《纳税人网上申报流程演示片课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《纳税人网上申报流程演示片课件（44页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1纳税人网上申报流程演示片最新课件一、网上申报前准备工作一、网上申报前准备工作二、网上申报系统登陆步骤二、网上申报系统登陆步骤三、增值税一般纳税人申报流程三、增值税一般纳税人申报流程u非防伪税控企业申报流程u防伪税控企业申报流程四、增值税小规模纳税人申报流程四、增值税小规模纳税人申报流程五、消费税申报流程五、消费税申报流程六、申报查询和打印申报表六、申报查询和打印申报表七、新版网上申报特别注意事项七、新版网上申报特别注意事项！简简 介介2纳税人网上申报流程演示片最新课件网上申报前准备工作网上申报前准备工作3纳税人网上申报流程演示片最新课件使用网上申报服务，建议使用如下的计算机软、硬件环境：使用
2、网上申报服务，建议使用如下的计算机软、硬件环境：l硬件要求硬件要求CPU PentiumIII 600MHz 以上内存 128M以上硬盘 800M以上可用空间其他 建议使用1024768的显示分辨率；配备鼠标、安装打印机要实现网上申报，则必须具备基本的上网环境，即可以通过电话拨号、DDN专线、ADSL宽带等各种方式连接到互联网上。l软件要求软件要求用户的计算机上可以选择安装Windows98第二版、Windows2000、Windows XP等操作系统，上网浏览器建议使用IE6.0l操作人员要求操作人员要求熟悉Windows操作环境的基本操作。熟悉用IE进行上网浏览。熟练运用鼠标、键盘、打印机
3、等设备一、网上申报前准备工作一、网上申报前准备工作4纳税人网上申报流程演示片最新课件将网上申报网页设置为受信站点将网上申报网页设置为受信站点操作方法：单击浏览页菜单栏选项的工具单击Internet选项 单击安全单击受信任的站点 在将该网站添加到区域中录入,单击添加 单击确定 单击确定。安装安装adobeadobe软件，保证申报表的顺利打印软件，保证申报表的顺利打印下载安装程序，操作方法：登录厦门市国税局网站登陆下载专区点击Adobe Reader 7.0下载下载后进行安装 一、网上申报前准备工作一、网上申报前准备工作5纳税人网上申报流程演示片最新课件网上申报系统登陆步骤网上申报系统登陆步骤6纳
4、税人网上申报流程演示片最新课件二、网上申报系统登陆步骤二、网上申报系统登陆步骤7纳税人网上申报流程演示片最新课件二、网上申报系统登陆步骤二、网上申报系统登陆步骤第一步：浏览厦门市国税局网站：第一步：浏览厦门市国税局网站：点击点击“办税大厅办税大厅”进入网上申报登陆页面进入网上申报登陆页面 8纳税人网上申报流程演示片最新课件二、网上申报系统登陆步骤二、网上申报系统登陆步骤第第二二步步：用用户户登登录录，输输入入纳纳税税人人识识别别号号及及登登录录密密码码以以及校验码及校验码录入密码时要注意数字0与字母o，数字1与字母l的区分。如果密码错误，请与申报服务单位。9纳税人网上申报流程演示片最新课件二、
5、网上申报系统登陆步骤二、网上申报系统登陆步骤第第三三步步：点点击击“网网上上申申报报（推推荐荐）”按按钮钮，登陆成功就可以进入网上申报主页面10纳税人网上申报流程演示片最新课件增值税一般纳税人申报流程增值税一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）（非防伪税控企业）11纳税人网上申报流程演示片最新课件三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）12纳税人网上申报流程演示片最新课件三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）第一步：报表填写和保存：选择菜单第一步：报表填写和保存：选择菜单“增值税增值税”点击相应报表点击相应报表t1
6、 1 增值税一般纳税人申报表增值税一般纳税人申报表 （主表）（主表） 必报必报t2 2 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表1 1 （本期销售情况明细）（本期销售情况明细） 必报必报t3 3 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表2 2 （本期进项税额明细）（本期进项税额明细） 必报必报t4 4 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表3 3 （防伪税控增值税专用发票申报抵扣（防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细）明细）t5 5 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表4 4 （防伪税控增值税专用发票存根联明（防伪税控增值税专用发票存根联明细
7、本期进项税额明细）细本期进项税额明细）t6 6 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表5 5 （资产负债表）（资产负债表） 征期内申报征期内申报t7 7 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表6 6 （损益表）（损益表） 征期内申报征期内申报t8 8 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表7 7 （成品油购销存情况明细表）（成品油购销存情况明细表）13纳税人网上申报流程演示片最新课件特别说明特别说明财务报表（资产负债表和损益表）暂时必须在征期申报内申报若需要申报财务报表，必须填写！三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（非防伪税
8、控企业）14纳税人网上申报流程演示片最新课件 第第二二步步：四四小小票票文文件件上上传传：选选择择菜菜单单“增增值值税税”点点击击 “四小票文件上传四小票文件上传”v该窗口可以供纳税人将该窗口可以供纳税人将运输发票抵扣联、海关完税运输发票抵扣联、海关完税凭证、废旧物资发票存根联和废旧物资发票抵扣联凭证、废旧物资发票存根联和废旧物资发票抵扣联的几张数据表上传的几张数据表上传到税务局到税务局三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）15纳税人网上申报流程演示片最新课件第三步：正式申报：选择菜单第三步：正式申报：选择菜单“增值税增值税”点击点击“正式正式申报申报
9、”t申报成功：系统提示应征凭证序号、开票税额t申报失败：系统提示失败原因若是防伪税控进项比对、表间校验、四小票比对、出口退税比对失败，则提示具体信息若是网上申报系统异常，请重试或联系管理员三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（非防伪税控企业）16纳税人网上申报流程演示片最新课件增值税一般纳税人申报流程增值税一般纳税人申报流程（防伪税控企业）防伪税控企业）17纳税人网上申报流程演示片最新课件三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）申报表填写流程图18纳税人网上申报流程演示片最新课件三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申
10、报流程（防伪税控企业）大厅办税流程图19纳税人网上申报流程演示片最新课件第一步：报表填写和保存：选择菜单第一步：报表填写和保存：选择菜单“增值税增值税”点击相应报表点击相应报表t1 增值税一般纳税人申报表增值税一般纳税人申报表 （主表）（主表） 必报必报t2 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表1 （本期销售情况明细）（本期销售情况明细） 必报必报t3 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表2 （本期进项税额明细）（本期进项税额明细） 必报必报t4 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表3 （防伪税控增值税专用发票申（防伪税控增值税专用发票申报抵扣明
11、细）报抵扣明细）t5 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表4 （防伪税控增值税专用发票存（防伪税控增值税专用发票存根联明细本期进项税额明细）根联明细本期进项税额明细）t6 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表5 （资产负债表）（资产负债表） 征期内申报征期内申报t7 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表6 （损益表）（损益表） 征期内申报征期内申报t8 增值税一般纳税人申报表附表增值税一般纳税人申报表附表7 （成品油购销存情况明细表）（成品油购销存情况明细表）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）20纳税人网
12、上申报流程演示片最新课件特别说明特别说明财务报表（资产负债表和损益表）暂时必须在征期申报内申报若需要申报财务报表，必须填写！三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）21纳税人网上申报流程演示片最新课件 第第二二步步：四四小小票票文文件件上上传传：选选择择菜菜单单“增增值值税税”点点击击 “四小票文件上传四小票文件上传”v该窗口可以供纳税人将该窗口可以供纳税人将运输发票抵扣联、海关完税运输发票抵扣联、海关完税凭证、废旧物资发票存根联和废旧物资发票抵扣联凭证、废旧物资发票存根联和废旧物资发票抵扣联的几张数据表上传的几张数据表上传到税务局到税务局三、一般纳税人申报
13、流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）22纳税人网上申报流程演示片最新课件第三步：正式提交：选择菜单第三步：正式提交：选择菜单“增值税增值税”点击点击“正式正式申报申报”t申报成功：系统提示“正式提交成功，请及时到大厅柜台抄税！”t申报失败：系统提示失败原因若是防伪税控进项比对、表间校验、四小票比对、出口退税比对失败，则提示具体信息若是网上申报系统异常，请重试或联系管理员三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）23纳税人网上申报流程演示片最新课件纳税人在柜台进行正式申报纳税人在柜台进行正式申报纳税人携带IC卡和相关证件报表到大厅柜台进行抄
14、税申报税务人员进行税务人员进行IC卡抄税比对卡抄税比对比对通过，税务人员进行正式申报比对不通过，税务人员分析失败原因比对失败有三种处理方法比对失败有三种处理方法异常处理窗口，强制提交申报纳税人修改申报数据，重新提交（网上申报系统），然后通知税务人员重新比对税务人员修改申报数据（管理服务平台） ，重新比对在异常处理窗口，强制提交申报在异常处理窗口，强制提交申报三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）24纳税人网上申报流程演示片最新课件增值税防伪税控企业的申报流程变化较大，具体如下：增值税防伪税控企业的申报流程变化较大，具体如下：l申报流程由原来的先IC卡抄报税
15、后申报改为先申报后IC卡抄报税。纳税人在网上填写申报数据后，点击提交操作，显示“已提交”后，纳税人必须在征期前到大厅柜台进行IC卡抄报税，此时税务工作人员进行销项比对，若比对通过后，由税务人员点击”正式申报”，申报成功后才表示完成正式申报。l销项比对不通过的情况下，企业在指定的异常处理窗口操作，异常处理窗口的税务人员既可以允许纳税人自己在网上申报系统修改申报表数据，也可以通过企业授权（企业填写授权单）后在柜台代替纳税人修改销项数据，再由税务人员点正式申报并在成功后出现“已申报”的标志。l由于发票作废等原因导致销项比对不通过的情况下，异常处理窗口的税务人员可根据实际情况强制正式申报，并记录强制申
16、报的原因。l在柜台进行IC卡抄报税比对后才正式申报，正式申报成功后，纳税人登录网上申报系统后可以看到，相应的申报表的标志显示为已申报。 三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）三、一般纳税人申报流程（防伪税控企业）25纳税人网上申报流程演示片最新课件增值税小规模申报流程增值税小规模申报流程增值税小规模纳税人申报流程增值税小规模纳税人申报流程26纳税人网上申报流程演示片最新课件四、增值税小规模申报流程四、增值税小规模申报流程27纳税人网上申报流程演示片最新课件四、增值税小规模申报流程四、增值税小规模申报流程第一步：报表填写和保存：选择菜单第一步：报表填写和保存：选择菜单“增值税增值税”点击相应报表
17、，点击相应报表，并上传废旧物资发票开具清单并上传废旧物资发票开具清单t1 增值税小规模申报表增值税小规模申报表 （主表）（主表） 必报必报t2 增值税小规模申报表附表增值税小规模申报表附表 （发票领用存）（发票领用存） 必报必报t3 废旧物资发票开具清单上传废旧物资发票开具清单上传t注意：发票领用存表必须填写，而且增值税小规模和消费税注意：发票领用存表必须填写，而且增值税小规模和消费税的附表同时申报，允许的附表同时申报，允许“零申报零申报”。28纳税人网上申报流程演示片最新课件四、增值税小规模申报流程四、增值税小规模申报流程第二步：正式申报：选择菜单第二步：正式申报：选择菜单“增值税增值税”点
18、击点击“正正式申报式申报”t申报成功：系统提示应征凭证序号、开票税额t申报失败：系统提示失败原因若是网上申报系统异常，请重试或联系管理员29纳税人网上申报流程演示片最新课件消费税申报流程消费税申报流程30纳税人网上申报流程演示片最新课件五、消费税申报流程五、消费税申报流程31纳税人网上申报流程演示片最新课件五、消费税申报流程五、消费税申报流程第一步：报表填写和保存：选择菜单第一步：报表填写和保存：选择菜单“消费税消费税”点击相应报表点击相应报表t1 消费税申报表主表消费税申报表主表 （主表）（主表） 必报必报t2 消费税申报表附表消费税申报表附表 （发票领用存）（发票领用存） t注意：若是小规
19、模纳税人，发票领用存表不在消费税菜单中注意：若是小规模纳税人，发票领用存表不在消费税菜单中显示，只显示在小规模申报菜单中。显示，只显示在小规模申报菜单中。32纳税人网上申报流程演示片最新课件五、消费税申报流程五、消费税申报流程第二步：正式申报：选择菜单第二步：正式申报：选择菜单“消费税消费税”点击点击“正正式申报式申报”t申报成功：系统提示应征凭证序号、开票税额t申报失败：系统提示失败原因若是网上申报系统异常，请重试或联系管理员33纳税人网上申报流程演示片最新课件申报查询和申报表打印申报查询和申报表打印34纳税人网上申报流程演示片最新课件六、申报查询和打印六、申报查询和打印查询方法查询方法单击
20、“申报查询” 在征收项目中选择税种（如增值税、消费税）查询范围（税款所属期）中录入年、月单击“确定”申报表打印申报表打印下载并安装Adobe Reader 7.0软件 通过申报查询获得的申报表显示页面的下方，单击“打印”，在弹出窗体点击“打开”或者“保存”，打开文件即可使用标准的pdf打印功能35纳税人网上申报流程演示片最新课件六、申报查询和打印六、申报查询和打印申报表查询页面申报表查询页面36纳税人网上申报流程演示片最新课件六、申报查询和打印六、申报查询和打印申报表打印申报表打印增值税一般纳税人t主表t本期销售情况明细表t本期进项税额明细表增值税小规模纳税人t主表消费税t主表37纳税人网上申
21、报流程演示片最新课件六、申报查询和打印六、申报查询和打印申报表打印页面申报表打印页面38纳税人网上申报流程演示片最新课件新版网上申报特别注意事项新版网上申报特别注意事项39纳税人网上申报流程演示片最新课件七、新版网上申报特别注意事项七、新版网上申报特别注意事项防伪税控企业购买专用发票的时间延后防伪税控企业购买专用发票的时间延后原来IC卡抄报税完即可购票。现在的要求是：先申报然后去柜台抄报税，由税务人员进行销项比对并正式申报后，企业才能使用IC卡购买发票。40纳税人网上申报流程演示片最新课件七、新版网上申报特别注意事项七、新版网上申报特别注意事项增值税一般纳税人的财务报表申报需与申报表主表同增值
22、税一般纳税人的财务报表申报需与申报表主表同时申报（临时性要求，仅时申报（临时性要求，仅20062006年年5 5、6 6、7 7月征期）月征期）由于CTAIS系统暂时没有提供单独申报财务报表的软件接口，暂时不能单独申报财务报表，因此在2006年5、6、7月征期，增值税一般纳税人的财务报表必须与增值税一般纳税人申报表主表一起在征期内申报，不能单独申报，也不能在征期之后申报。预计8月份实现财务报表单独申报。41纳税人网上申报流程演示片最新课件七、新版网上申报特别注意事项七、新版网上申报特别注意事项防伪税控企业购买专用发票的时点延后防伪税控企业购买专用发票的时点延后原来IC卡抄报税完即可购票。现在的要求是：先申报然后去柜台抄报税，由税务人员进行销项比对并正式申报后，企业才能使用IC卡购买发票。42纳税人网上申报流程演示片最新课件七、新版网上申报特别注意事项七、新版网上申报特别注意事项防伪税控企业购买专用发票的时点延后防伪税控企业购买专用发票的时点延后原来IC卡抄报税完即可购票。现在的要求是：先申报然后去柜台抄报税，由税务人员进行销项比对并正式申报后，企业才能使用IC卡购买发票。43纳税人网上申报流程演示片最新课件谢谢 谢！谢！ 44纳税人网上申报流程演示片最新课件
