《SAP财务模块大全(五星文档)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SAP财务模块大全(五星文档)（62页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、SAP财务模块常用操作介绍 版权所有，谢绝转载 2019年8月1.1 主数据维护1.2 总帐科目凭证1.3 清帐1.4 报表1.5 期末结帐总帐模块常用流程及操作1.1 主数据维护3科目主数据（公司代码）FSS0科目主数据维护（科目表）FSP0科目表控制：科目类型，科目组科目描述合并数据翻译公司代码层面的科目控制：科目货币；税务类型；统驭科目类型；备选科目号公司代码层面的账户管理：未清项管理，排序码，权限组凭证创建控制：字段状态组，是否自动过账（补充处理）计划层次银行/财务明细：计划层次利息计算：计息计算标志，频率，运行日期，关键日期成本控制范围下的科目设置科目主数据维护（集中） FS00科目
2、创建及维护信息1.1 主数据维护41.1 主数据维护1.2 总帐科目凭证6总帐科目凭证输入凭证：FB50 / F-02更改凭证：FB02显示凭证：FB03冲销凭证冲销凭证：FB08重置已清项：FBRA周期性凭证预制凭证输入：FV50更改：FBV2显示：FBV3过账：FBV0输入：FBD1执行：F.14显示：F.151.2.1 总帐科目凭证FB50F-021.2.2 冲销凭证FB081.2.2 冲销凭证FBRA1.2.3 周期性凭证FBD11.2.3 周期性凭证F.141.2.3 周期性凭证F.151.3 清帐过帐并清账单纯清帐F-04F-031.4 主要总帐报表1401020304显示总帐科目
3、行项目FBL3N - FAGLL03中国财务报表IDCNBSAIS显示总帐科目余额FS10N - FAGLB03显示财务报表F.011.5 期末结帐【i-Trainer】荣誉出品，版权归属工作室所有，不得翻录，违者必究1501.汇率维护 OB08维护汇率 OB08开关帐期 OB5202.外币评估 总帐科目及应收/应付未清项的外币评估 FAGL_FCV 显示外币评估的凭证 FB03冲销/重做外币评估 FAGL_FCV Reset03.GR/IR清帐GR/IR清帐 F.13GR/IR重估 F.19总帐模块期末结帐主要操作04.科目余额结转年结余额结转 FAGLGVTR2.1 客户主数据维护 2.6
4、 收款2.2 客户凭证 2.7 清帐2.3 预收款及清帐 2.8 报表2.4 应收票据2.5 其他应收款应收模块常用流程及操作2.1 客户主数据维护17XD01/FD01创建客户主数据XD02/FD02更改客户主数据XD03/FD03显示客户主数据已废弃，由Tcode BP取代FD05/FD06冻结/删除客户主数据2.2 客户凭证18客户发票输入客户发票：FB70 / F-22更改凭证：FB02显示凭证：FB03冲销凭证冲销凭证：FB08重置已清项：FBRA贷项凭证输入贷项凭证：FB75 / F-272.3 预收款及清帐19场景1预收30% F-29预收 30% F-29应收总金额 10,00
5、0 CNY 按照 30% + 30% + 40% 收款应收 10,000 CNY FB70付款 40% 并清预收 30% + 30% F-282.3 预收款及清帐20场景2预收30% F-29预收 30% F-29应收总金额 10,000 CNY 按照 30% + 30% + 40% 收款预收 40% F-29应收 10,000 CNY FB70清帐 F-302.4 应收票据21应收票据入帐：F-36企业因赊销产品而收到客户A签发的面额为20,000 CNY，期限为3个月的票据。会计分录：借：应收票据 20,000 CNY 贷：主营业务收入 20,000 CNY票据未到期贴现：F-33指持票人
6、因急需资金，将未到期的商业汇票背书后转让给银行，银行受理后，从票面金额中扣除按银行的贴现率计算确定的贴现息后，将余额付给贴现企业的业务活动。贴现所得=票据到期值-贴现利息会计分录： 提前贴现时： 票据到期时： 借：银行存款 借：短期借款 财务费用-利息 贷：应收票据 贷：短期借款票据到期转帐： F-20会计分录：借：银行存款 20,000 CNY 贷： 应收票据 20,000 CNY2.5 其他应收款22F-222.6 收款23F-28 收款并清帐2.7 清帐24F-30 过帐并清帐2.8 报表2501020304客户行项目显示FBL5N中国应收帐龄分析报表IDCNAR客户余额显示FD10N应
7、收帐龄分析报表S_ALR_870121683.1 供应商主数据维护 3.2 供应商凭证3.3 预付款及清帐3.4 应付票据3.5 其他应付款3.6 付款3.7 清帐3.8 发票校验3.9 报表应付模块常用流程及操作3.1 供应商主数据维护27XK01/FK01创建供应商主数据XK02/FK02更改供应商主数据XK03/FK03显示供应商主数据已废弃，由Tcode BP取代FX05/FX06冻结/删除供应商主数据3.2 供应商凭证28供应商发票输入供应商发票：FB60 / F-43更改凭证：FB02显示凭证：FB03冲销凭证冲销凭证：FB08重置已清项：FBRA贷项凭证输入贷项凭证：FB65 /
8、 F-413.3 预付款及清帐29场景1预付30% F-48预付 30% F-48应付总金额 10,000 CNY 按照 30% + 30% + 40% 付款应付 10,000 CNY FB60付款 40% 并清预付 30% + 30% F-533.3 预付款及清帐30场景2预付30% F-48预付 30% F-48应收总金额 10,000 CNY 按照 30% + 30% + 40% 付款预付 40% F-48应付 10,000 CNY FB60清帐 F-513.3 预付款及清帐31场景3预付30% F-48预付 30% F-48应收总金额 10,000 CNY 按照 30% + 30% +
9、 35% 付款 + 5% 滞留应付 10,000 CNY FB60付款 35% 并清预付，滞留5%3.3 预付款及清帐32场景4预付30% F-48预付 30% F-48应收总金额 10,000 CNY 按照 30% + 30% + 35% 付款 + 5% 滞留预付 35% F-48应付 10,000 CNY FB60清应付，滞留5% F-513.4 应付票据33开出并承兑商业汇票购入材料：MIRO会计分录：借：材料采购 应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应付票据票据到期，支付商业汇票款：F-51会计分录：借：应付票据 贷：银行存款问题： 应付商业承兑汇票到期，如企业无力支付票款。 应按应
10、付票据的账面余额贷记？ A. 应付帐款 B. 短期借款票据付款转帐并清帐3.5 其他应付款F-42 / F-433.6 付款F-533.7 清帐F-513.8 发票校验37MIRO发票发票价格不同于PO价格的发票校验贷方凭证-退货事后借记 - PO价格偏低，发票已经校验并无法冲销后续贷记 - PO价格偏高，发票已经校验并无法冲销事后借记 - 输入运费或其他有关PO的费用发票 vs 事后借记相同点：增加对供应商的应付款不同点：针对同一订单收货，发票要先于事后借记（事后借记是对供应商后期发票金额的补充）；发票和金额、订单数量有关系，而事后借记只是订单金额调整的凭证，仅仅是订单金额的变更，并不影响订
11、单数量的变更。贷方凭证 vs 事后贷记相同点：减少对供应商的应付款不同点：贷方凭证和金额、订单数量有关系，而后续贷记只是订单金额调整的凭证，仅仅是订单金额的变更，并不影响订单数量的变更。事后借记 vs 事后贷记两者是针对已经校验的发票，出于各种原因需要调整发票金额。并且该两种方式只能调整金额，不能调整数量。3.8 发票校验3.8 发票校验39冲销发票 MR8M查看发票凭证 MIR4发票总览 MIR63.9 报表4001020304供应商行项目显示FBL1N中国应付帐龄分析报表IDCNAP供应商余额显示FK10N应付帐龄分析报表S_ALR_870120784.1 主数据维护4.2 在建工程主数据
12、4.3 固资采购 w/o PO4.4 贷项凭证4.5 在建工程转固4.6 资产转移4.7 资产折旧4.8 资产捐赠4.9 资产盘盈盘亏固定资产模块常用流程及操作4.10 资产报废4.11 资产销售4.12 资产特殊业务（价值重估，折旧调整，资产减值，后资本化）4.13 资产凭证4.14 报表4.15 资产年结4.1&4.2 主数据及在建工程主数据维护421234创建 AS01更改 AS02显示 AS03冻结/解冻 AS055删除 AS06冻结资产后不能再进行资产购置业务，但是折旧和报废仍可进行对于未发生任何业务的资产主数据可以进行实际删除，但对于内部编码的资产，该资产编号不会被重用4.3 固定
13、资产采购 w/o PO43F-904.4 贷项凭证44在系统中如何操作？4.5 在建工程转固（结算）45结算规则分配AIAB4.5 在建工程转固（结算）46结算AIBU4.6 资产转移47公司代码外公司代码内资产类别的改变：完全转移/部分转移转移至已有资产转移至现有资产发送资产被报废，接收资产被资本化，生成相应的资产凭证和会计凭证。ABUMN如果将资产从一个部门转移到另一部门，而资产编号保持不变的情况，只需要在主数据追加时间段并设置新部门的成本中心即可，不执行资产转移操作AS02将固定资产从一个公司代码转移到另一个公司代码，常用于集团内公司间的资产调拨或销售.保存成功后生成两个资产凭证（可以通
14、过事务码AB03查看），即发送公司代码下的报废凭证和接收公司代码下的购置凭证.ABT1N4.6 资产转移 公司内转移4.6 资产转移 公司间转移点击保存按钮，保存成功后生成两个资产凭证（可以通过事务码AB03查看），即发送公司代码下的报废凭证和接收公司代码下的购置凭证。两个会计凭证会通过“跨公司编号”字段进行关联。注意：中国会计准则和税法规定应根据资产接收方的用途不同缴纳增值税或所得税，而系统在资产转移时产生的会计凭证中不含税金，需要手工补充记账。4.7 资产折旧50计划内折旧正常每月月结时执行一次资产折旧，即选择该项重复运行如果当我们在对某一会计期间成功进行计划内折旧后，随后在该期间有新的资
15、产入账，并且需要做折旧操作，要再次运行折旧时，只能针对该会计期间做重复折旧操作重新启动如果我们在对某一会计期间做计划内折旧后台正式运行后，日志显示折旧运行未成功，在解决完错误，需要再次运行折旧时，只能针对该会计期间做重新启动折旧操作计划外折旧不让系统检查运行折旧的期间是否相邻，即不一定要完成上个月的折旧才可以运行这个月的折旧AFAB4.8 资产捐赠与被捐赠51ABAVN报废资产会计分录：借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产FB50手工调整固定资产清理科目会计分录：借：营业外支出-捐赠支出 贷：固定资产清理 应交税金-应交增值税-销项税AS01创建固定资产F-90/FB50固定资产入帐会计分
16、录：借：固定资产 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：营业外收入-捐赠利得4.9 资产盘盈盘亏每隔一段时间，我们会对固定资产进行账实审核，也就是我们所说的盘盈盘亏，如果实物比系统比了，就是盈，相反就是亏。内部会计控制规范要求企业应定期对固定资产进行盘点清查，每年至少实地盘点清查一次，以保证固定资产核算的真实性。 1.固定资产盘盈的会计处理。企业在财产清查中盘盈的固定资产，在报经批准处理前，按同类或类似固定资产市场价格减去按该项资产新旧程度估计的价值损耗后的余额，借记“固定资产”科目，货记“待处理财产损溢”科目，报经批准后借记“待处理财产损溢”科目，贷记“营业外收入”科目。 2.固定资产盘亏的
17、会计处理。企业发生固定资产盘亏时，按盘亏固定资产的账面净值借记“待处理财产损溢”，按已提折旧借记“累计折旧”科目，按已提减值准备借记“固定资产减值准备”科目，按固定资产原价贷记“固定资产”科目。报经批准转销时借记“营业外支出”科目，贷记“待处理财产损溢”科目。4.9 资产盘盈盘亏53ABAVN 报废资产资产盘亏4.9 资产盘盈盘亏54资产盘盈ABZON 资产盘盈举例：帐外盘盈旧机器一台，重新估价原值4800CNY， 估计已计提折旧3300，会计账务处理：1.借： 固定资产 4800 贷：以前年度损益调整 4800 借：以前年度损益调整 3300 贷： 累计折旧 3300 借：以前年度损益调整
18、(4800-3300)*25% 贷： 应交税费-所得税 3752. 借：以前年度损益调整 （4800-3300）*（1-25%） 贷： 利润分配-未分配利润 1125 4.10 资产报废551某些价值较低的资产可能通过废品销售的方式取得零星收入，即通过无客户销售的方式直接收回现金并确认收入ABAON 无客户的资产销售2对于无任何使用价值和销售价值的资产，通过无收入报废全额清理账面价值。ABAVN 无收入的资产报废4.11 资产销售56对于销售金额较高的资产，一般通过有客户销售的方式过账应收账款并确认收入（销售订单无法销售固定资产）F-92 资产销售4.11 资产销售57过账完成后资产被报废（资
19、产主数据的“不活动日期“被更新），并生成会计凭证：注意固定资产购置当月不提折旧,第二个月月末开始每月计提折旧,固定资产报废当月需计提折旧4.12 资产特殊业务58后资本化 ABNAN后资本化就是跨会计年度追加或减少资产取得价值，比如去年6月购置某资产，从7月开始计提折旧，购置价值为12,000.00CNY，今年2月份发现该资产当初资本化时遗漏了部分成本，实际资本化价值应为13,350.00CNY，这种情况下需要将差额1,350.00CNY追加资本化。增值 ABZU 增值可用于跨年度的已计提折旧额调整，一般用于折旧码或使用年限设置错误导致已计提折旧不足或过多，也可用于后续借贷导致的资本化价值调整
20、价值重估 ABAW通过负债表重估调整资产的购置价值，系统重新按照重估后的价值计算折旧，一般用于资产减值准备杂项调整 ABSO通用入口，根据资产业务类型决定屏幕显示信息，以及对应的会计分录例如也可用ABSO处理资产减值计划外折旧 ABAA由于某些不可预期的事件，如资产部分损毁或公允价值的大幅变动，可能导致资产账面价值的降低，执行计划外折旧通过提高累计折旧额从而降低资产账面价值4.13 资产凭证59资产凭证更改AB02资产凭证显示AB03资产凭证冲销AB08在建工程资本化冲销AIST4.14 固定资产报表60报表资产折旧记账日志AFBPS_P99_41000192固定资产浏览器AW01N资产历史S_ALR_87011990 资产余额报表S_ALR_87011964 - . by Asset ClassS_ALR_87011994 - . Asset Balance资产盘点清单S_ALR_87011979 by Cost Center4.15 资产年结61AJRWOAAQAJAB查阅已做年结的会计年度执行年终结算 开立新的会计年度 Q&A答疑
