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1、1 12024/7/252 22024/7/25系统客户端登陆系统客户端登陆1.1.1.1.组织机构：班级组织机构：班级组织机构：班级组织机构：班级2.2.2.2.当前帐套：学号当前帐套：学号当前帐套：学号当前帐套：学号3.3.3.3.用户名：用户名：用户名：用户名：administratoradministratoradministratoradministratormorningstarmorningstarmorningstarmorningstar3 32024/7/25金蝶金蝶K/3K/3主界面主界面4 42024/7/25金蝶财务系统主界面金蝶财务系统主界面5 52024/7/25
2、 总账系统是总账系统是总账系统是总账系统是K/3K/3K/3K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过系统的核心系统，与其他业务系统主要通过系统的核心系统，与其他业务系统主要通过系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接凭证进行无缝联接凭证进行无缝联接凭证进行无缝联接金蝶财务系统总体框架金蝶财务系统总体框架6 62024/7/25总帐功能结构图总帐功能结构图设置设置日常处理日常处理期末处理期末处理基础资料基础资料系统参数系统参数初始余额初始余额凭证过账凭证过账凭证查询凭证查询凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核期末调汇期末调汇结转损益结转损益期末结账期末结账会计凭证：记录经济业务、明
3、确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。会计凭证：记录经济业务、明确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。会计凭证：记录经济业务、明确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。会计凭证：记录经济业务、明确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。7 72024/7/25会计凭证会计凭证- -手写凭证手写凭证8 82024/7/25会计凭证会计凭证- -电子凭证电子凭证9 92024/7/25扩展知识扩展知识1 1：借贷记账法：借贷记账法 借贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记借贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记借贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记借
4、贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记账法。它是以账法。它是以账法。它是以账法。它是以“资产资产资产资产= = = =负债负债负债负债+ + + +所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益”为理论依据，以为理论依据，以为理论依据，以为理论依据，以“借借借借”和和和和“贷贷贷贷”为记账符号，以为记账符号，以为记账符号，以为记账符号，以“有借必有贷，借贷必相等有借必有贷，借贷必相等有借必有贷，借贷必相等有借必有贷，借贷必相等”为记账规为记账规为记账规为记账规则的一种复式记账法。则的一种复式记账法。则的一种复式记账法。则的一种复式记账法。 会计等式为：资产会计等式为：资产会计等式为：资产
5、会计等式为：资产= = = =负债负债负债负债+ + + +所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益利润分配之前为：资产利润分配之前为：资产利润分配之前为：资产利润分配之前为：资产+ + + +费用费用费用费用= = = =所有者权益所有者权益所有者权益所有者权益+ + + +负债负债负债负债+ + + +收入收入收入收入所以方法为：所以方法为：所以方法为：所以方法为：【资产、费用资产、费用资产、费用资产、费用】的增加记的增加记的增加记的增加记“借借借借”方，减少记方，减少记方，减少记方，减少记“贷贷贷贷”方；方；方；方；【所有者权益、负债、收入所有者权益、负债、收入所有者权益、负债、收入所有
6、者权益、负债、收入】的增加记的增加记的增加记的增加记“贷贷贷贷”方，减少记方，减少记方，减少记方，减少记“借借借借”方方方方10102024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科目 记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。11112024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科目- -资产类资产类12122024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科目- -负债类负债类13132024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科
7、目- -权益类权益类14142024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科目- -成本类成本类15152024/7/25扩展知识扩展知识2 2：会计科目：会计科目- -损益类损益类销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费财务费用：贷款利息费、贴现费财务费用：贷款利息费、贴现费财务费用：贷款利息费、贴现费财务费用：贷款利息费、贴现费管理费用：其余费用管理费用：其余费用管理费用：其余费用管理费用：其余费用1616
8、2024/7/252.1 2.1 日常业务处理日常业务处理- -凭证录入凭证录入17172024/7/25审核凭证时必需点击审核凭证时必需点击“系统系统”下下“更改操作员更改操作员审核人与制单人不能为同一个人。审核人与制单人不能为同一个人。点击此处点击此处“审核审核”可以单张的审核凭证，可以单张的审核凭证，编辑菜单下可以选择编辑菜单下可以选择“成批审核成批审核”凭证凭证2.2 2.2 日常业务处理日常业务处理- -凭证审核凭证审核审核人：审核人：审核人：审核人：morningstarmorningstar18182024/7/25凭证审核完然后点击凭证过账将凭证审核完然后点击凭证过账将所有凭证
9、过账，也可通过所有凭证过账，也可通过”编辑菜单编辑菜单“下下的的”全部过账全部过账“进行凭证过账。进行凭证过账。3.1 3.1 结束业务结束业务- -凭证过账凭证过账（等固定资产资料完成后再做）（等固定资产资料完成后再做）帐套号：帐套号：帐套号：帐套号： administratoradministrator19192024/7/25结转损益之前必需将所有的凭证结转损益之前必需将所有的凭证审核、过账。系统将会自动审核、过账。系统将会自动生成一张损益凭证；也可以生成一张损益凭证；也可以生成收益和损失两张生成收益和损失两张3.3 3.3 结束业务结束业务- -结转损益结转损益（等固定资产资料完成后再
10、做）（等固定资产资料完成后再做）2 2、 现金核对（财务会计现金核对（财务会计现金核对（财务会计现金核对（财务会计总账总账总账总账账簿账簿账簿账簿总分类账）总分类账）总分类账）总分类账）20202024/7/254 4 期末结账期末结账（等财务报表完成之后再做）（等财务报表完成之后再做） 1 1 1 1、固定资产结账（财务会计、固定资产结账（财务会计、固定资产结账（财务会计、固定资产结账（财务会计固定资产管理固定资产管理固定资产管理固定资产管理期末处理期末处理期末处理期末处理期末结账）期末结账）期末结账）期末结账）2 2 2 2、供应链结账（供应链、供应链结账（供应链、供应链结账（供应链、供应链结账（供应链存货核算存货核算存货核算存货核算期末处理期末处理期末处理期末处理期末结账）期末结账）期末结账）期末结账） 未用此模块，不用结账未用此模块，不用结账未用此模块，不用结账未用此模块，不用结账 3 3 3 3、总账结账（财务会计、总账结账（财务会计、总账结账（财务会计、总账结账（财务会计总账总账总账总账结账结账结账结账期末结账）期末结账）期末结账）期末结账）21211.计量单位2.客户3.供应商4.部门5.职员6.物料7.仓库8.费用作业：基础资料准备作业：基础资料准备
