众合机电：审计报告

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1、浙江众合机电股份有限公司（United Mechanical & Electrical Co.,Ltd.）2011 年度财务报告股票简称：众合机电股票代码：000925披露日期：二 0 一二年四月六日第 1 页 共 64 页审计报告天健审20122118 号浙江众合机电股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江众合机电股份有限公司（以下简称众合公司）财务报表，包括 2011年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种

2、责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考

3、虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，众合公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众合公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。第 2 页 共 64 页天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州中国注册会计师：吕苏阳中国注册会计师：罗训超二一二年四月五

4、日第 3 页 共 64 页11823204212252462678282930931101112331334141516合 并 资 产 负 债 表2011年12月31日会合01表编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：人民币元资产注释号期末数期初数负债和所有者权益注释号期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金376,849,802.12278,420,241.65短期借款529,327,655.77410,140,493.44结算备付金拆出资金交易性金融资产向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金应收票据应收账款预付款项应收保费109,195,716.88922,372,675.59424,7

5、17,929.69110,497,258.74725,380,351.89286,722,383.11交易性金融负债应付票据应付账款预收款项19153,608,424.44566,599,720.49111,634,433.1574,826.09142,286,313.50530,284,900.68127,205,854.01应收分保账款应收分保合同准备金卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应收利息317,777.7887,282.20应付职工薪酬2323,767,621.1324,869,486.63应收股利应交税费-10,444,905.75-8,433,356.73其他应收款110,13

6、8,424.9484,746,187.53应付利息253,082,030.681,362,249.97买入返售金融资产应付股利3,969,673.09517,500.00存货195,907,470.97162,133,788.80其他应付款2729,558,956.7541,221,407.19一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产流动资产合计2,563,026.162,142,062,824.132,442,472.221,650,429,966.14保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债67,000,000.00非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持

7、有至到期投资长期应收款其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债810,409.831,478,914,019.58343,000,000.001,673,016.381,271,202,691.16408,000,000.00长期股权投资投资性房地产固定资产15,390,000.003,620,512.9264,493,141.767,890,000.003,760,215.7257,510,985.09其他非流动负债非流动负债合计负债合计3,800,000.00346,800,000.001,825,714,019.584,750,000

8、.00412,750,000.001,683,952,691.16在建工程4,382,260.38189,486,478.43 所有者权益：工程物资固定资产清理股本资本公积32301,338,108.00717,076,694.64279,048,108.00342,372,694.64生产性生物资产油气资产减：库存股专项储备无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计537,186,005.8664,354,884.977,386,854.0114,938,176.13711,751,836.032,853,814,660.16337,241,747.0

9、135,244,031.9810,095,027.82641,228,486.052,291,658,452.19盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计3515,889,360.1713,561,264.13-22,403,364.641,025,462,062.302,638,578.281,028,100,640.582,853,814,660.1615,889,360.17-16,219,869.61-17,915,097.30603,175,195.904,530,565.13607,705,761.032

10、,291,658,452.19法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦第 4 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳123母 公 司 资 产 负 债 表2011年12月31日会企01表编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位:人民币元资产注释号期末数期初数负债和所有者权益注释号期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金75,500,229.0824,829,002.48短期借款50,000,000.00120,000,000.00交易性金融资产应收票据交易性金融负债应付票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款14,610,604.9383,486,583.0047,728.3238,19

11、2,532.324,903,065.7987,613.7947,728.3214,482,500.0010,841,652.15应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息67,051,915.2018,061,389.401,203,316.09-790,202.205,009,277.7815,729,303.262,400.001,301,515.83-2,063,730.088,481,861.10存货应付股利一年内到期的非流动资产其他流动资产其他应付款一年内到期的非流动负债11,194,077.5710,000,000.0036,477,137.96流动资产合计非流动资产：211,8

12、37,677.6555,191,562.53其他流动负债流动负债合计非流动负债：161,729,773.84179,928,488.07可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期借款应付债券长期应付款90,000,000.00100,000,000.00长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程665,713,782.583,620,512.921,425,641.18470,455,182.583,760,215.721,159,219.13专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产非流动负债合计负债合计所有者权益：股本90,000,000.00

13、251,729,773.84301,338,108.00100,000,000.00279,928,488.07279,048,108.00无形资产475,475.02资本公积615,753,047.00241,049,047.00开发支出商誉减：库存股专项储备长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产盈余公积一般风险准备未分配利润15,688,267.45-301,436,106.9415,688,267.45-285,147,730.56非流动资产合计资产总计671,235,411.70883,073,089.35475,374,617.43530,566,179.96所有者权益合计负债和所

14、有者权益总计631,343,315.51883,073,089.35250,637,691.89530,566,179.96法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦第 5 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳1123456788910101113合 并 利 润 表2011年度会合02表编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：人民币元一、营业总收入其中：营业收入项目注释号本期数1,373,818,101.301,373,818,101.30上年同期数1,048,155,849.891,048,155,849.89利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣

15、金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：1,347,824,477.531,106,405,164.1715,953,012.7436,410,416.0187,

16、815,392.1052,440,411.8848,800,080.6374,826.09-112,254.5425,956,195.3214,781,634.263,118,690.01251,331.6437,619,139.577,593,055.3730,026,084.2029,781,133.74244,950.46989,869,253.09828,305,725.4813,464,962.2041,394,166.8291,791,750.7142,901,502.86-27,988,854.98-184,710.89532,143.65-208,476.6158,634,02

17、9.5611,033,368.04446,740.53102,360.0469,220,657.0715,048,040.1554,172,616.9253,698,734.42473,882.50（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额12120.100.10-4,488,267.3425,537,816.8625,292,866.40244,950.460.190.19-2,229,080.8051,943,536.1251,469,653.62473,882.50法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：

18、姚志邦第 6 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳1122母 公 司 利 润 表2011年度会企02表编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：人民币元项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加目注释号本期数64,049,448.7260,021,600.321,240,338.61上年同期数7,174,758.306,102,658.3566,561.76销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额

19、（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益六、综合收益总额12,233,789.878,942,276.711,130,261.34-19,518,818.133,512,074.75281,633.00-16,288,376.38-16,288,376.38-16,288,376.3816,595,849.1514,523,914.95436,785.58688,338.84-208,476.61-29,862,672.652,445,576.5655,450.1258,043.81-27,472,546.21-27,472,546.21-27

20、,472,546.21法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦第 7 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳123456合 并 现 金 流 量 表2011年度会合03表编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现

21、金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

22、支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额1,200,641,825.061,145,993.8232,092,90

23、6.141,233,880,725.021,040,976,826.02144,839,308.2050,567,613.91108,954,193.451,345,337,941.58-111,457,216.562,010,106.8027,467,776.4929,477,883.29239,258,125.987,612,254.5451,181,080.00298,051,460.52-268,573,577.23400,794,000.00943,264,931.321,474,312.001,345,533,243.32822,077,768.9947,248,038.4770,

24、524,557.17939,850,364.63405,682,878.69-4,488,267.3421,163,817.56198,832,281.47219,996,099.031,220,217,677.151,821,035.3561,117,078.911,283,155,791.411,046,872,027.23119,741,518.3862,787,428.94110,871,808.461,340,272,783.01-57,116,991.6026,570,000.004,536,000.00609,923.7712,857,516.1644,573,439.93284

25、,979,078.4413,218,165.468,806,500.00307,003,743.90-262,430,303.97900,468,371.4110,360,137.00910,828,508.41582,502,004.4533,889,392.2533,600,000.00649,991,396.70260,837,111.71-3,467,703.96-62,177,887.82261,010,169.29198,832,281.47法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦第 8 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳母 公 司 现 金 流 量 表2011年度会企03表

26、编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得

27、子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额78,000,998.143,264,524.4181,265,522.5516,869,245.165,259,6

28、26.44343,677.0526,647,309.4749,119,858.1232,145,664.4314,482,500.001,501,500.0037,056,178.4653,040,178.4683,220,651.00195,258,600.0064,090,000.00342,569,251.00-289,529,072.54400,794,000.0060,000,000.0015,000,000.00475,794,000.00130,000,000.0013,575,766.6539,339,136.71182,914,903.36292,879,096.6435,4

29、95,688.5324,829,002.4860,324,691.013,811,268.576,788,602.4010,599,870.973,805,896.964,463,691.60235,874.3722,728,767.3431,234,230.27-20,634,359.3026,570,142.334,536,000.0017,094.02140,170.7331,263,407.0813,250.0013,042,372.0613,055,622.0618,207,785.02120,000,000.00359,290,000.00479,290,000.0070,000,

30、000.0011,087,443.81389,500,000.00470,587,443.818,702,556.196,275,981.9118,553,020.5724,829,002.48法定代表人：陈均主管会计工作的负责人： 姚志邦第 9 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳项目合 并 所 有 者 权 益 变 动 表2011年度会合04表编制单位：浙江众合机电股份有限公司归属于母公司所有者权益本期数归属于母公司所有者权益上年同期数单位：人民币元股 本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额少数股东权益所有者权益合计股 本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额少数股东权益所有者权

31、益合计一、上年年末余额279,048,108.00342,372,694.6415,889,360.17-16,219,869.61-17,915,097.304,530,565.13607,705,761.03279,048,108.00341,134,071.4815,889,360.17-69,918,604.03-14,447,393.3410,837,677.85562,543,220.13加：会计政策变更前期差错更正其 他二、本年年初余额279,048,108.00342,372,694.6415,889,360.17-16,219,869.61-17,915,097.304,53

32、0,565.13607,705,761.03279,048,108.00341,134,071.4815,889,360.17-69,918,604.03-14,447,393.3410,837,677.85562,543,220.13三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）22,290,000.00374,704,000.0029,781,133.74-4,488,267.34-1,891,986.85420,394,879.551,238,623.1653,698,734.42-3,467,703.96-6,307,112.7245,162,540.90（一）净利润（二）其他综合收益29

33、,781,133.74-4,488,267.34244,950.4630,026,084.20-4,488,267.341,238,623.1653,698,734.42-3,467,703.96473,882.5054,172,616.92-2,229,080.80上述（一）和（二）小计29,781,133.74-4,488,267.34244,950.4625,537,816.861,238,623.1653,698,734.42-3,467,703.96473,882.5051,943,536.12（三）所有者投入和减少股本1所有者投入股本22,290,000.0022,290,000.

34、00374,704,000.00374,704,000.00396,994,000.00396,994,000.00-5,542,372.06-5,542,372.062股份支付计入所有者权益的金额3其 他-5,542,372.06-5,542,372.06（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者的分配4其 他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其 他（六）专项储备1本期提取2本期使用-3,452,173.09-3,452,173.09-3,452,173.09-3,452,173.09（七）其 他1,315,235.781,315,

35、235.78-1,238,623.16-1,238,623.16四、本期期末余额301,338,108.00717,076,694.6415,889,360.1713,561,264.13-22,403,364.642,638,578.281,028,100,640.58279,048,108.00342,372,694.6415,889,360.17-16,219,869.61-17,915,097.304,530,565.13607,705,761.03法定代表人：陈均主管会计工作的负责人： 姚志邦第 10 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表2

36、011年度会企04表编制单位：浙江众合机电股份有限公司本期数上年同期数单位：人民币元项目股 本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计股 本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额279,048,108.00241,049,047.0015,688,267.45-285,147,730.56250,637,691.89279,048,108.00241,049,047.0015,688,267.45-257,675,184.35278,110,238.10加：会计政策变更前期差错更正其 他二、本年年初余额279,048,108.00241,049,047.0015,688,26

37、7.45-285,147,730.56250,637,691.89279,048,108.00241,049,047.0015,688,267.45-257,675,184.35278,110,238.10三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润22,290,000.00374,704,000.00-16,288,376.38-16,288,376.38380,705,623.62-16,288,376.38-27,472,546.21-27,472,546.21-27,472,546.21-27,472,546.21（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少

38、股本1. 所有者投入股本22,290,000.0022,290,000.00374,704,000.00374,704,000.00-16,288,376.38-16,288,376.38396,994,000.00396,994,000.00-27,472,546.21-27,472,546.212股份支付计入所有者权益的金额3其 他（四）利润分配1. 提取盈余公积2. 提取一般风险准备3对所有者的分配4其 他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其 他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其 他四、本期期末余额301,338,108.00615,

39、753,047.0015,688,267.45-301,436,106.94631,343,315.51279,048,108.00241,049,047.0015,688,267.45-285,147,730.56250,637,691.89法定代表人：陈均主管会计工作的负责人：姚志邦第 11 页 共 64 页会计机构负责人：江向阳浙江众合机电股份有限公司财务报表附注2011 年度金额单位：人民币元一、公司基本情况浙江众合机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 1999 年 6 月 7 日在浙江省工商行政管理局登记注册。现持有注册号为 330000000005778 的企业法人营业执照，

40、注册资本和实收资本均为 301,338,108元，股份总数 301,338,108 股（每股面值 1 元）。公司股票已在深圳证券交易所挂牌交易。本公司主营半导体制造业、脱硫环保业和轨道交通业。经营范围：单晶硅及其制品、半导体元器件的开发、制造、销售与技术服务；计算机软件开发、技术转让及销售；建筑节能材料的开发、销售与技术服务；计算机系统集成；电子工程技术、电力自动化系统技术、通信系统技术的开发及咨询服务；风力发电工程、火力发电工程、环境保护工程、轨道交通工程的设计、施工、咨询及设备采购服务；高新技术产业的投资开发；计算机设备、电子设备、电力设备、电子元器件、电子材料、通讯设备、化工产品及原料、

41、金属材料的销售；经营进出口业务。主要产品及服务：单晶硅及其制品、烟气脱硫机电工程、烟气脱硫特许经营权和轨道交通机电工程。二、公司主要会计政策和会计估计(一) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司主要采用所在地货币为记账本位币。第 12 页 共 64 页(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

42、处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

43、入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日

44、即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。(

45、九) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类第 13 页 共 64 页金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允

46、价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

47、融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与

48、套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已

49、终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一第 14 页 共 64 页部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确

50、认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，

51、以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或

52、包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度

53、下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转第 15 页 共 64 页出计入减值损失。(十) 应收款项1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法2按组合计提坏账准备的应收款项(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据前 5 名且占当期期末应收款项账面余额 5%以上的款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。账龄分析法组合按组合计提坏账准备的方法账龄分析法组合(2) 账龄分析法相同账龄

54、的应收款项具有类似信用风险特征。账龄分析法。账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年，以下同）1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上3%10%20%50%100%3%10%20%50%100%3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法个别应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十一) 存货1. 存货的

55、分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2. 发出存货的计价方法单晶硅及其制品采用移动加权平均法，机电设备采用个别计价法。第 16 页 共 64 页3工程施工成本按工程项目归集，期末按完工百分比法配比结转至营业成本。4. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

56、过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。5. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。6. 低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。(十二) 长期股权投资1. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本

57、。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调

58、整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同第 17 页 共 64 页56控制这些政策的制定的，认定为重大影响。4. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金

59、额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。(十三) 投资性房地产1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十四) 固定资产1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为

60、生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。2. 各类固定资产的折旧方法类 别房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具电子设备办公家具折旧年限（年）355-1055残值率(%)53-53-53-555年折旧率(%)2.7119.40-19.0019.40-9.5016.17-15.8319.0019.003. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十五) 在建工程1. 在建工程同

61、时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未第 18 页 共 64 页10办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十六) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

62、他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以

63、专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十七) 无形资产1. 无形资产包括特许经营权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2. 使用寿命有限的无形资产，采用年限平均法摊销，具体年限如下表：项烟气脱硫特许经营权轨道交通技术选择性催化还原脱硝技术工厂工程设计软件目第 19 页 共

64、64 页摊销年限（年）合同约定的特许经营年限1010财务软件103 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

65、资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十八) 长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十九) 预计负债1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为

66、预计负债。2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。(二十) 收入1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地

67、确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到第 20 页 共 64 页补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

68、定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。4. 建造合同(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。

69、成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。(3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。(二十一) 政府补助1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3.

70、 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

71、资产负债表第 21 页 共 64 页日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(二十三) 经营租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金

72、计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(二十四) 套期会计1. 套期包括公允价值套期和现金流量套期。2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预期

73、交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4) 套期有效性能够可靠地计量；(5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。3. 套期会计处理(1) 公允价值套期套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入

74、当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。(2) 现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。第 22 页 共 64 页3%三、税（费）项(一) 主要税种及税率税 种计 税 依 据税率企业所得税增值税营业税城市维护建设税教育费附加地方教育附加应纳税所得额应纳税增值额应纳税营业额应缴流转税税额和免抵增值税税额之和应缴流转税税额和免抵增值税税额之和应缴流转税税额和免抵增值税税额之和25%、15%、0%17%5%、3%7%、5%2%、0%(二) 主要税收优惠及批文1. 企业所得税本公司被相关政府部门

75、以浙科发高2011262 号文联合认定为高新技术企业，2011 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。2011 年度适用税率与 2010 年度一致。子公司杭州海纳半导体有限公司和浙江浙大网新机电工程有限公司被相关政府部门以浙科发高2011263 号文联合认定为高新技术企业，2011 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。2011 年度适用税率与 2010 年度一致。子公司浙江浙大网新众合轨道交通有限公司被相关政府部门以浙科发高2009276 号文联合认定为高新技术企业，2011 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。2011 年度适用税率与 2010 年度一致。子公司浙江网新钱江投资有限公司和

76、浙江天靖投资有限公司系从事环境保护、节能节水项目，根据中华人民共和国企业所得税法实施条例和关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）（财税2009166 号）的规定，2011 年度可免缴企业所得税。本年度适用税率与上年度一致。2. 增值税出口货物享受增值税“免、抵、退”政策，退税率分别为 9%和 17%。(三) 其他说明境外子公司执行所在地的税务规定。四、企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况详见本财务报表附注之附件。第 23 页 共 64 页(二) 本期合并范围未发生变化。(三) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率本公司在香港拥有两家子公司。各境外经营财务报表已折算为人民币列示

77、。其中，资产及负债项目按中国人民银行于 2011 年 12 月 30 日公布的汇率折算，收入及费用项目按月末汇率平均计算的近似汇率折算。五、合并财务报表项目注释(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况期末数期初数项目原币金额汇 率折人民币金额原币金额汇 率折人民币金额库存现金人民币225,858.01416,215.22美欧日元元元31,796.234,955.004616.30098.16250.081103200,344.8740,445.1937.3916,191.235,170.506416.62278.80650.08126107,229.6645,534.015

78、2.09小计466,685.46569,030.98银行存款人民币267,990,675.74205,975,647.85美欧港元元币1,413,003.29157,626.55859,802.146.30098.16250.81078,903,192.431,286,626.71697,041.593,404,774.15246,147.161,376,270.566.62278.80650.8509322,548,797.762,167,694.971,171,109.91瑞士法郎12,866.486.728786,574.68小计278,964,111.15231,863,250.49其

79、他货币资金人民币93,390,772.5844,839,371.08欧元493,504.808.16254,028,232.937,619.628.806567,102.19美小元计97,419,005.51163,300.006.62271,081,486.9145,987,960.18货币资金第 24 页 共 64 页合计合计376,849,802.12278,420,241.65(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明货币资金期末数包括受相关协议限制使用的定期存款 6,797.23 万元和保证金存款 8,888.14 万元，合计 15,685.37

80、 万元。境外子公司存放在境外的货币资金合计有 127.43 万美元、64.47 万欧元、85.98 万港币和 1.29 万瑞士法郎。2. 应收票据(1) 明细情况期末数期初数种类银行承兑汇票商业承兑汇票账面余额84,195,716.8825,000,000.00109,195,716.88坏账准备账面价值84,195,716.8825,000,000.00109,195,716.88账面余额110,047,258.74450,000.00110,497,258.74坏账准备账面价值110,047,258.74450,000.00110,497,258.74(2) 期末已质押的应收票据情况（金额

81、前五名）出票单位出票日到期日金额重庆市通源建材有限公司贵州大众橡胶有限公司杭州市地铁集团有限责任公司杭州市地铁集团有限责任公司杭州市地铁集团有限责任公司小计2011-07-122011-07-212011-10-172011-10-172011-10-172012-01-122012-01-202012-01-172012-01-172012-01-175,000,000.005,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.0013,000,000.00(3) 期末已背书给他方但尚未到期的应收票据情况（金额前五名）出票单位出票日到期日金额杭州市地铁集

82、团有限责任公司深圳市万纳托实业有限公司烟台桑尼核星环保设备有限公司石家庄强大渣浆泵有限公司南京大全电气有限公司小计2011-10-092011-11-102011-11-102011-11-182011-11-182012-04-092012-05-092012-05-092012-05-182012-05-185,000,000.002,545,200.002,288,000.001,366,680.001,230,000.0012,429,880.003. 应收账款第 25 页 共 64 页(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额

83、比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合1,021,631,977.21100.0099,259,301.629.72738,128,673.8594.7753,486,071.967.25小计1,021,631,977.21100.0099,259,301.629.72738,128,673.8594.7753,486,071.967.25单项金额虽不重大但单项计提坏账准备40,737,750.005.23合计1,021,631,977.21100.0099,259,301.629.72778,866,423.85100.0053,486,071.96

84、6.872) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数期初数账龄金账面余额额比例(%)坏账准备金账面余额额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年710,017,822.81136,808,634.9177,082,854.3969.5013.397.5521,300,534.6913,680,863.4915,416,570.88482,720,498.87120,771,780.08134,636,394.9065.4016.3618.2414,481,614.9712,077,178.0126,927,278.983-5 年97,722,665.109.5648,861

85、,332.56合计1,021,631,977.21100.0099,259,301.62738,128,673.85100.0053,486,071.96在烟气脱硫机电工程和轨道交通机电工程领域，按行业惯例，质保金一般占合同总额的 510%，质保期一般为 12 年。质保金的账龄自质保期满后开始计算。(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项单位名称期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江浙大网新集团有限公司浙大网新科技股份有限公司小 计330,504,104.8425,394,077.97355,898,182.8110,060,950.2010,036,819

86、.6820,097,769.88178,145,651.2664,486,656.81242,632,308.075,344,369.5412,436,784.0917,781,153.63(3) 金额前五名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占比(%)浙江浙大网新集团有限公司IDRERO-INSIGMA国电陕西宝鸡第二发电有限责任公司关联方非关联方非关联方330,504,104.84223,715,467.5238,906,193.271 年以内及 1-2 年1 年以内及 1-2 年1 年以内、1-2 年及2-3 年32.3521.903.81第 26 页 共 64 页苏州轨道交通有限公司浙

87、大网新科技股份有限公司小计非关联方关联方29,375,898.4925,394,077.97647,895,742.091 年以内1 年以内2.882.4863.42(4) 应收其他关联方账款情况详见本财务报表附注六（三）1 之说明。(5) 应收账款保理情况详见本财务报表附注十（一）2 之说明。4. 预付款项(1) 账龄分析账龄账面余额期末数比例(%) 坏账准备账面价值账面余额期初数比例(%) 坏账准备账面价值1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年203,685,200.47178,028,772.9034,443,615.808,357,085.1647.9641.918.111.9720

88、3,685,200.47178,028,772.9034,443,615.808,357,085.16233,863,815.1942,690,201.158,678,724.431,489,642.3481.5614.893.030.52233,863,815.1942,690,201.158,678,724.431,489,642.345 年以上203,255.360.05203,255.36合计424,717,929.69100.00424,717,929.69286,722,383.11100.00286,722,383.11(2) 金额前五名情况单位名称与本公司关系期末数账龄未结算原

89、因安萨尔多美国国际有限公司杭州浙大网新科技实业投资有限公司德国瓦克化学公司中天建设集团浙江安装工程有限公司ANSALDO STS FRANCE小计非关联方关联方非关联方非关联方非关联方221,815,966.1082,108,776.0031,014,888.0013,980,922.166,525,213.68355,445,765.941 年以内及1-2 年1 年以内2-3 年1 年以内1 年以内预付技术转让款预付购房款预付硅材料长协款预付建安款预付进口设备款(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说

90、明单位名称安萨尔多美国国际有限公司德国瓦克化学公司深圳市华旭达实业有限公司期末数221,815,966.1031,014,888.005,520,000.00未结算原因轨道交通技术受让预付款，合同尚在履约中。系硅材料长协预付款，已逐年分批交货。轨道交通工程建设延期，设备推迟交付。小计258,350,854.10第 27 页 共 64 页5. 应收利息项 目资金拆借利息合 计期初数87,282.2087,282.20本期增加685,085.25685,085.25本期减少454,589.67454,589.67期末数317,777.78317,777.786. 其他应收款(1) 明细情况1) 类

91、别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计26,917,674.9023.3039,980,456.3945.47提坏账准备按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合88,623,390.0176.705,402,639.976.1047,948,038.7054.533,182,307.566.64小合计计88,623,390.01115,541,064.9176.70100.005,402,639.975,402,639.976.104.6847,948,038.7087,928,495.0954

92、.53100.003,182,307.563,182,307.566.643.622) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3-5 年5 年以上78,886,263.324,882,467.102,002,680.861,409,419.091,442,559.6489.015.512.261.591.632,366,587.90488,246.71400,536.17704,709.551,442,559.6439,705,638.734,517,174.251,839,7

93、45.211,428,017.15457,463.3682.819.423.842.980.951,191,169.16451,717.42367,949.04714,008.58457,463.36合计88,623,390.01100.005,402,639.9747,948,038.70100.003,182,307.563) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位名称浙江浙大网新集团有限公司账面余额26,917,674.90坏账准备计提比例计提理由注第 28 页 共 64 页小计26,917,674.90注：因浙江浙大网新集团有限公司（本段简称网新集团）将轨道机电合同分包给浙江

94、浙大网新众合轨道交通工程有限公司（本段简称轨道公司）实施，故开立银行保函所需的保证金存款由轨道公司承担。期末，轨道公司应收网新集团的债权 2,691.77 万元，实系以网新集团名义存储的银行保函保证金存款。该笔债权形成坏账的可能性较小，故未计提坏账准备。(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项单位名称期末数期初数浙江浙大网新集团有限公司账面余额26,917,674.90坏账准备账面余额39,980,456.39坏账准备小计26,917,674.9039,980,456.39(3) 金额前五名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占比(%)款项内容浙江浙大网新集团有限公司

95、北京韦思力诚自动化工程技术有限公司北京中科中电电力工程管理有限公司金华金西投资开发有限公司IDRECO DNERGY TECHNOLOGY Co.Ltd小计关联方非关联方非关联方非关联方非关联方26,917,674.9020,000,000.0014,500,000.0010,000,000.008,162,500.0079,580,174.901 年以内及 1-2 年1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内23.3017.3112.558.657.0768.88保函保证金存款资金拆借款资金拆借款履约保证金及施工准备金应收合作费退款7. 存货(1) 明细情况期末数期初数项目在途物资账面余额50

96、,133,468.54跌价准备账面价值50,133,468.54账面余额39,249,826.73跌价准备账面价值39,249,826.73原材料在产品自制半成品库存商品合 计83,132,252.0942,534,366.2712,101,909.6519,409,641.87207,311,638.422,833,409.414,206,295.294,364,462.7511,404,167.4580,298,842.6842,534,366.277,895,614.3615,045,179.12195,907,470.9751,995,614.2661,550,272.613,881,

97、947.7216,382,918.17173,060,579.493,209,637.932,811,193.554,905,959.2110,926,790.6948,785,976.3361,550,272.611,070,754.1711,476,958.96162,133,788.80(2) 存货跌价准备1) 明细情况第 29 页 共 64 页项目合计项 目期初数本期计提本期减少期末数原材料自制半成品3,209,637.932,811,193.551,395,101.74376,228.522,833,409.414,206,295.29库存商品小 计4,905,959.2110,92

98、6,790.6910,120.001,405,221.74551,616.46927,844.984,364,462.7511,404,167.452) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例原材料自制半成品库存商品可变现净值低于成本可变现净值低于成本可变现净值低于成本8. 其他流动资产项目期末数期初数预付房租费2,563,026.162,442,472.22合计2,563,026.162,442,472.229. 长期股权投资被投资单位网新创新研究开发有限公司浙江华盟

99、股份有限公司核算方法成本法成本法投资成本15,000,000.00390,000.0015,390,000.00期初数7,500,000.00390,000.007,890,000.00本期增减变动额7,500,000.007,500,000.00期末数15,000,000.00390,000.0015,390,000.00(续上表)被投资单位持股比例表决权比例持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利网新创新研究开发有限公司浙江华盟股份有限公司合计10. 投资性房地产15%0.23%15%0.23%项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计5,040,824

100、.72第 30 页 共 64 页5,040,824.72房屋及建筑物5,040,824.725,040,824.722) 累计折旧小计房屋及建筑物1,280,609.001,280,609.00139,702.80139,702.801,420,311.801,420,311.803) 账面价值合计房屋及建筑物3,760,215.723,760,215.723,620,512.923,620,512.92本期折旧额为 139,702.80 元。11. 固定资产项 目1) 账面原值小计房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具电子设备办公家具2) 累计折旧小计房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具电子设

101、备办公家具3) 账面价值合计房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具电子设备办公家具期初数153,626,510.033,275,438.9827,657,979.3494,048,145.0320,429,574.207,150,981.131,064,391.3596,115,524.94273,286.9114,369,253.1966,473,133.119,394,164.394,644,591.96961,095.3857,510,985.093,002,152.0713,288,726.1527,575,011.9211,035,409.812,506,389.17103,295.9

102、7本期增加19,734,340.023,569,423.0714,307,132.961,472,543.80385,240.1912,389,026.3387,897.593,993,782.024,139,524.653,407,087.21748,791.0011,943.86本期减少1,704,644.09805,846.34879,236.0617,397.442,164.251,341,487.07587,289.13740,658.4113,539.53期末数171,656,205.963,275,438.9830,421,556.07108,355,277.9921,022,8

103、81.947,518,823.881,062,227.10107,163,064.20361,184.5017,775,746.0870,612,657.7612,060,593.195,379,843.43973,039.2464,493,141.762,914,254.4812,645,809.9937,742,620.238,962,288.752,138,980.4589,187.86本期折旧额为 12,389,026.33 元，本期由在建工程转入固定资产原值的金额为 7,238,846.92 元。第 31 页 共 64 页合计合计12. 在建工程(1) 明细情况工程名称期末数期初数账

104、面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值华能岳阳三期烟气脱硫BOT 建设项目租赁厂房改造工程179,704,205.013,880,565.95179,704,205.013,880,565.95待安装设备等4,382,260.384,382,260.384,382,260.384,382,260.385,901,707.47189,486,478.435,901,707.47189,486,478.43(2) 本期增减变动情况工程名称华能岳阳三期烟气脱硫 BOT 建设项目预算数1.94 亿元期初数179,704,205.01本期增加23,542,625.70本期转入固定资产本期转入无形

105、资产203,246,830.71本期转入 工程投入长期待摊费用 占预算比例105%租赁厂房改造工程待安装设备等3,880,565.955,901,707.471,600,709.625,719,399.837,238,846.925,481,275.57189,486,478.4330,862,735.157,238,846.92203,246,830.715,481,275.57(续上表)工程名称华能岳阳三期烟气脱硫 BOT 建设项目工程进度100%利息资本化累计金额3,849,507.46本期利息资本化金额1,903,806.51本期利息资本化年率6.49%资金来源自有资金及银行借款期末数

106、租赁厂房改造工程自有资金待安装设备等自有资金4,382,260.38合计3,849,507.461,903,806.514,382,260.38(3) 重大在建工程的工程进度情况本期末，华能岳阳三期烟气脱硫 BOT 建设项目的工程进度为 100%，已暂按估计价值转入“无形资产特许经营权”。13. 无形资产(1) 明细情况项1) 账面原值小计目期初数371,021,610.87本期增加241,649,607.02本期减少注6,067,736.79期末数606,603,481.10华能岳阳一期烟气脱硫特许经营权华能岳阳三期烟气脱硫特许经营权国投曲靖烟气脱硫特许经营权122,792,681.1521

107、7,603,781.00203,246,830.714,201,919.251,464,765.80118,590,761.90203,246,830.71216,139,015.20第 32 页 共 64 页轨道交通技术选择性催化还原脱硝技术工厂工程设计软件财务软件2) 累计摊销小计华能岳阳一期烟气脱硫特许经营权华能岳阳三期烟气脱硫特许经营权国投曲靖烟气脱硫特许经营权轨道交通技术选择性催化还原脱硝技术工厂工程设计软件财务软件22,142,251.487,232,905.001,249,992.2433,779,863.8613,274,884.4415,543,127.222,458,649

108、.572,171,135.37332,067.2637,902,276.31500,500.0035,637,611.389,161,205.657,482,672.9715,333,874.982,944,993.93586,448.71103,390.1625,024.98341,955.0059,096.7460,044,527.796,890,950.001,190,895.50500,500.0069,417,475.2422,436,090.097,482,672.9730,877,002.205,403,643.502,757,584.08435,457.4225,024.983

109、) 账面价值合计华能岳阳一期烟气脱硫特许经营权华能岳阳三期烟气脱硫特许经营权国投曲靖烟气脱硫特许经营权轨道交通技术选择性催化还原脱硝技术工厂工程设计软件财务软件337,241,747.01109,517,796.71202,060,653.7819,683,601.915,061,769.63917,924.98537,186,005.8696,154,671.81195,764,157.74185,262,013.0054,640,884.294,133,365.92755,438.08475,475.02注：本期减少系按实际成本对原暂估价值的调整及外币报表折算差额。本期摊销额为 35,63

110、7,611.38 元。(2) 其他说明根据相关烟气脱硫特许经营合同，子公司浙江网新钱江投资有限公司负责华能湖南岳阳发电有限责任公司之一期及三期烟气脱硫设施的投资、建设及运营，并被许可享有脱硫电价收益权。其中，一期特许经营期限截止于 2021 年 12 月 30 日；三期特许经营期限为 19 年。特许经营期满后，脱硫设施需无偿移交给华能湖南岳阳发电有限责任公司。根据相关烟气脱硫特许经营合同，子公司浙江天靖投资有限公司负责国投曲靖发电有限公司之烟气脱硫设施的投资、建设及运营，并被许可享有脱硫电价收益权。特许经营期限截止于 2023 年 12 月 31 日。特许经营期满后，脱硫设施需无偿移交给国投曲

111、靖发电有限公司。第 33 页 共 64 页小计14. 开发支出本期减少项目期初数本期增加期末数计入当期损益确认为无形资产轨道交通技术35,244,031.9835,244,031.9867,013,129.3067,013,129.3037,902,276.3137,902,276.3164,354,884.9764,354,884.9715. 长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销期末数租赁厂房改造费改造修理费租赁办公房装修费5,481,275.572,347,195.35504,752.30359,570.37586,798.845,121,705.201,760,396.51504,75

112、2.30合计8,333,223.22946,369.217,386,854.0116. 递延所得税资产(1) 已确认的递延所得税资产资产减值准备项目期末数14,938,176.13期初数9,022,219.54可抵扣亏损其他流动负债（递延的政府补助）衍生工具浮动亏损951,689.64109,894.7311,223.91合计14,938,176.1310,095,027.82(2) 未确认的递延所得税资产项 目资产减值准备可抵扣亏损小 计期末数67,781.1611,555,758.8811,623,540.04期初数22,746.1810,002,273.6310,025,019.81(3

113、) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以后年度到期的情况年 度2011期末数期初数6,923,162.82201220137,664,118.30第 34 页 共 64 页6,805,051.43合计20142015小 计(4) 可抵扣差异项目明细情况54,302,766.3511,178,347.3373,145,231.9852,953,609.9266,681,824.17坏账准备应收账款存货跌价准备项小目计金额98,807,427.2411,404,167.45110,211,594.6917. 资产减值准备项坏账准备目期初数56,668,379.52本期计提48,322,703.8

114、7本期减少转 回 转 销外币报表折算差额-329,141.80期末数104,661,941.59存货跌价准备10,926,790.69477,376.7611,404,167.4567,595,170.2148,800,080.63-329,141.80116,066,109.0418. 短期借款(1) 明细情况项目期末数期初数保证借款质押借款信用借款应收账款保理进口代付出口押汇356,080,968.6077,753,106.0010,000,000.0076,000,000.003,547,526.425,946,054.75352,615,262.1929,802,150.0010,00

115、0,000.0017,723,081.25合计529,327,655.77410,140,493.44(2) 短期借款外币借款期末数期初数币种原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额美欧元元13,757,019.00728,460.006.30098.162586,681,601.025,946,054.757,914,810.002,012,500.006.62278.806552,417,412.1917,723,081.25第 35 页 共 64 页小计92,627,655.7770,140,493.4419. 交易性金融负债项目期末数期初数外汇远期合约74,826.09合20.

116、 应付票据计74,826.09种类期末数期初数银行承兑汇票商业承兑汇票124,560,440.0029,047,984.44142,286,313.50合计153,608,424.44142,286,313.50下一会计期间将到期的金额为 153,608,424.44 元。21. 应付账款(1) 明细情况项目期末数期初数应付经营性款项应付长期资产购建款551,050,883.0215,548,837.47489,230,339.9741,054,560.71合计566,599,720.49530,284,900.68(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项

117、情况单位名称浙大网新科技股份有限公司快威科技集团有限公司期末数9,160,160.768,195,469.50期初数904,705.334,377,648.12小计17,355,630.265,282,353.45(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明单位名称阿尔斯通科技有限公司西安铁路信号有限责任公司广州广电运通金融电子股份有限公司期末数10,227,854.119,021,619.675,303,402.11第 36 页 共 64 页未结算原因系技术使用费，因关联方与该公司存在诉讼事项，子公司浙江浙大网新机电工程有限公司暂未全部支付。因业主（最终用户）尚未支付款项，公司相应推延支

118、付。22. 预收款项(1) 明细情况小计24,552,875.89项目期末数期初数预收半导体业务款项预收脱硫环保业务款项预收轨道交通业务款项355,079.9123,482,463.6687,796,889.58289,909.0225,670,730.20101,245,214.79合计111,634,433.15127,205,854.01(2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司期末数期初数1,050,000.00小计1,050,000.00(3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明单位名称杭州市地铁

119、集团有限责任公司期末数42,302,035.53未结算原因因轨道交通工程建设延期，机电设备验收被推迟。小计42,302,035.5323. 应付职工薪酬(1) 明细情况项工资及奖金目期初数21,006,408.62本期增加117,947,290.59本期减少118,405,146.87期末数20,548,552.34职工福利费3,409,206.873,409,206.87社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费1,941,028.27749,225.17982,294.10122,159.6735,900.9651,448.37789,523.

120、2015,231,022.985,939,124.097,681,849.30938,323.27307,461.41364,264.916,464,102.60905,659.6816,074,400.346,252,545.048,131,675.99984,691.16315,831.92389,656.236,138,195.60980,328.541,097,650.91435,804.22532,467.4175,791.7827,530.4526,057.05325,907.00714,854.34第 37 页 共 64 页合计职工教育经费1,132,526.5424,869,4

121、86.63796,634.50144,753,917.22848,504.50145,855,782.721,080,656.5423,767,621.13(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排期末结余数主要系 2011 年 12 月的工资、社会保险费及住房公积金和 2011 年度的年终奖，该等应付职工薪酬已基本在 2012 年 12 月支付。24. 应交税费项企业所得税增值税营业税城市维护建设税教育费附加地方教育附加个人所得税房产税印花税水利建设专项资金合目计期末数4,974,684.46-23,994,276.394,382,881.801,481,631.86596,183.823

122、94,788.301,528,795.7732,493.7631,613.16126,297.71-10,444,905.75期初数3,629,140.62-23,014,267.648,359,216.871,130,011.28691,872.35125,970.22512,321.2532,493.7646,383.8253,500.74-8,433,356.7325. 应付利息项目期末数期初数银行借款之应计未付利息资金拆借之应计未付利息2,760,404.35321,626.331,289,488.8572,761.12合计3,082,030.681,362,249.9726. 应付股

123、利单位名称浙江华辰物业开发有限公司杭州海纳半导体有限公司工会委员会期末数3,452,173.09517,500.00期初数517,500.00合计3,969,673.09517,500.00第 38 页 共 64 页27. 其他应付款(1) 明细情况项押金保证金拆借款应付房租费应付中介服务费应付代扣款等合目计期末数8,927,375.355,000,000.001,716,000.0013,915,581.4029,558,956.75期初数20,525,607.545,000,000.001,518,000.001,000,000.0013,177,799.6541,221,407.19(2

124、) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称浙江大学期末数1,716,000.00期初数1,518,000.00小计1,716,000.001,518,000.00(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明单位名称杭州海纳半导体有限公司工会委员会期末数5,000,000.00款项内容资金拆借款小计5,000,000.0028. 一年内到期的非流动负债(1) 明细情况项目期末数期初数一年内到期的质押借款一年内到期的保证借款57,000,000.0010,000,000.00小(2) 金额前五名情况计67,000,000.00贷款单位借款起始日2010-

125、12-01借款到期日2012-12-01币种RMB年利率5.04%期末数23,000,000.00期初数中国银行庆春支行2010-01-282012-12-31RMB 5,265%20,000,000.00中国建设银行2009-06-232012-06-10RMB5.40%10,000,000.00第 39 页 共 64 页浙江省分行2009-09-012009-06-232012-08-232012-01-10RMBRMB6.90%5.40%10,000,000.004,000,000.00小 计29. 其他流动负债67,000,000.00项预提水电费递延的政府补助目期末数810,409.

126、83期初数940,384.83732,631.55合计810,409.831,673,016.3830. 长期借款(1) 明细情况项目期末数期初数质押借款保证借款253,000,000.0090,000,000.00308,000,000.00100,000,000.00合计343,000,000.00408,000,000.00(2) 金额前五名情况贷款单位中国建设银行浙江省分行中国银行杭州市庆春支行借款起始日2009-09-012010-01-282010-01-282010-12-012011-03-02借款到期日2014-08-252014-12-312015-12-312013-12

127、-012017-12-01币种RMBRMBRMBRMBRMB年利率6.90%5.60%5.76%5.04%6.60%期末数70,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00小 计31. 其他非流动负债170,000,000.00项目期末数期初数递延的政府补助3,800,000.004,750,000.00合计3,800,000.004,750,000.00递延的政府补助系 10 年期房租补贴，总额 950 万元。根据受益期限，本期转入营业外收入 95 万元，期末数需递延至未来期间确认收益。第 40 页 共 64 页

128、。合计32. 股本(1) 明细情况项 目股份总数期初数279,048,108本期增加22,290,000本期减少期末数301,338,108(2) 本期增减变动情况经中国证监会以证监许可201182 号文核准，本公司于 2011 年 2 月非公开发行人民币普通股 2,229万股，每股发行价 18.60 元，扣除发行费用后的实际募集资金净额为 39,699.40 万元。其中，2,229 万元作为新增注册资本认缴款记入本项目，37,470.40 万元作为股本溢价款记入“资本公积”。该次到位资本业经天健会计师事务所有限公司验证（验资报告文号为天健验201142 号）(3) 股份受限情况本期末，浙大网

129、新科技股份有限公司和杭州成尚科技有限公司已分别将所持本公司的 8,800 万股股份和 3,600 万股股份质押给相关单位。此外，浙大网新科技股份有限公司所持本公司的 95.238 万股股份已被冻结。33. 资本公积(1) 明细情况项股本溢价目期初数337,612,804.17本期增加374,704,000.00本期减少期末数712,316,804.17其他资本公积4,759,890.474,759,890.47342,372,694.64374,704,000.00717,076,694.64(2) 本期增减变动情况本期增加系非公开发行股份所产生的股本溢价 37,470.40 万元。34. 盈

130、余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积15,889,360.1715,889,360.17合计15,889,360.1715,889,360.1735. 未分配利润第 41 页 共 64 页小计小计项目金额提取或分配比例期初数加：本期归属于母公司所有者的净利润期末数(二) 合并利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况-16,219,869.6129,781,133.7413,561,264.13项目本期数上年同期数营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）本期数行业名称1,373,818,1

131、01.301,364,309,118.069,508,983.241,106,405,164.171,104,878,310.351,526,853.821,048,155,849.891,021,685,347.1826,470,502.71828,305,725.48821,128,751.277,176,974.21上年同期数收入成本收 入成本半导体制造业脱硫环保业轨道交通业148,347,165.76706,163,761.92509,798,190.381,364,309,118.0697,748,757.66590,462,404.13416,667,148.561,104,878

132、,310.35139,654,256.80586,369,955.66295,661,134.721,021,685,347.1884,117,460.73503,359,035.95233,652,254.59821,128,751.27(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品、分业务）产品名称收入本期数成本收入上年同期数成 本单晶硅及其制品烟气脱硫机电工程烟气脱硫特许经营权轨道交通信号系统自动售检票系统148,347,165.76528,231,141.49177,932,620.43312,329,496.86197,468,693.521,364,309,118.0697,748,7

133、57.66449,073,246.05141,389,158.08241,190,180.12175,476,968.441,104,878,310.35139,654,256.80452,034,524.01134,335,431.65241,724,924.3053,936,210.421,021,685,347.1884,117,460.73391,608,182.60111,750,853.35186,692,484.6746,959,769.92821,128,751.27(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）地区名称本期数第 42 页 共 64 页上年同期数收入成本收入成本国

134、内销售国外销售小 计1,187,492,112.01176,817,006.051,364,309,118.06970,477,074.12134,401,236.231,104,878,310.35844,493,487.41177,191,859.771,021,685,347.18681,564,822.32139,563,928.95821,128,751.27(5) 前五名客户情况客户名称浙江浙大网新集团有限公司IDRECO-INSIGMA贵州粤黔电力有限责任公司国投曲靖发电有限公司华能湖南岳阳发电有限责任公司营业收入301,267,592.81173,794,209.73137,6

135、09,704.3491,146,400.2286,786,220.21占比(%)21.9312.6510.026.636.32小计790,604,127.3157.552. 营业税金及附加项目本期数上年同期数计缴标准营业税城市维护建设税11,378,740.522,671,126.119,049,473.492,581,422.07教育费附加地方教育附加1,144,768.21758,377.901,170,625.78663,440.86详见本财务报表附注三之说明合计15,953,012.7413,464,962.203. 销售费用项职工薪酬办公通讯费业务招待费差旅费房租水电费折旧摊销费目本

136、期数13,591,342.395,823,033.274,375,537.933,772,076.144,902,075.172,081,638.44上年同期数14,140,865.095,789,213.775,640,819.105,141,952.314,099,407.092,271,644.81其他1,864,712.674,310,264.65合计36,410,416.0141,394,166.82第 43 页 共 64 页4. 管理费用项研发费用职工薪酬办公通讯费折旧摊销费交通差旅费会务费房租水电费业务招待费中介服务费目本期数28,645,686.3323,731,703.149

137、,964,158.947,274,392.265,816,902.081,306,371.902,788,360.093,899,440.673,142,544.65上年同期数31,640,822.9128,371,914.456,631,736.305,716,508.855,041,504.943,952,374.233,334,702.072,855,170.182,045,343.78其他1,245,832.042,201,673.00合计87,815,392.1091,791,750.715. 财务费用项目本期数上年同期数利息支出其中：银行借款利息支出票据贴现利息支出资金拆借利息支出

138、利息收入其中：银行存款利息收入资金拆借利息收入汇兑损益银行手续费48,414,429.3446,742,386.341,350,416.67321,626.33-5,668,892.07-4,983,806.82-685,085.256,136,476.993,412,868.1233,703,282.6932,555,850.521,074,671.0572,761.12-1,702,339.20-1,595,781.32-106,557.889,161,184.781,620,324.59其他145,529.50119,050.00合计52,440,411.8842,901,502.866

139、. 资产减值损失项目本期数上年同期数第 44 页 共 64 页坏账准备损失存货跌价准备损失48,322,703.87477,376.76-30,400,878.572,412,023.59合计48,800,080.63-27,988,854.987. 公允价值变动收益项目本期数上年同期数衍生工具浮动收益74,826.09-184,710.89合计74,826.09-184,710.898. 投资收益(1) 明细情况项目本期数上年同期数长期股权投资处置收益权益法核算的长期股权投资收益916,413.66-208,476.61衍生工具结算损益-112,254.54-175,793.40合计-112

140、,254.54532,143.65(2) 公司不存在投资收益汇回的重大限制。9. 营业外收入(1) 明细情况项目本期数上年同期数记入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助保险赔款及违约金收入无法支付款项转入1,900,445.671,900,445.6711,280,579.351,378,303.76146,400.00351,764.29351,764.297,419,042.45450,185.192,503,753.991,900,445.671,900,445.6711,280,579.351,378,303.76146,400.00其他75,90

141、5.48308,622.1275,905.48合计14,781,634.2611,033,368.0414,781,634.26(2) 政府补助明细情况项目补助批文本期数重大工程（项目）中标补助杭财企2011733 号第 45 页 共 64 页2,910,000.00AB技术创新补助杭财企20101186 号杭财企2011953 号杭财企2011953 号杭科计2011151 号1,400,000.00738,000.002,938,000.001,892,631.55房租补贴研发经费补助等小10. 营业外支出计杭科计2011191 号950,000.00451,947.8011,280,57

142、9.35项目本期数上年同期数记入本期非经常性损益的金额非流动资产处置及报废损失合计其中：固定资产处置及报废损失捐赠支出251,331.64251,331.64102,360.04102,360.04502,000.00251,331.64251,331.64水利建设专项资金意外灾害损失违约金支出585,214.062,030,853.98212,252.96-158,432.312,030,853.98212,252.96其他39,037.37812.8039,037.37合计3,118,690.01446,740.532,533,475.9511. 所得税费用项目本期数上年同期数按税法及相关

143、规定计算的当期所得税递延所得税调整12,436,203.68-4,843,148.3110,408,560.924,639,479.23合计7,593,055.3715,048,040.1512. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益目序号本期数29,781,133.7411,512,108.85扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润第 46 页 共 64 页C=A-B18,269,024.89DE期初股份总数发行新股或债转股等增加股份数279,048,10822,290,000增加股份次月起至报告期期末的累计月

144、数报告期月份数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益扣除非经常损益基本每股收益注：H=D+EF/G(2) 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。13. 其他综合收益FGH注I=A/HJ=C/H1012297,623,1080.100.06项外币财务报表折算差额小目计本期数-4,488,267.34-4,488,267.34上年同期数-3,467,703.96-3,467,703.96收购子公司少数股权所产生的直接记入所有者权益的利得1,238,623.16小计1,238,623.16合计-4,488,267.34-2,229,080.80(三) 合并现金流量

145、表项目注释1收到其他与经营活动有关的现金项收回大额的履约保证金及投标保证金政府补助收入因经营活动而受限的货币资金减少额房租收入目本期数10,352,079.959,597,947.807,587,888.781,236,251.70其他3,318,737.91合计32,092,906.142支付其他与经营活动有关的现金第 47 页 共 64 页项支付大额的履约保证金及投标保证金因经营活动而受限的货币资金增加额付现的期间费用等合目计本期数26,215,678.1520,281,350.4862,457,164.82108,954,193.453收到其他与投资活动有关的现金项自 IDRERO-IN

146、SIGMA 收回资金拆借款银行存款利息收入资金拆借利息收入合目计本期数22,029,380.004,983,806.82454,589.6727,467,776.494支付其他与投资活动有关的现金项目本期数向北京韦思力诚自动化工程技术有限公司支付拆借资金向 IDRERO-INSIGMA 支付拆借资金向北京中科中电电力工程管理有限公司支付拆借资金20,000,000.0016,681,080.0014,500,000.00合计51,181,080.005收到其他与筹资活动有关的现金项子公司少数股东缴入应承担的亏损额合目计本期数1,474,312.001,474,312.006支付其他与筹资活动有

147、关的现金项因银行借款而受限的货币资金增加额支付股票发行费用支付银行融资费用合目计第 48 页 共 64 页本期数64,572,281.223,800,000.002,152,275.9570,524,557.177. 现金流量表补充资料(1) 补充资料项目本期数上年同期数1) 将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)投资损失(收益以“”号填列)递延所

148、得税资产减少(增加以“”号填列)递延所得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)30,026,084.2048,470,938.8312,528,729.1335,637,611.38946,369.21-1,867,671.24218,557.21-74,826.0943,547,396.55112,254.54-4,843,148.31-34,251,058.93-305,824,166.6982,950,588.5854,172,616.92-28,080,635.9311,543,117

149、.6627,871,662.02-249,404.25184,710.8930,926,272.43-532,143.654,639,479.23-22,828,966.21118,927,178.31-242,115,035.21其他-19,034,874.93-11,575,843.81经营活动产生的现金流量净额2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3) 现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额第 49 页 共 64 页-111,457,216.56219,996,09

150、9.03198,832,281.47-57,116,991.60198,832,281.47261,010,169.29现金及现金等价物净增加额(2) 现金和现金等价物的构成21,163,817.56-62,177,887.82项目期末数期初数1) 现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金2) 现金等价物3) 期末现金及现金等价物余额219,996,099.03466,685.46210,991,829.938,537,583.64219,996,099.03198,832,281.47569,030.98198,263,250.49198,832,281.47(

151、3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明货币资金期末数包括受协议限制使用的定期存款 6,797.23 万元和保证金存款 8,888.14 万元，合计15,685.37 万元；期初数包括受协议限制使用的定期存款 3,360.00 万元和保证金存款 4,598.80 万元，合计 7,958.80 万元。该等货币资金因不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。六、关联方及关联交易(一) 关联方关系1. 母公司母公司名称浙江浙大网新集团有限公司关联关系母公司企业类型有限责任公司注册地浙江省法人代表赵建业务性质软件业（续上表）母公司名称浙江浙大网新集团有限公司注册资本33,702.60 万元

152、持股比例54.72%注表决权比例54.72%最终控制方浙江大学组织机构代码72912180-0注：浙江浙大网新集团有限公司（简称网新集团）通过下属公司间接持有本公司的 54.72%股权。2. 子公司情况详见本财务报表附注之附件。3. 其他关联方关联方全称浙江浙大圆正集团有限公司浙大网新科技股份有限公司快威科技集团有限公司北京浙大网新科技有限公司浙江浙大网新众合机电集团有限公司关联方简称圆正集团浙大网新快威科技北京网新众合集团与本公司关系股东，实际控制人股东，同一母公司浙大网新之下属子公司浙大网新之下属子公司同一实际控制人组织机构代码70420350-014300267-970422078-17

153、8395505-678965590-0第 50 页 共 64 页浙江众合进出口有限公司浙江浙大圆正机电有限公司浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司江西省投资网新机电工程有限公司网新创新研究开发有限公司杭州浙大网新科技实业投资有限公司浙江网新技术有限公司杭州杭鑫电子工业有限公司众合进出口圆正机电网新孵化器江西网新网新创新网新实投网新技术杭州杭鑫同一实际控制人同一实际控制人同一母公司母公司之联营企业参股企业，同一母公司母公司之联营企业，母公司总裁兼任网新实投董事长本公司董事兼任网新技术法定代表人2010 年 7 月之前为联营企业79096347-614305477-878290909-0781458

154、05-655139450-178827445-267956587-560913196-7(二) 关联交易1. 采购商品关联方名称类型内容定 价方 式本期数金 额占比(%)金上期同期数额占比(%)快威科技浙大网新圆正机电购买货物购买货物购买货物机电设备机电设备设备配件市场价市场价市场价41,416,748.6211,412,319.07299,756.179.942.740.31434,889.8511,596,211.610.194.96小计53,128,823.8612,031,101.462. 销售商品关联方名称类型内 容定 价方 式本期数金 额占比(%)上期同期数金 额 占比(%)杭州杭

155、鑫销售货物单晶硅制品市场价4,909,117.273.52浙江大学销售货物单晶硅制品市场价276,000.000.1946,384.620.03小计276,000.004,955,501.893. 轨道交通及脱硫环保合同分包结算额本期数上年同期数关联方名称定价方式金额占比(%)金额占比(%)网新集团协议价301,267,592.8159.10286,090,994.9796.76小 计4. 其他收入及费用结算301,267,592.81286,090,994.97关联方名称网新创新网新孵化器交易内容技术服务收入咨询服务收入定价方式协议价协议价本期数5,580,000.001,050,000.0

156、0上年同期数2,950,000.00第 51 页 共 64 页。小计江西网新设计服务收入协议价13,847,000.00技术研发支出协议价2,700,000.0011,200,000.00浙江大学房租支出协议价198,000.00396,000.00北京网新租赁费支出协议价287,806.445. 共同投资2011 年 1 月，本公司与浙江浙大网新集团有限公司、浙大网新科技股份有限公司、浙江网新技术有限公司以货币资金向网新创新研究开发有限公司认缴第二期资本 5,000 万元。本公司认缴 750 万元，占比 15%。该次出资业经北京诚和会计师事务所验证（验资报告文号为诚和2011验字第 005

157、号）6. 购买房产及车位使用权经 2011 年第一次临时股东大会决议通过，本公司向杭州浙大网新科技实业投资有限公司购买面积为11,719 的房产及 56 个地下车位使用权，合同总价 20,530.63 万元。本期末，公司已预付购房款 8,210.88万元。7. 关联担保期末尚处于有效期内的合并范围之外的关联担保情况如下表：担保方名称被担保方名称担保事项期末金额担保起始日担保到期日40,000,000.002011-08-092012-08-04浙大网新本公司银行借款10,000,000.0010,000,000.002011-11-022009-09-012012-11-012012-08-2

158、3网新集团本公司银行借款20,000,000.002009-09-012013-08-2370,000,000.002009-09-012014-08-25众合集团浙江浙大网新机电工程有限公司银行保函7,155,900.002009-11-062012-05-31(三) 关联方应收应付款项1应收关联方款项项目名称关联方名称期末数期初数应收票据小计浙大网新账面余额25,000,000.0025,000,000.00坏账准备账面余额坏账准备网新集团330,504,104.8410,060,950.20178,145,651.265,344,369.54应收账款浙大网新江西网新25,394,077.

159、972,259,400.00358,157,582.8110,036,819.68225,940.0020,323,709.8864,486,656.812,259,400.00244,891,708.0712,436,784.0967,782.0017,848,935.63第 52 页 共 64 页网新实投82,108,776.00预付款项浙江大学400,000.00众合进出口圆正机电246,449.88121,293.7440,000.00小计82,755,225.88161,293.74其他应收款网新集团26,917,674.9039,980,456.39小计26,917,674.903

160、9,980,456.392应付关联方款项项目名称关联方名称快威科技集团有限公司期末数29,047,984.44期初数应付票据小 计应付账款小 计浙大网新科技股份有限公司浙大网新科技股份有限公司快威科技集团有限公司2,007,565.8131,055,550.259,160,160.768,195,469.5017,355,630.262,047,646.732,047,646.73904,705.334,377,648.125,282,353.45预收账款小 计浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司1,050,000.001,050,000.00其他应付款小 计浙江大学1,716,000.001,

161、716,000.001,518,000.001,518,000.00(四) 关键管理人员薪酬报告期间本期数上年同期数关键管理人员人数1819在公司领取报酬人数1818报酬总额423.98 万元449.65 万元七、或有事项截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司不存在需披露的重大或有事项。八、承诺事项(一) 硅材料长期采购根据相关长期供货协议，自 2011 年第三季度起至 2017 年度止，子公司杭州海纳半导体有限公司向德国瓦克化学公司采购总额为 2,550 万欧元的多晶硅。截至 2011 年 12 月 31 日止，杭州海纳半导体有限公第 53 页 共 64 页司已累计采购多晶硅 42

162、5.04 万欧元。(二) 重大技术受让根据相关技术转让协议，自 2009 年第二季度起至 2012 年第四季度止，安萨尔多美国国际公司向子公司浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司有限制地转让轨道交通技术，转让总价为 3,300 万美元。截至2011 年 12 月 31 日止，浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司已预付技术转让费 2,945.09 万美元。(三) 表外融资本期末，处在有效期内的实际对外的银行信用证余额和银行保函余额如下表：表外融资项目银行信用证银行保函人民币金额236,988,638.81欧元金额2,563,605.54美元金额512,500.00小计236,988,638.81

163、2,563,605.54512,500.00(四) 重大投资建设项目本期末，与募集资金投资项目相关的财务支出见下表：单位：万元项目名称轨道交通机电工程承包建设项目轨道交通信号控制系统研发项目投资预算额33,700.006,000.00累计已投入额31,507.513,551.21预计未来投入额2,192.492,448.79合计39,700.0035,058.724,641.28九、资产负债表日后非调整事项为弥补日常运营资金的缺口，拓宽融资渠道，降低财务成本，经公司 2010 年度股东大会决议通过，本公司拟向中国银行间市场交易商协会申请发行注册总额不超过 4 亿元的短期融资券。2012 年 3

164、 月，本公司完成首次融资，募集资金 19,920 万元。十、其他重要事项(一) 资产及权利受限1. 资产质押资产质押情况银行融资情况担保单位被担保单位质押物期末账面余额融资方式期末金额浙江浙大网新机电 同左应收票据5,000,000.00银行承兑汇票4,992,193.72第 54 页 共 64 页，工程有限公司5,000,000.005,000,000.00保证金存款定期存款30,200,000.0022,000,000.00银行保函银行信用证EUR3,305,500.00USD3,000,000.00网新机电(香港)有限公司定期存款23,472,281.2222,500,000.00银行借

165、款USD2,600,000.00USD3,000,000.00浙江浙大网新众合轨道交通工程有限 同左应收票据3,000,000.00银行承兑汇票3,000,000.00公司此外，为开立银行承兑汇票、银行信用证或银行保函，本期末，公司尚有保证金存款 5,868.14 万元已被限制使用或已被质押。2. 应收账款保理本期末，子公司浙江浙大网新机电工程有限公司和浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司分别将应收账款 12,242.41 万元和 3,766.83 万元用于“有追索权的银行保理融资”融资额分别为 4,600 万元和 3,000万元。3收益质押(1) 子公司浙江网新钱江投资有限公司以所拥有的华能

166、岳阳一期烟气脱硫特许经营权收益作质押及与特许经营权相关的机器设备作抵押，期末实际借款余额为 7,000 万元；以所拥有的华能岳阳三期烟气脱硫特许经营权收益作质押，期末实际借款余额为 13,400 万元。(2) 子公司浙江天靖投资有限公司以所拥有的国投曲靖烟气脱硫特许经营权收益作质押，期末实际借款余额为 10,600 万元。(二) 对外投资2011 年 5 月，本公司以货币资金向子公司浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司增资 18,775.86 万元。该次到位资本业经天健会计师事务所有限公司验证（验资报告文号为天健验2011181 号)。为实现现有产业的可持续发展，经公司董事会四届二十四次会议决

167、议通过，本公司拟投资设立全资子公司浙江众合投资有限公司（暂定名）。注册资本 10,000 万元，业务范围：投资管理、投资咨询、商务咨询、市场营销策划等。目前，该子公司尚未成立。(三) 孙公司减资及少数股东缴入应承担的亏损额因其他股东未按约定认缴出资 400 万元，经股东会决议通过，孙公司北京网新众合轨道交通科技有限公司将注册资本由 1,000 万元减至 600 万元。该次减资业经北京中会仁会计师事务所验证（验资报告文号为京中会验字2010第 320 号）。2011 年 1 月，该孙公司办妥工商变更登记手续。减资后，子公司浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司对北京网新众合轨道交通科技有限公司的出

168、资比例由 60%增至 100%。第 55 页 共 64 页2011 年 3 月，其他股东缴入按原注册资本比例（即 40%）计算的应承担亏损额 147.43 万元。(四) 经营租赁根据相关房屋租赁合同，在未来 55 个月内的房租费支出为 627.17 万元。(五) 以公允价值计量的资产和负债项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计 本期计提公允价值变动 的减值期末数金融资产1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2. 衍生金融资产3. 可供出售金融资产金融资产合计金融负债74,826.09+74,826.09注：公允价值变动收益以“+”号列示, 公允价值变动损失

169、以“-”号列示。(六) 外币金融资产和外币金融负债项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末数金融资产1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2. 衍生金融资产3. 贷款和应收款163,134,253.748,501,327.07259,806,113.354. 可供出售金融资产5. 持有至到期投资金融资产小计金融负债163,134,253.7477,852,814.248,501,327.07259,806,113.35103,806,850.57十一、母公司财务报表项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1. 应收账款(1) 明

170、细情况1) 类别明细情况种 类期末数第 56 页 共 64 页期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金 额比例(%)金 额比例(%)金 额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合合 计15,062,479.31 100.0015,062,479.31 100.00451,874.38451,874.383.003.005,054,707.005,054,707.00100.00100.00151,641.21151,641.213.003.002) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%

171、)1 年以内15,062,479.31100.00451,874.385,054,707.00100.00151,641.21合计15,062,479.31100.00451,874.385,054,707.00100.00151,641.21(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 金额前五名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占比(%)成都轨道交通有限公司小计非关联方15,062,479.3115,062,479.311 年以内100.00100.002. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比

172、例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合39,373,744.66100.001,181,212.343.0011,192,836.32100.00351,184.173.14合计39,373,744.66100.001,181,212.343.0011,192,836.32100.00351,184.173.142) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内39,373,744.66100.001,181,212.3411,102,253.4999

173、.19333,067.602-3 年90,582.830.8118,116.57第 57 页 共 64 页合计合计39,373,744.66100.001,181,212.3411,192,836.32100.00351,184.17(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 金额前五名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占比(%)款项内容浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司金华金西投资开发有限公司浙江浙大网新机电工程有限公司张文景吴丹文小计子公司非关联方子公司非关联方非关联方28,495,841.6510,000,000.00590,000.0020,000

174、.0013,850.0039,119,691.651 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内72.3725.401.500.050.0499.35往来款履约保证金及施工准备金往来款备用金备用金3. 长期股权投资被投资单位浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司浙江浙大网新机电工程有限公司杭州海纳半导体有限公司网新创新研究开发有限公司浙江华盟股份有限公司核算方法成本法成本法成本法成本法成本法投资成本397,758,600.00231,701,651.7461,542,372.0615,000,000.00390,000.00706,392,623.80期初数169,321,158.78231

175、,701,651.7461,542,372.067,500,000.00390,000.00470,455,182.58本期增减变动额187,758,600.007,500,000.00195,258,600.00期末数357,079,758.78231,701,651.7461,542,372.0615,000,000.00390,000.00665,713,782.58(续上表)被投资单位持股比例表决权比例持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司浙江浙大网新机电工程有限公司杭州海纳半导体有限公司网新创新研究开发有限公司浙江华盟

176、股份有限公司合计100%100%100%15%0.23%100%100%100%15%0.23%(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况第 58 页 共 64 页小计小计小计项营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本目本期数64,049,448.7262,243,197.021,806,251.7060,021,600.3259,881,897.52139,702.80上年同期数7,174,758.305,986,155.901,188,602.406,102,658.355,962,955.55139,702.80(2) 主营业

177、务收入/主营业务成本（分行业）行业名称本期数上年同期数收入成本收入成本半导体制造业5,986,155.905,962,955.55轨道交通业62,243,197.0259,881,897.5262,243,197.0259,881,897.525,986,155.905,962,955.55(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品、分业务）产品名称本期数上年同期数收入成本收入成本单晶硅及其制品5,986,155.905,962,955.55轨道交通信号系统62,243,197.0259,881,897.5262,243,197.0259,881,897.525,986,155.905,962

178、,955.55(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）地区名称本期数上年同期数收 入成 本收入成本国内销售62,243,197.0262,243,197.0259,881,897.5259,881,897.525,986,155.905,986,155.905,962,955.555,962,955.55(5) 前五名客户情况客户名称成都轨道交通有限公司郑州市轨道交通有限公司营业收入57,771,219.424,471,977.60占比(%)92.827.18小计62,243,197.02100.002. 投资收益第 59 页 共 64 页(1) 明细情况项目本期数上年同期数长期股权投资处

179、置收益权益法核算的长期股权投资收益长期股权投资清算收益916,413.66-208,476.61-19,598.21合计688,338.84(2) 公司不存在投资收益汇回的重大限制。(三) 母公司现金流量表补充资料项目本期数上年同期数1) 将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)递延所

180、得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)其 他经营活动产生的现金流量净额2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券第 60 页 共 64 页-16,288,376.381,130,261.34475,230.5025,024.98-1,492,074.758,796,141.58-25,564,411.9365,063,869.0932,145,664.43-27,472,546.21436,785.58576,365.67-7,532.7514,478,7

181、03.63-688,338.84-14,343,224.016,385,427.63-20,634,359.30AB融资租入固定资产3) 现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额十二、其他补充资料(一) 非经常性损益项目60,324,691.0124,829,002.4835,495,688.5324,829,002.4818,553,020.576,275,981.91本期数非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一

182、定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,649,114.0311,280,579.35685,085.25-37,428.45-681,535.07小计12,895,815.11减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示）少数股东权益影响额(税后)归属于母公司股东的非经常性损益净额(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况1,384,088

183、.76-382.5011,512,108.85报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.15%1.93%0.100.060.100.062. 加权平均净资产收益率的计算过程项归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益目序号本期数29,781,133.7411,512,108.85第 61 页 共 64 页DEG扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初净资产发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月数外币报表

184、折算差额增减净资产次月起至报告期期末的累计月数报告期月份数加权平均净资产加权平均净资产收益率扣除非经常损益加权平均净资产收益率C=A-BFHIJ注K=A/JL=C/J18,269,024.89603,175,195.90396,994,000.0010-4,488,267.34612946,649,962.433.151.93注：J= D+A/2+EF/I+GH/I(三) 主要财务报表项目的异常情况及原因说明1. 合并资产负债表项目单位：万元项目期末数期初数变动幅度变动原因说明货币资金应收账款预付款项其他应收款37,684.9892,237.2742,471.7911,013.8427,842

185、.0272,538.0428,672.248,474.6235.35%27.16%48.13%29.96%主要系非公开发行股份而募集到资金。主要系营业收入增长及因银根收紧导致业主资金紧张。主要系预付购房款及技术转让款增加。主要系资金拆借款增加。在建工程无形资产438.2353,718.6018,948.6533,724.17-97.69% 主要系华能岳阳三期烟气脱硫 BOT 建设59.29% 项目完工转入无形资产。开发支出资本公积6,435.4971,707.673,524.4034,237.2782.60%109.44%主要系轨道交通技术开发投入增加。系股本溢价增加。2. 合并利润表项目单位

186、：万元项营业收入营业成本目本期数137,381.81110,640.52上年同期数104,815.5882,830.57变动幅度31.07%33.57%变动原因说明主要系轨道机电工程合同进入履约高峰。主要系因营业收入增加，营业成本相应增加。资产减值损失4,880.01-2,798.89主要系因应收账款增加，坏账准备计提额相应增加。营业外收入1,478.161,103.3433.97% 主要系政府补助增加。第 62 页 共 64 页所得税费用759.311,504.80-49.54%主要系递延所得税费用减少。浙江众合机电股份有限公司二一二年四月五日第 63 页 共 64 页子公司基本情况表201

187、1年12月31日编制单位：浙江众合机电股份有限公司单位：万元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股 表决权 是否 少数比例 比例 合并报表 股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额1. 通过新设方式取得的子公司杭州海纳半导体有限公司全资子公司浙江省 半导体制造业5,800单晶硅及其制品的生产、销售和技术服务等。74294424-66,154.24100%100%是浙大网新（香港）众合轨道交通工程有限公 全资子公司司 之全资子公司香港轨道交通业10万美元 一般贸易。10万美元100%100%是2. 同一控制下

188、企业合并取得的子公司环境保护工程的设计、设备成浙江浙大网新机电工程有限公司全资子公司浙江省脱硫环保业30,000 套、施工、安装、调试及咨询 73199039-423,170.17100%100%是服务。浙江浙大网新环境工程有限公司全资子公司之全资子公司浙江省脱硫环保业2,000环境保护工程的设计、设备采购、安装等；货物进出口。77355316-81,80090%90%是263.86网新机电（香港）有限公司全资子公司之全资子公司香港脱硫环保业技术开发、技术服务、技术咨280万美元 询机电产品等，经营进出口业务。8万美元100%100%是浙江网新钱江投资有限公司浙江天靖投资有限公司全资子公司之全

189、资子公司全资子公司之全资子公司浙江省浙江省脱硫环保业脱硫环保业实业投资、环境工程设计、施7,880 工，设备安装、调试及咨询服 67477962-0务等。实业投资、投资管理与咨询服6,300 务，环境保护工程的设计、施 68073734-7工等。7,8806,300100%100%100%100%是是轨道交通工程、交通系统工程浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司全资子公司浙江省轨道交通业38,776 的 设 计 、 施 工 、 技 术 咨 询 服 79099162-935,707.98100%100%是务，经营进出口业务。北京网新众合轨道交通科技有限公司全资子公司之全资子公司浙江省轨道交通业在法律、行政法规、国务院决600 定规定的允许范围内，自主选 67740643-2择经营项目。600100%100%是第 64 页 共 64 页