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1、费用开支标准和管理办法费用开支标准和管理办法第一章总则第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章 费用开支计划第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部 汇总、 审核，报主管付总经理、总监,审核,经总经理办公会议批准,即为公司下月的费用开支计划,并下达各部门费用开支指标。第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。第四条 公司费用开支计划留有弹性,超费用计划0内总经理批准,超费用计划10%以上董事长批准。第三章审批权限及程序第五条 凡公司费用开支计划
2、内审批程序为经办人申请 部门经理审查确认财务部门审核 总经理或授权主管副总、总监审批。第六条凡公司计划外开支,一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核,报董事长批。 准。第四章行政费用管理第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库， 根据发票、入库单报销。2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准,可自行购买： 单价在0元以下,或总价在00元以下,行政管理员核准行政部经理批准；b. 单价在0元以上，或总价在200元以上,行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物,经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续，财务凭入库单和发票经部门负责人审核、总经理批
3、准办理报销手续。3.原则上不报销办公用品之装卸费用。450元以上的物品列入固定资产管理，固定资产采购由使用部门申报计划,主管副总、总监审核,经总经理办公会议批准。第八条车辆使用费报销. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。3. 油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部经理签字验核。4. 路桥费、洗车费由驾驶员根据情况报销，由行政部根据派车记录复核,经行政部经理签字验核。.； 车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部经理签字验核。6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。第九条应酬招待开支报销.根据公司核准的接待标准。2.应酬应事先申请并得到批准。3原则上不允许先斩后奏,因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。4.应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。第五章 费用开支标准第十条 差旅费1
