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1、二一二年一月二一二年一月闰升进出口有限公司闰升进出口有限公司闰升进出口有限公司闰升进出口有限公司合规管理知识交流合规管理知识交流合规管理知识交流合规管理知识交流闰升进出口有限公司闰升进出口有限公司 RunSheng CO.,LTD合规风险管理概念、起源、体系篇合规风险管理概念、起源、体系篇1 12 23 3招投标管理篇招投标管理篇开篇开篇-故事与视频分享故事与视频分享目目 录录故事篇扁鹊魏文王问扁鹊：“你们家兄弟三人，都精通医术，到底哪一位最好呢？” 扁鹊答曰：“长兄最好，中兄次之，我最差。”文王再问：“那么为什么你最出名呢？”扁鹊答曰：我长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先
2、能铲除病因，所以他的名气无法传出去，只有我们家的人才知道。三兄弟我中兄治病，是治病于病情初起之时。一般人以为他只能治轻微的小病，所以他的名气度只及于本乡里。我扁鹊治病，是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上熬药等大手术，所以以为我的医术高明，名气因此响遍全国。 中医治未病，西医治已病。皮肤破了，西医上药，中医是让皮肤不破。中医好比是教育学院，西医好比是法院，一个管教育健康，一个管惩戒。 道教协会会长 任法融故事篇扁鹊三兄弟事前控制、防患未然“预防重于治疗”，能防患于未然之前，更胜于治乱于已成之后事后控制不如事中控制，事中控制不如事前预防；问题的预防者，更优于企业问题
3、的解决者管理得好的工厂总是单调乏味,没有任何激动人心的事件发生（彼得 德鲁克）看一段视频，体会风险与风险管理合规风险管理概念、起源、体系篇合规：合乎规范，循规蹈矩。按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规矩按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规矩办事。办事。合：包括抽象和具体两个层面。包括抽象和具体两个层面。 抽象层面抽象层面企业内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、企业内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则；监管规定和行业准则； 具体层面具体层面企业内部的管理制度、业务规则都得到实际的执行。企业内部的管理制度、业务规则都得到实际的执行。规：（1 1）符
4、合法律法规及监管政策；符合法律法规及监管政策； （2 2 企业内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业企业内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。道德和行为准则。合规的内涵合规管理合规风险管理合规风险：因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险巴塞尔银行业监督管理委员会将合规部门定义为：银行合规部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门合规的内涵合规的起源和历史20世纪90年代，跨国银行相继发生了重大操作风险案件、银行洗钱案纽约
5、银行俄罗斯洗钱案： 1996-1999年俄罗斯、东欧等地巨额资金通过纽约银行转移至西方，纽约银行英国分行副主席承认其操丛了70多亿美元的资金转移， 纽约银行为此支付1400万美元罚款（十倍于资金转移的收益）； 2007年5月，俄罗斯海关在莫斯科仲裁法庭起诉纽约银行梅隆公司要求其赔偿损失225亿美元，根据美国诈骗者影响和腐败组织法案（Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act，受害人可以提出三倍于损失的赔偿。合规的起源和历史英国巴林（1762-1995）银行倒闭案： 1995年2月英国巴林新加坡分行期货经理期货操作失败，将这家233年历史
6、的英国老字号银行推向破产。其他卷入洗钱案的银行： 德国商业银行、法国兴业银行、巴克莱银行法国分行、巴基斯坦国民银行和马赛信贷银行等合规的起源和历史根本原因：合规风险管理失控结论：外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。自1991年起，包括德国、美国、日本、法国、中国香港地区等许多国家和地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定。安然事件 2001年10月16日，安然公司公布该年度第三季度的财务报告，宣布公司亏损总计达6.18亿美元。2001年12月2日，安然公司申请破产保护。世通事件世通事件 世通公司在世
7、通公司在20022002年年6 6月的一次检查中被曝从月的一次检查中被曝从20012001年开始，虚增年开始，虚增3838亿亿美元的巨额美元的巨额“利润利润”。20022002年年7 7月月2121日，申请破产保护。日，申请破产保护。20022002年，美国国会为规范上市公司治理迅速通过了年，美国国会为规范上市公司治理迅速通过了萨班斯萨班斯奥克斯利法案奥克斯利法案。合规管理理念从银行业向其他行业如：证券、保险、融资、合规管理理念从银行业向其他行业如：证券、保险、融资、资产管理、医疗等领域扩展资产管理、医疗等领域扩展合规的起源和历史闰升合规风险管理闰升合规风险管理合规概念 闰升公司以及员工的经营
8、管理和执业行为应符合法律法规、监管政策、内部规章制度、企业文化，以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则合规风险管理 依据法律法规、监管政策、内部规章制度、企业文化，以及社会公认并普遍遵守的行业道德、行为准则等，主动制定与之相符的合规政策、操作规程、行为准则以及相关管理制度，并对其执行情况进行监督检查，以有效预防、识别、评估、监测、报告、应对和处理合规风险的一个循环过程。闰升公司合规风险管理管理目标 合规管理的目标是通过设立合规管理部门或合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监督检查和合规培训等措施预防、识别、评估、监测、报告、应对和处置合规风险，促进全面风险管理体系建设和完善，以及企业合规
9、运营，实现全员合规意识，建立合规文化。 将合规文化建设成为企业文化建设的重要组成部分将合规文化建设成为企业文化建设的重要组成部分闰升公司合规管理职责合规政策、制度建设n制订、执行、落实合规政策，组织建立合规风险监测指标；制订、执行、落实合规政策，组织建立合规风险监测指标；n负责组织负责组织、贯彻贯彻、执行闰升进出口政策、规章制度的情况进行合规性检查；执行闰升进出口政策、规章制度的情况进行合规性检查；n组织建立合规管理奖惩机制，监督责任追究制的落实，将合规管理贯穿于组织建立合规管理奖惩机制，监督责任追究制的落实，将合规管理贯穿于公司经营管理的整个流程。公司经营管理的整个流程。合规风险管理n根据法
10、律法规、监管政策的最新变动情况，及时向根据法律法规、监管政策的最新变动情况，及时向公司、总经理公司、总经理提出合规提出合规建议；建议；n针对管理体制缺陷、漏洞、管理流程低效、管理理念滞后等问题，提出合针对管理体制缺陷、漏洞、管理流程低效、管理理念滞后等问题，提出合理化建议并对后续整改进行监督；理化建议并对后续整改进行监督；合规培训、合规文化推广n组织协调闰升进出口干部员工的合规培训工作，包括新员工的合规培训，干部员工组织协调闰升进出口干部员工的合规培训工作，包括新员工的合规培训，干部员工的定期、不定期合规培训等；的定期、不定期合规培训等；n结合企业文化全面推行主动合规、合规创造价值等合规理念，
11、形成结合企业文化全面推行主动合规、合规创造价值等合规理念，形成闰升闰升独特的合规独特的合规文化。文化。不合规事件调查n独立或联合开展调查，主动识别、评估、监测和报告合规风险，提出有效的风险处独立或联合开展调查，主动识别、评估、监测和报告合规风险，提出有效的风险处置方案，就风险处置方案及时向相关单位提出整改要求，并对整改结果进行验收；置方案，就风险处置方案及时向相关单位提出整改要求，并对整改结果进行验收；闰升公司合规管理职责法律事务处理n负责处理各项法律事务，并对闰升公司及其各成员企业的重大决策、重要政策、负责处理各项法律事务，并对闰升公司及其各成员企业的重大决策、重要政策、重大合同、重要规章制
12、度进行合规性审查重大合同、重要规章制度进行合规性审查n调处因合规风险而导致的诉讼、仲裁等案件调处因合规风险而导致的诉讼、仲裁等案件专项合规事务n开展闰升公司执行层和决策层、领导交办的专项合规性事务开展闰升公司执行层和决策层、领导交办的专项合规性事务监察职能n监督检查闰升公司管理干部的职业操守情况监督检查闰升公司管理干部的职业操守情况闰升公司合规管理职责合规风险管理业务篇闰升公司合规风险检查、处置闰升公司不合规事件调查闰升公司合同管理闰升公司案件管理合规风险检查、处置n合规风险检查 定期检查：形成原因、体系缺陷、整改情况等定期检查：形成原因、体系缺陷、整改情况等 专项检查：根据领导专项检查：根据
13、领导的的要求或工作要求或工作 需要而进行，如某公司需要而进行，如某公司业务活动费的使用情况、规章制度是否完备等业务活动费的使用情况、规章制度是否完备等n合规风险处置 对于已经被识别和评估的合规风险，合规部应当制作对于已经被识别和评估的合规风险，合规部应当制作合合规风险报告书规风险报告书或或合规风险检查报告合规风险检查报告，提出处置方案，提出处置方案，并对处置方案的执行情况进行验收。并对处置方案的执行情况进行验收。不合规事件调查n违反法律法规的；违反法律法规的； 国内、国外，国际公约、条约等国内、国外，国际公约、条约等n违反行业或地方监管政策的；违反行业或地方监管政策的； 业务所属行业的监管要求
14、业务所属行业的监管要求n违反公司章程或规章制度的；违反公司章程或规章制度的； 闰升进出口有限公司的规章制度闰升进出口有限公司的规章制度n可能给公司造成财务损失或声誉损失的；可能给公司造成财务损失或声誉损失的； 工作失误、文件差错等工作失误、文件差错等 构成不合规事件的条件：构成不合规事件的条件：不合规事件调查n不合规事件来源： （1）举报邮箱（ ) （2）专用电话（0579-85292560-803 ） （3）领导、部门领导专门指派n涉及人员招聘、日常采购、工程管理、市场销售、业务拓展、资产处置等多项公司经营的方方面面，调查结果均已向公司领导及时汇报，并根据公司相关管理规定等提出了处理建议。n
15、通过不合规事件调查，合规部清理了部分成员公司不合规的规章制度、强化了所涉单位的合规管理机能，对公司合规经营管理的促进发挥重要作用。不合规事件调查以物易物，会籍卡置换高尔夫商品事件起因：集团某酒店请求对价值超过300万元的商品折价60万进行内部处理调查部门：公司合规部调查方式：查阅酒店台账记录、合同原件、审批文件 询问相关责任人，了解详细情况事件详情：以价格虚高的酒店、高尔夫会籍卡置换同样价格虚高且质量很差的高尔夫商品，提高收入性质认定：以物易物实为销售、购置两个行为，某酒店购置物品的行为应遵守集团的采购管理制度，其行为违反集团规章制度，属不合规事件处理结果：已根据公司领导批示进行了相应的处理合
16、同管理n合同的审核 呈报合同的部门为责任部门，负责合同文本的拟订、报批、签署、履行等工作，财务部门、合规部门及其他相关部门根据职责负责合同的审核；n合同管理 在合同管理员的配合下，利用合同管理系统对公司的合同签订、履行情况进行跟踪、管理，防范合同风险。合同管理遵守法律、法规原则；书面合同原则：叁万元（含）以上的交易行为；职能部门不得签订合同，书面授权同意的除外；海南航空股份有限公司人力资源部、闰升进出口有限公司合规部；合规部审核原则：未经合规审批不得签署，不得盖章；合同管理员制度：部门、公司合同管理员配合合同管理工作；合同呈报、审核责任制：呈报部门：拟订、报批、签署、履行等工作； 财务部门、合
17、规部门及其他相关部门根据职责负责合同的审核。 合同履行、跟踪责任制：合同履行跟踪人利用合同管理系统负责合同履行情况的跟踪。基本原则基本原则案件管理n案件调处 合规部负责调处闰升进出口及其成员企业生产经营过程中发生的各类案件，包括诉讼、仲裁等。n案件管理 在案发单位配合下对案件的承办、进展情况进行跟踪，及时协调，维护公司利益，包括自行承办案件、外聘律师承办案件等。案件移交案件发生后，案发单位应及时将案件移交合规部门，办理移交手续案件管理正面案例：正面案例： 某公司某公司2月月28日收到该市劳动仲裁委送达的开庭通知，一个涉及日收到该市劳动仲裁委送达的开庭通知，一个涉及34人的劳动争人的劳动争议案件
18、将在议案件将在3月月9日开庭，除去周末，仅日开庭，除去周末，仅5个工作的准备时间。该公司行政部门个工作的准备时间。该公司行政部门严格按照集团案件管理办法，第一时间与合规部联系，考虑到涉及人员众多、严格按照集团案件管理办法，第一时间与合规部联系，考虑到涉及人员众多、证据材料搜集有难度，合规部证据材料搜集有难度，合规部3月月2日即派人前往仲裁委协调，案件获准延期后，日即派人前往仲裁委协调，案件获准延期后，为后续全面搜集证据材料、妥善准备应诉方案、积极维护集团的合法权益预留为后续全面搜集证据材料、妥善准备应诉方案、积极维护集团的合法权益预留了时间。了时间。反面案例：反面案例： 某公司今年春节前就收到法院的开庭传票，涉及某公司今年春节前就收到法院的开庭传票，涉及20人共人共40个案件，但直到个案件，但直到2月月20日，合规部才通过其他渠道得知开庭事宜，而日，合规部才通过其他渠道得知开庭事宜，而2月月24日就必须开庭，中间还日就必须开庭，中间还间隔一周末。间隔一周末。合规职责全员合规职责闰升公司所有员工均应对其职责范围内的合规管理承担首要责任熟知自身工作职责、范围；熟悉所处工作流程的全貌；了解处行业的发展政策、重大事项；学习公司各项的管理规定；严格执行规章制度；严守职业道德，保守商业秘密。吴吴 斌斌 QQ：18 45 345139 5840 1417
