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1、1 引言会计信息系统统在实际运运用中是极为为重要的一门门专业的学科科，它是针对对会计系在大大三上学期开开设的，它融融汇了会计、管管理、信息技技术等多门学学科的相关知知识。在科技技不断发展、信信息技术日新新月异的科技技时代，我们们只有在大学学里密切结合合社会实践，关关注新科技知知识，掌握技技能，我们才才能在以后毕毕业后迅速融融入社会，被被社会所接受受。2 实习安排排及实习内容容2.1 时间间安排：学期安排：第五五学期；设计计时间：155天（3周）；2.2 实习习目的设计目的是在完完成前期会计计专业各门课课程，特别是是会计信息息系统课程程后，利用为为期三周的时时间，进行会会计信息系统统设计。利用用
2、商品化会计计软件和所提提供资料，全全面完成账务务处理、工资资、固定资产产、应收应付付款、现金管管理、报表、工工业采购、工工业销售、仓仓存、存货核核算、成本计计算、现金流流量表的功能能模块，得到到全面、系统统的练习和掌掌握一套网络络版管理型商商品化会计软软件。2.3 实习习要求实习的具体要求求如下：1、 独立完成设计内内容。2、 熟练掌握会计软软件运行的环环境。3、 能够根据资料完完成系统的初初始化工作。4、 能够根据资料完完成具体业务务核算。5、 能够根据资料完完成会计报表表的编制。6、 设计中遇到问题题要培养独立立思索分析的的能力，并注注重解决设计计中的会计软软件、系统及及硬件出现的的问题。
3、2.4 实习习内容1、掌握会计软软件的软件、硬硬件运行环境境，并掌握安安装内容及过过程。2、 熟悉软件的网络络配置。3、 完成账套的建立立及系统资料料维护，账务务系统、工资资、固定资产产、应收应付付款、现金管管理、报表、工工业采购、工工业销售、仓仓存、存货核核算、成本计计算、现金流流量的初始化化。4、 在账务系统中据据资料进行凭凭证的输入、审审核、查询、记记账。5、 在工业采购系统统中进行采购购业务处理，并并在仓存中进进行入库管理理，在存货核核算中进行入入库核算。在在付款系统中中付款。6、 在工业销售系统统中进行销售售业务处理，并并在仓存中进进行出库管理理，在存货核核算中进行出出库核算。在在收
4、款系统中中收款。7、 在存货核算系统统中进行采购购、销售的记记账凭证生成成和查询。8、 在工资核算中进进行工资核算算和所得税处处理。9、 在固定资产核算算中进行固定定资产增加、清清理、变动的的核算。10、在现金管管理系统中进进行现金、银银行存款的盘盘点、对账和和票据管理。11、在报表系系统中编制和和生成资产负负债表、损益益表、利润分分配表。12、编制现金金流量表。13、进行财务务分析。3 实习主要要成果3.1 工资资发放表单位编号人员编号账号金额录入日期61010100101012002010011011516.50020040100161010100101022002010011021371
5、.42220040100161010100101032002010011031429.50020040100161010100101042002010011041386.00020040100161010100101052002010011051340.00020040100161010100102012002010011061429.50020040100161010100102022002010011071340.00020040100161010100102032002010011081340.00020040100161010100102042002010011091340.00020
6、040100161010100102052002010011101340.00020040100161010100102062002010011111255.85520040100161010100102072002010011121386.00020040100161010100102082002010011131294.00020040100161010100103012002010011141479.50020040100161010100103022002010011151429.5002004010013.2 科目目汇总表表2-1 鹏程程机电公司科科目汇总表科目编码科目名称外币名称计
7、量单位金额合计借方金额合计贷方外币合计借方外币合计贷方数量合计借方数量合计贷方101现金01360000102银行存款313560312283.30000112应收票据02808000000113应收账款50000000115预付账款50000200000000119其他应收款044000000121在途材料32790372900000123原材料16790891371.70000128包装物2050010235.7750000137产成品892842.21800000000165累计折旧015944.440000资产小计13269822175246110000203应付账款123985381
8、000000209其他应付款03669.1660000211应付工资22017.77717997.6650000214应付福利费02708.6770000221应交税金128205.547600000229其他应交款238500000231预提费用05000000负债小计276593.367735.4480000321本年利润177547.900000权益小计177547.900000401生产成本946615.5907542.20000405制造费用23284232840000成本小计969899.5930826.20000501产品销售收入28000280000000502产品销售成本18
9、00001800000000503产品销售费用153915390000521管理费用23508.88623508.8860000522财务费用5005000000损益小计233547.9233547.90000合计298457112984571100003.3 序时时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向数量外币金额2004.011.03付-000120301应付货款付款单_郑铸借0￥0.00￥100,0000.002004.011.03付-000110201工行存款付款单_5贷0￥0.00￥100,0000.002004.011.05付-0002211应付工资支付工资借0￥0.00￥22,0
10、177.772004.011.05付-000210201工行存款支付工资_2002_5488195_22004.001.05贷0￥0.00￥22,0177.772004.011.05付-000352105差旅费差旅费_供应组组借0￥0.00￥4,536.002004.011.05付-000311901应收职工借款差旅费_供应组组_李维_22004.001.05贷0￥0.00￥4,400.002004.011.05付-0003101现金差旅费贷0￥0.00￥136.0002004.011.05转-0001121在途材料采购专用发票_李维借0￥0.00￥30,0000.002004.011.05转
11、-000122106011进项税额采购专用发票_李维借0￥0.00￥5,100.002004.011.05转-000120301应付货款采购专用发票_郑铸_李维维贷0￥0.00￥35,1000.002004.011.05转-0002121在途材料运费发票_李维维借0￥0.00￥2,790.002004.011.05转-000222106011进项税额运费发票_李维维借0￥0.00￥210.0002004.011.05转-000220301应付货款运费发票_郑铸铸_李维贷0￥0.00￥3,000.002004.011.05转-0003123原材料采购入库单借0￥0.00￥32,7900.0020
12、04.011.05转-0003121在途材料采购入库单贷0￥0.00￥32,7900.002004.011.06付-0004115预付账款付款单_郑铸_李维借0￥0.00￥50,0000.002004.011.06付-000410201工行存款付款单_4_李李维贷0￥0.00￥50,0000.002004.011.06转-0004123原材料红字回冲单借0￥0.00-￥16,0000.002004.011.06转-0004121在途材料红字回冲单贷0￥0.00-￥16,0000.002004.011.07付-000522105未交增值税交税借0￥0.00￥79,5222.002004.011.07付-000522104应交城建税交税借0￥0.00￥5,566.002004.011.07付-0005229其他应交款交税借0￥0.00
