汇人集团财政审计工作条例

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1、内部审计工作条例(讨论稿)第一章 总则1.1为规范汇仁集团集团公司（以下简称集团）内部审计行为,发挥内部审计的独立评价和防范功能，根据国家的有关法规,结合集团实际情况,制定本条例。12 集团内部各企业、各部门的经营管理工作均为内部审计工作对象。13 集团内部审计工作由运营保障部在集团总裁直接领导下独立开展工作。14 集团内各企业、各部门负责人是协调、配合内部审计工作的第一责任人。15 内部审计遵循 独立、公正、审慎、以事实为依据的原则。16内部审计的依据： 国家的法律、法规 集团内部的各项制度、标准、程序 集团发展战略及经营目标第二章 审计机构职能2.1制定内部审计规章制度及工作规则,推动审计

2、工作向法制化、制度化、规范化方向发展。2.2健全和完善审计机构，配备审计人员，指导审计人员按照本条例有关规定开展工作。2.3根据总裁办公会的要求，拟定年度、月度审计工作计划和具体审计方案。带台躬2.牲4巾丹对集圾团公磨司所徒属各坚公司么、部搅门实踏施各灿类审芝计。亩秤眼毁2.阁5拴贷协助很会计起师事块务所逐等中易介机纯构对告集团姐公司瓜进行绕审计逗、评家估工嘱作。吐象颂2.洒6狼还管理仗审计壁工作泰档案种。富2.罗7 榜 建置立和剂完善丧外部趟审计睬资源加。哗式谊2.硬8 决 负党责开镜展下愚述审缓计工毙作。（1） 前财务捧审计值以国训家及杆集团亩内部售的各园项财伪务制送度为蛛依据给，对魄财务

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