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1、现金管理简介2查阅指南4操作程序概述5操作程序7问题处理212附录28词汇表28关于现金损失的纪律政策与程序29关于上交财务资料280柜台父接本31餐厅财务现金管理手册32工具箱40简介值班经理的主要职责之一是管理公司的重要财产一现金。由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因。如果员工发 现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大 增加。现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。正确的现金处理可防止发生错误，避免引起顾客不满。收银的正确可使员工减轻压力，工作更有效率。正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心，更自信。正确的现金处理可防止现金丢失或利润减少。严
2、密的现金管理可确保员工的诚信。管理组在现金管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键。现金管理的职责包括：对收银员和执行银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈。履行值班经理的现金管理职责和银行存款任务。执行餐厅的纪律制度。有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序：保险柜的管理。收银机/钱箱的管理。银行存款业务的管理。顾客的付款是公司的财产，必须妥善存放于银行。餐厅仅收取人民币，拒 绝收取和私自兑换外币。公司应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司现金和货物。 挪用公司现金和货物的行为包括：将私人借据放于收银机 / 保险柜。 从收银机或保险柜里“借”
3、钱。 故意将收银机的营业额少记或不记。 故意涂改餐厅报告和文件上的金额，企图掩盖现金短缺。 为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。 为掩盖存货短缺，故意涂改餐厅报告和文件上的数目或“做数 故意少找顾客零钱。故意多收员工或顾客的帐款。查阅指南零用金和备用金允许差异范围0备用金最大金额13000.00 元备用金最小金额6000.00 元零用金最大金额2000.00 元顾客允许支付方式支票、现金餐厅经理可审批的最大金额300.00 元桌底金额500.00 元每次转桌允许的员工现金差异最大金额 5元允许的存款差异0须附事故报告的现金损失允许金额当发生时删除前后(Deletion Before/A
4、fter)允许的额度4 .5%新POS系统使用（2009年使用）退单、改单可允许的额度2.5%新POS系统使用（2009年使用）操作程序概述开铺时现金管理值班时 现金管理3交接更时现金管理关好门打开保险柜核对现金数目报告现金不符情况核实现金保存情况核实前一天晚更营业额收银机钱箱设置分配收银机现金责任现金交易特殊交易柜台员工休息收银机抽大钞柜台员工转桌银行存款核对现金核实银行存款核对上一更营业额预收铺时 现金管理核对保险柜现金预先填写部分报表收铺时 现金管理清点收银机核对所有现金数目检查所有钱箱记录最后存款金额将营业款项存于保险柜打印、分析报告，填写现金报表（指每日报表和 餐厅报表）和柜台交接本
5、操作程序mnnM1 关好门打开保险柜之前务必关上餐厅所有的门特别要注意后门是否关好如果必须在营业时间打开保险柜，务必将放有保险 柜的房间门关好保险柜打开的时候切勿将经理室门打开若不得不开门时，务必将所有钱款放回到保险柜 内，并关上保险柜2打开保险柜点完钱之后立即关上保险柜保险柜打开后切勿离开保险柜在任何时候都必须锁上管理好所有备、零用金及营运现金收铺之后将所有现金放入保险柜内收好只有餐厅经理可以配有一套保险柜的钥匙及密 码收铺后保险柜钥匙千万不能留在店内严禁混用钱款不得将私人钱款放入保险柜3核对现金数目早更开铺时保险柜内的每笔现金金额应该同前一天收铺时的数目一样开铺值班经理在当更时间必须对保险
6、柜内的现金数 额负责开铺值班经理应当清点保险柜内的现金和发票，确 认与前一天晚更数目一致，并在柜台交接本上签名 确认只能在关闭、安全的房间内清点现金（例如在经 理），清点时不得被顾客看见不得隐瞒或作假：“现金盈余”“现金短缺”用个人钱款平帐，以避免“现金短缺”4报告现金不符情况当备用金和零用金金额与标准不符时（参考查阅指 南），早更开铺经理必须：立即通知餐厅经理和营运督导在48小时内完成书面原因解释5核实现金保存情况检查除必要的营业款项之外的款项是否都放入了保 险柜保险柜内应当存放正常营业所需的纸币和硬币 保险柜内的钱款不得超过许可的数目（参考查阅指 南）严禁混用钱款不得将私人钱款放入保险柜6
7、核实前一天晚更 存款核实前一天晚更营业额存放在保险柜中 如果存款不在保险箱内时：立刻通知餐厅经理和营运督导填写意外事件报告保持现场（如有需要）7收银机钱箱设置按照硬币和纸币面额大小顺序对钱箱进行整理 确保桌底金额不超过许可的数目（参考查阅指南） 任何时候都不要在钱箱打开的时候离开LHHHM1 分配收银机每个更次一台收银机仅供一名柜台员工使用所有柜台员工都应当清点和核实自己收银机内的桌 底金额柜台员工核实桌底金额正确后，应在现金盘点单上 签名打开收银机，开始启用在必要时除担任出纳和值班经理以外的当更管理组 可以使用单独的收银机员工不得使用他人的收银机管理组不得使用柜台员工的收银机一个有效的现金处
8、理政策的关键是每位员工对所属收银机及其收银金额完全负责管理组应作为柜台员工收银的支持，特别在营业额 减少（如退单、改单、折扣和餐券等）时，这种支 持可以帮助柜台员工感到安全，对退单、改单等超 过50元的须填写说明单，填写说明单时必须作 到：选择是退单、改单还是赔款简短说明营业金额短少的理由有柜台员工、值班经理和出纳的签名与现金报表一起寄到财务部请查阅“特殊交易”以了解更多细节管理组负责保证每个柜台员工正确处理收银机的现 金，包括：核对在上收银机时收到的现金从顾客处收到现金并正确找零将现金存放在收银机内在下收银机时进行转桌锁键盘柜台员工必须对自己的收银机的营业额完全负责每个柜台员工允许有一个现金
9、差异范围（参考查阅 指南）如果一个柜台员工的现金差异范围超过了允许范围（过多或过少），则该柜台员工应参加辅导培训该培训应备有记录该记录应保存在员工训练档案中该柜台员工应有机会参与矫正训练（2009年使 用）如果现金差异将持续衍生成为问题时，餐厅经理将与营运督导讨论采取相应措施改善这一情况如果现金损失是因现金处理程序引起，可参考附录 中的现金损失政策结算点餐金额清楚地告诉顾客所点膳的金额重复顾客付款额顾客付款时，钞票应被横放在钱箱的槽里，按从大 到小的顺序找钱找钱给顾客时应在顾客能看见的位置，并按从小到 大的顺序给到顾客手中，并清楚告之所找的数目注意：1、如顾客索取点餐明细，请主动打印并提供收银
10、条2、如顾客索要报销凭证，请给予发票如果顾客就零钱产生疑问你又无法解决时，应立刻 通知管理组正确找零并没有任何问题后，整理钱箱中的纸币， 将其放在正确的槽位里，然后关上钱箱。切勿一直 开着钱箱第一笔交易未完全完成前不要进行第二笔交易假钞发现假钞的一些方法：参考银行货币说明熟练和专心是快速找零的最佳方法 在一项交易未结束之前，不要开始另一项交易 核实货币面额，避免出现混乱将零钱放在顾客可看到的位置上点清并交给顾客 找零不正确如果顾客抱怨找零不正确时：立即或尽快转桌确保在安全的环境下进行转桌收银超额表明少找给顾客的零钱除非收银员非常肯定找零不对，不得在未进行转桌的情况下立即将钱归还顾客如果顾客无法
11、等待转桌时，请礼貌地询问联系 电话或地址如转桌后证明找零短缺事实后，立即通知顾客 如转桌后证明找零没有短缺，亦立即通知顾客 必须尽快将钱归还顾客必须对给顾客带来的不便作出道歉3现金交易（续）4特殊交易支票处理（各市场须依当地票据规定使用）如顾客希望用支票支付，需出示下列证件：身份证件接受支票时，请确定：身份证件没有过期（不得涂改，且仅用钢笔） 支票上的日期为未过期。（10天） 大写金额应与数字标示金额相符 支票的受款人/单位应该是公司名称 请顾客必须在支票背面签名收银员还必须在支票背面记录：顾客姓名身份证号码电话号码（顾客和公司）收银员姓名支票金额必须与消费金额完全相符出现下列情况时，不得接受
12、支票：支票系伪造支票不是原件（如为复印件）支票额不得高于所消费的价值餐券餐券可视为现金处理，其面值等于餐券上标明的金 额餐券金额超过所售产品总额时，不找零餐券使用须知：必须将餐券撕开一小口，确保餐券不会被再次使用使用过的餐券须保存在保险柜中不得兑换成现金须在现金日报表中记录必须在到期日前使用餐券贵宾券须同现金报表一起寄到财务部值班经理负责确认一些特殊类型的交易所有特殊交易都须有管理层签名，某些情况下须有 收银员及出纳的签名这些交易包括：类型所需签名删除（2009年使用）出纳员、收银员餐厅管理组零用金支出餐厅经理现场促销外送员（如有外送）餐厅管理组赠券餐厅管理组折扣餐厅管理组员工膳食员工值班经理
13、顾客支票收银员（只在反面签 名）大型团订姐姐/推广代表 餐厅管理组/出纳单收银机餐厅5员工休息6收银机抽大钞转桌，将钱款放于密闭的存款袋中，然后将其锁入保险柜中如果有其他人上桌则重新配好桌底多个收银机餐厅员工休息时，其他人不得使用其收银机在离开收银机时要确保钱箱是关闭的、同时锁 定键盘营业高峰期前应将收银机超出规定的金额实施抽大 钞程序，并将现金区分放入保险柜中，使收银机在 任何时候都有少量的现金。单机高于2000元的需抽大钞抽取大钞时出纳和员工都应当：清点现金填写现金盘点单现金盘点单应当同钱箱现金一起保管，便于转桌时 核对7 收银机转桌柜台员工在下班前或被安排去做其它工作，不需要 使用收银机
14、时，他们的收银机必须进行转桌或锁定 键盘。这一程序有助于保护柜台员工的权益，因为 他们必须对收银机的现金负责，同时它也有助于保 护值班经理的权益，因为值班经理必须对保险柜内 的现金负责值班经理安排员工转桌，转桌时值班经理、出纳和 柜台员工必须在场，值班经理打开钱箱，由员工和 出纳去经理室清点现金。打开时必须做到：清点钱箱中的现金，包括赠券、礼品券、餐券 和任何已有抽大钞记录的现金查看是否有纸币卡在抽屉或夹缝中转完桌后出纳要做到：与经理核对转桌金额将重新配好的桌底放入保险柜将收银机内的钱款分成现金、支票、餐券等类 别，并存入保险柜值班经理核对金额后，与出纳和员工一起在收银系 统内进行现金确认将转桌金额、差异、时间在每日报表上填写好，填 写的金额是转桌差异确认后的金额书面记录实际现金与销售报告的任何差别差别大于允许的范围时（参考查阅指南），必 须
