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1、资金审批及付款授权制度为有效执行企业资金管理，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资 金审批和付款授权的工作效率，加强各部门成本费用控制意识，发挥各层级管理 人员参与企业经营的主动性、积极性，形成一切以生产经营为中心、一切为生产 经营服务的理念，各业务部门行政部门为生产经营的持续稳定、有效运行提供有 力保障，使企业决策者从日常事务管理转向公司重大事务及战略方向上来，特制 订本制度。本制度的制订符合公司法、会计法、企业会计准则及公司相关制度。本制度主要规范资金审批流程、权限及付款授权，执行范围涵盖集团公司旗 下企业。资金支付的范围：日常费用开支（资产以外的公司日常生产经营所必需的费 用支出）
2、、原材料及工程材料、动力、机械租赁费、劳务费、职工薪酬、低值易 耗品、在建工程、固定资产等所需一切成本费用支资金支付分级审批权限、时限及流程图，附表一资金审批应参考以下条件： 是否在预算范围内 是否有合同及符合度 是否与工程、生产进度相匹配例外原则:涉及安全、设备抢修等紧急事项，可电话沟通后先实施，并在1个 工作日内补办相关手续。用款人应如实反映资金支付内容，预见到办理审批程序需要的时间期限，提 前提交申请资料，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。经办人所在部门主管对资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基 础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。审批程序中的审核
3、人针对本人审核的重点表达同意和反对意见并签署理由， 需补允资料的由经办人补允资料后重新申请。资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，个人处以每次 50-100 元 罚款。对公司造成直接损失者，由行政部门与公司领导依据实际损失给予行政和 经济处罚，直至追究法律责任。从上一程序 顺延到下一程序，响应的时间不应超过一小时。 公司数据管理部门（企业微信平台）配合财务部门，应按序时、成本费用分 类（按公司或费用性质）按日提供给公司总经办集中审批，此审批具有延时性， 直至此审批完结后才完成整个审批流程，但是否完成都不影响后续的资金支付。支付授
4、权用款手续审批流程完成后，进入支付环节，一般情况下，采用电子银行支付方式。支付流程网银账户原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书（加密 U 盘）及短信提 示三重安全防护功能，确保账户资金安全;登录口令由财务总监负责保管;数字证书（加密 U 盘）由财务部出纳员负责保管;短信提示须预留公司总经理手机号码;出纳负责保管财务印章，数字证书和严格按照上述资金支出审批权限与程序 完成支付手续,监督各项资金支出的执行情况，同时应向财务总监、总经办汇报 资金收付情况日报表。本制度由公司财务财经部负责解释 本制度由总经理批准后执行2019 年 10 月 18 日资金管理审批权限一览表附表经济事项经办人1部门主管2行政总监3项目部经理4项目预算员5预算经理6水厂7污服环机部8工程副总会会日常费用1000VVVV工资VVV总部租赁费VV税费VV固定资产VVVVVVVV工程资金10000VVVVVV水厂资金2000VVVV备注：固定资产审批按使用部门对应上级管理部门。
