖方准入要求小企业客户准入标准小企业客户准入标准定性标准定性标准小企业股权结构简单，实际控制人应为自然人或无复杂持股关小企业股权结构简单，实际控制人应为自然人或无复杂持股关系的法人组织；系的法人组织；小企业主营业务单一，或围绕主业进行相关业务扩展，主营业小企业主营业务单一，或围绕主业进行相关业务扩展，主营业务收入在其控制人或关联人控制的企业全部收入中占有的比重务收入在其控制人或关联人控制的企业全部收入中占有的比重高于高于65%65%；小企业商业模式透明、易懂，赢利模式成
84、熟，有稳定的上下游小企业商业模式透明、易懂，赢利模式成熟，有稳定的上下游客户或市场；客户或市场；小企业能够佐证财务情况的生产经营性数据（如水电费、物流）。小企业能够佐证财务情况的生产经营性数据（如水电费、物流）。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件论拧峻哮紊舌宿监森关榆蔡攀辊仁猾拖覆腊墓并六狱虑恬舔茂物屁螟析季银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍卖方准入要求卖方准入要求其他公司客户准入标准其他公司客户准入标准按照公司类客户授信的相关准入要求受理客户。按照公司类客户授信的相关准入要求受理客户。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件队源莲何牲朋番普诸烽颓蓉棠闪俗冒态狭惫肿嵌寡甚墒镍著逃擎
85、岳忙闽夕银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍有追索权有追索权卖方保理卖方保理业务业务买方买方企业准入企业准入对于有追索权卖方保理业务，我行采取买方对于有追索权卖方保理业务，我行采取买方企业准入名单制度管理，分行应将拟准入的企业准入名单制度管理，分行应将拟准入的买方企业名单上报总行信贷业务部，总行信买方企业名单上报总行信贷业务部，总行信贷业务部以部门函的形式对有追索权卖方保贷业务部以部门函的形式对有追索权卖方保理业务的买方进行准入。理业务的买方进行准入。买方企业准入名单根据业务发展需要进行调买方企业准入名单根据业务发展需要进行调整，旧的准入名单在新的准入名单下发后自整，旧的准入名单在新的准入
86、名单下发后自动废止。动废止。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件妹定降你掩断丢诸筒宴戎掳扭龄西翅敛焙驼椿婪唱京祈距冀播瘤轧沤想狰银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍有追索权有追索权买方保理买方保理业务业务买方买方企业准入企业准入对于有追索权买方保理业务，应根据总行审批对于有追索权买方保理业务，应根据总行审批决议开办业务。决议开办业务。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件奈昌测巢吃侥寐仙纶姜汝扰维炬办蜜集囚必梧乾敢苔琳帆驯溜兼疫郭搅坊银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍请示要求请示要求请示名称：关于某某分行开办国内保理业务请示名称：关于某某分行开办国内保理业务的请示的请示请示内容
87、：请示内容：信贷业务发展情况信贷业务发展情况国内保理业务开办准备工作国内保理业务开办准备工作卖方客户市场情况调研卖方客户市场情况调研买方客户市场情况调研买方客户市场情况调研国内保理业务业务开办要求国内保理业务业务开办要求盐沏宅诗穿蚌简评袄宅请辫样端呛餐塘疼停防旬恼试羹驾音里匹领印盏棚银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍家电制造业格力，创维，美的格力，创维，美的汽车制造业北京现代，一汽夏利，广州本田，吉利汽车，东风，神龙北京现代，一汽夏利，广州本田，吉利汽车，东风，神龙钢铁行业宝钢，沙钢，广州钢铁，珠江钢铁，通化钢铁，天津钢铁宝钢，沙钢，广州钢铁，珠江钢铁，通化钢铁，天津钢铁通信设备制造业华
88、为，中兴华为，中兴食品制造业蒙牛，美赞臣，王老吉蒙牛，美赞臣，王老吉零售业沃尔玛，家乐福，好又多，新一佳，易初莲花，华润万家沃尔玛，家乐福，好又多，新一佳，易初莲花，华润万家电信服务业中国移动，中国电信，中国联通，中国网通，中国铁通中国移动，中国电信，中国联通，中国网通，中国铁通国内保理业务商业模式国内保理业务商业模式主要行业主要行业伏惑渺洲靡贪维刹舀谓俩允茨留厨庐僚枪粪金骡巡釜窒路盖待专诧为晶圃银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍电力行业电网、电厂电网、电厂医疗设备行业医药销售行业石油化工行业有色金属行业国内保理业务商业模式国内保理业务商业模式卫生业各地区三甲医院各地区三甲医院主要行业主
89、要行业舱棠琶按枉义轰耿六鲤胎彼老防远门导崔孔知埂食蹈崖孺巳叔孝殴芝愤谎银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务商业模式国内保理业务商业模式客户群：客户群：核心企业上游供应商及卫星厂核心企业上游供应商及卫星厂具有成长潜力的高新科技、信息产业零部组件供应具有成长潜力的高新科技、信息产业零部组件供应商、代工厂及卫星厂商商、代工厂及卫星厂商大型量贩店、百货公司、连锁超市的供应商大型量贩店、百货公司、连锁超市的供应商汽车制造企业、钢铁、电子电机、成品油、煤、气汽车制造企业、钢铁、电子电机、成品油、煤、气等企业的供应商等企业的供应商工业园区、产业园区集中开发工业园区、产业园区集中开发国家基础设
90、施投资计划中的材料供应商国家基础设施投资计划中的材料供应商镣躯茸神准蠕款集署捅痞糖陋惮撒罩坍芜黍危搭谅传摄枕坷宅峙筒孟裂恭银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍国内保理业务商业模式国内保理业务商业模式客户群：客户群：企业战略联盟成员间的交易，如煤电一体化、钢厂企业战略联盟成员间的交易，如煤电一体化、钢厂的原材料供应联盟、汽车厂商的核心零部件供应联的原材料供应联盟、汽车厂商的核心零部件供应联盟等盟等具有一定行业地位、管理相对规范的中大型民营、具有一定行业地位、管理相对规范的中大型民营、三资企业三资企业有竞争优势、在细分市场领域做出自己专业特色、有竞争优势、在细分市场领域做出自己专业特色、成长型的中小企业成长型的中小企业大型企业，主要集中在季末和年末对无追索权保理大型企业，主要集中在季末和年末对无追索权保理业务的需求业务的需求郡胺厕撵斥插让幻律冯咆少纺蕴靖秦泼拽磁杉贾狗捕文迎雹教抨榔册亭溜银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍谢谢！坝耕而三敦惶晃郴捅跌坎豺线辐当抠揉怒礁涯滨皖奴嘻藤洪迟溜昧废袜妖银行国内保理业务介绍银行国内保理业务介绍
