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1、银行从业教材物价稳定:消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数 金融危机:货币危机、银行危机、外债危机、系统性金融危机 第二产业；采矿、制造，电力、燃气、水的生产和供应、建筑业GDP:私人购买住房的支出，属于投资的固定资本,不属于私人消费 周期性行业：耐用品制造业、房地产 防守型行业:食品业、公用事业 政府政策的核心:产业结构、产业组织 货币的流通手段:不需要十足价值。可用符号代替贮藏手段:足值 货币流通规律:M=PQ/V,为货币需求量。P为物价水平，Q为社会商品可供量，V为货币流通速度 货币流通性：M0:流通中现金, 现实购买力M:M0企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队
2、存款+个人活期 潜在购买力M:M1+储蓄存款+定期存款保证金存款M与M2之差为准货币影响货币乘数：法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、定期存款的存款准备金率 通货紧缩三要素:物价下降、货币供应量下降、有效需求不足，经济全面衰退 矛盾:物价稳定和充分就业、物价稳定和经济增长、物价稳定和国际收支平衡 我国货币政策目标：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长 货币政策操作目标:基础货币、存款准备金,介于政策工具和中介之间 货币政策传导：利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道 贷款基础利率：商业银行对最优质客户的贷款利率 利率市场化：市场基准利率体系、以中央银行政策利率为核心的利率调控机制、
3、金融机构和企业的市场定价能力和利率风险管理能力影响汇率变动因素:国际收支、利率水平、通货膨胀、政府干预、经济实力 融通货币资金是金融市场最主要的功能，金融市场是国民经济的晴雨表票据市场属于货币市场,高信用等级，短期无担保 金融工具:流动性、收益性、风险性 直接融资：国库券、企业债券、商业票据、公司股票 间接融资：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单影响债券定价:面额、票面利率、市场利率、债券期限 202X年，中国人民银行发布金融机构编码规范 货币当局包括中国人民银行和国家外汇管理局保险公司按照经营方式分为直接保险公司和再保险公司保险专业中介包括保险专业代理机构、保险经纪机构、保险
4、公估机构 中国期货协会成立于02X年2月,保险业协会成立于202X年2月 中国银行间市场交易商协会,国务院同意,民政部批准，202年9月成立,业务主管部门为中国人民银行上交所和深交所均成立于990年 现代商业银行建立途径:高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行，按照资本主义经济的要求建立股份制商业银行现代商业银行的特点：利息水平适当、信用功能扩大、具有信用创造功能 中央银行的产生：集中统一银行券发行的需要、统一票据交换与清算的需要、最后贷款人的需要、对金融业统一管理的需要 中国人民银行成立于948年 政策性银行的职能:经济调控、政策导向、补充性、金融服务 三大政策性银行均成立于194年，邮
5、储银行成立于2X年月2日 国开行以长期信贷为主，服从国家战略发展需要 进出口银行扩大我国机电产品、设备、高新技术产品进出口,境外投资农发行,以国家信用为基础，农业政策性服务 商业银行经营原则:安全性、流动性、效益型商业银行的职能；充当信用中介（最基本）、充当支付中介、信用创造、金融服务 农村中小金融机构包括:农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行 外资银行：179年日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处 1982年香港南洋商业银行在深圳设立第一家外资银行营业性机构 活期存款1元起存，202X年9月2日起实行季度结息，每季度末月的20号为结息日,次日付息积数计息法计算活期存款,逐
6、笔计息法计算定期存款 起存金额:整存整取-50元,整存零取：000元,零存整取:5元,存本取息：50元 后三者存款期为一年、三年、五年,整存整取为三个月、六个月、一二三五年 通知存款：一天通知和七天通知,支取前提前通知银行,最低5万元教育储蓄存款:分次存入,到期一次支取本金和利息,免税 利率优惠-一年期、三年期按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息，六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息 总额控制:教育储蓄起存金额为0元，本金最高2万元储户特定:为在校小学四年级以上学生 存期灵活：属于零存整取定期储蓄,存期分为一年、三年、六年,提前支取需要全部支取 单位活期存款分为: 基本存
7、款账户:日常转账结算、现金收付，只能在银行办理一个基本存款账户 一般存款账户：借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行开立，可办理现金缴存,不办理现金支取专用存款账户:特定用途 临时存款账户:不得超过两年我国银行开办的外币存款种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚、加拿大、瑞士法郎、新加坡 同业拆借:金额大、风险低、手续便利 上海银行间同业拆借利率从202X年1月4日运行 债券回购利率一般低于拆借利率，回购交易量远大于拆借 个人贷款分为：消费、住房、经营、信用卡透支 公司贷款：流动资金、固定资产(基本建设、技术改造、科技开发、商业网点)、并购、房地产（房地产开发、土地储备、法人
8、商业用房按揭）、银团、贸易融资、票据贴现 银团贷款：信息共享、独立审批、自主决策、风险自担 牵头行承贷不少于20%,分给其他行的份额不少于5% 借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行国内贸易融资：国内保理、发票融资、国内信用证 国际贸易融资:进口方银行为进口商:避免保证金开证、提货担保、进口押汇出口方银行为出口商:打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现（后四项为出口商出现资金缺口） 信用证的申请人是进口商 现在银行大多开立不可撤销信用证、跟单商业信用证、不可转让信用证 保理：以托收、赊账方式结算货款时,出口方为规避风险请求保理商承担风险，具有融资功能 福费廷:银行对延期付款的出口
9、商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现贷款审批和贷款发放要做为两个独立环节分别管理不良贷款率是衡量银行资产质量最重要的指标 正常、关注、次级、可疑、损失（后三项为不良贷款)银行承兑汇票自出票之日起不超过6个月 备用信用证实质上是银行对借贷行为的担保,开证行为第二付款人，但一般信用证开证行只要受益人提供的单据和信用证条款一致，就承担第一付款责任 融资类保函：借款、授信额度、有价证券保付、融资租赁、延期付款非融资类保函：投标、预付款、履约、关税、即期付款、经营租赁 我国银行的中间业务重点在易于掌握、便于操作、科技含量少的品种上 汇票-出票人签发,分为银行汇票和商业汇票 商业汇票出票人为企业，
10、分为商业承兑汇票（银行以外的付款人）和银行承兑汇票 本票-银行签发，在同一交换区域支付款项，提示付款期限为两个月 支票-出票人签发，分为现金支票、转账支票（只能转账，不能支取现金）、普通支票（现金或转账，左上角划两条线，则只能转账） 信用证：独立于贸易合同之外的契约,处理的是单据，不是与单据有关的货物 托收：属于商业信用,托收行和代收行对款项能否收到不承担责任 光票托收-非贸易结算,贸易从属费用 跟票托收:进出口贸易 出口托收:只限于滞销商品、新、小商品、进入竞争激烈的市场的商品 清算:包括实时全额结算、净额批量结算、大额资金转账系统、小额定时结算 跨系统联行（两家不同的银行）结算必须通过央行
11、 国际清算包括内部转账型和交换型 代理业务:代理政策性银行-代理资金结算、现金支付、专项资金管理、贷款项目管理 代理央行：代理财政性存款、国库、金银 代理商业银行:代理结算、外币清算、外币现钞 我国于1997年首开托管业务，工商银行第一家 银行的咨询业务包括:信息咨询、资信证明、资信调查 财务顾问服务包括：财务融资、财务制度、财务重组、投资理财、收购兼并 联名卡：商业银行与营利性机构，认同卡:商业银行与非营利性机构 芯片卡特征:存储容量大、可脱机使用、自动计算、安全性高 国际卡包括:万事达、isa、运通、CB、大莱信用卡:消费信用、转账结算（最主要功能)、存取现金、小额信贷（100以上,1万以
12、下)、汇兑结算、分期付款,可以在柜台上支取现金 信用卡业务分为发卡和收单，收单针对商户，完成资金结算 准贷记卡是要先在卡里准备一定的备用金，没有循环信用，有存款利息 信用卡有205天的免息期，最高额度为5万元,最低还款额为应还金额的1 借记卡分为转账卡、专用卡、储值卡传统信贷与理财的差异:传统信贷银行使用的是存款，无需信息披露,但理财用的客户资金,需要信息披露；传统信贷银行承担信用风险,理财银行承担声誉风险、流动性风险和操作风险,但信用风险也在扩大银行理财的主体产品是非保本浮动收益理财产品 个人理财包括个人客户、高资产净值客户、私人银行客户 理财产品分为：开放式净值型、封闭式净值型、开放式非净
13、值、封闭式非净值 净值型：银行定期对产品净值核算并定期公布 开放式非净值型：银行也会定期对产品净资产进行估值核算，但不公布产品净值,而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益，按开放时间分为有条件开放和定期开放 封闭式非净值：产品存续期不公布产品资产估值，在到期日对本金和收益一次性核算兑付对理财产品风险评级，应至少包括个等级,超过5个等级的,应同时披露其与5个等级的关系 组织架构：企业的流程运转、部门设置、职能规划 按照企业法人角度:统一法人制（总行与分支机构），多法人制(母子公司) 按照内部管理模式:以区域管理为主的总分行型、以业务线为主的事业部制、矩阵型组织架构-04页 按照管理会
14、计角度:成本中心和利润中心 西方商业银行：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型架构形成,五大业务线：零售、财富管理、商业银行、金融市场、投行（后三项针对机构客户)不同的顶层组织架构又分为:采用“大个金”和“大公金”两大业务板块，渣打、德意志、花旗 根据客户需求层次来组合业务板块,一般需求-零售和商业银行业务，公司高端需求-金融市场和投行业务,个人高端需求-财富管理业务，法国巴黎银行 根据业务线职能设置组织架构:摩根大通、巴克莱、苏格兰皇家 自深化股份制改革,我国商业银行着重于推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系、建设流程银行指标:规模指标包括资产规模和市值结构指标包括:资产结构、贷款、
15、负债、收入、客户 生息资产包括贷款、投资资产、存放央行款项、存放同业款项 负债:定活比是定期存款和活期存款的比例,定活比高的银行资金成本较高收入：非利息收入占营业收入比,发达国家一般为40%，中国-15-20%客户:二八定律,占比20%的高端客户为银行盈利的贡献度为80 效率指标包括成本收入比、人均净利润成本收入比:营业费用（含营业税）/营业净收入 市场指标包括市盈率和市净率 市盈率：P/,股价/每股收益,市盈率越高,说明市场越看好 市净率:每股市价/每股净资产,市净率低,更有投资价值 安全性指标:不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率 不良贷款拨备覆盖率=不良贷损失准备/不良贷款
16、余额拨贷比不良贷损失准备/总贷款余额 流动性指标包括存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例 存贷比=总贷款/总存款(主要指标）流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金 流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额,短期债务 客户集中度指标:单一最大客户贷款比率、最大十家客户贷款比率、单一集团客户授信集中度（不高于15%) 分母均为资本净额 盈利性指标： 拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备 平均总资产回报率=净利润/总资产平均余额，不能完全反映银行自有资金获取收益的能力 平均净资产回报率能反映银行自有资金获取收益的能力 每股收益（ES） 净息差=生息资产平均收益率-付息负债平均付息率净利息收益率:反映
