《未来盈利预测》由会员分享，可在线阅读，更多相关《未来盈利预测（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、细心整理2010年第一季度盈利预料一、盈利预料一盈利预料编制根底 公司2010年第一季度月盈利预料是以本公司2009年10-12月的调整后财务报表为根底，在充分考虑公司现实的各项根底、经营实力和市场需求等因素的根底上，并结合预料期间公司生产经营准备进展预料，编制本公司2010年 第一季度的盈利预料。 预料所选用的会计政策、计算方法在各重要方面均与本公司申报财务报告的相关会计政策相同。二盈利预料根本假设1公司所遵循的国家和地方现行的有关法律法规和经济政策无重大变更；2公司所在地区的社会经济环境无重大变更，所在行业形势、市场行情无异样变更；3公司本钱和费用的变动在管理当局可以限制的范围内；4、公司
2、机器运转正常的状况下，产量能保证销量。5公司目前执行的税赋、税率无重大变更，但公司以前年度已享有的税收实惠到2009年已不再享有；5.公司主要生产水泥，受季节性影响较大，淡旺季明显；一般在第一季度水泥由于天气寒冷，销量受到影响较低，且销售价格也偏低。6.公司生产水泥所需燃料无烟煤价格浮动较大，并且受国家政策影响。7.公司生产水泥所需动力价格按国家政策进展调整，对于电价的调整具有不行估测的因素。无其他不行预见因素及不行抗力造成重大不利影响。三、盈利预料分析遵照公司要求，销售量遵照三种方案预料：方案一：遵照公司相关人员供应数据预料；方案二：遵照2008年，2009年同期平均销量；方案三：遵照设备运
3、转最正确状态产量，并产销相当。1月份盈利预料表 金额单位：万元名称方案一方案二方案三销售数量4万吨6万吨销售单价含税元/吨183 183 销售收入625.64 938.46 完全本钱745.69 1042.82 利润总额-120.05 -104.36 毛利率-3.5%-0.3%销售净利率-19%-11%单位完全本钱 元/吨186.42 173.80 单位变动本钱 元/吨146.67 146.67 变动本钱586.7 879.99 固定本钱116.30 116.30 减：折旧55.4255.42管理费用90.55 90.55 营业税金及附加7.60 11.40注：附表为材料单耗，单价，单位本钱表
4、。2月份盈利预料表 金额单位：万元名称方案一方案二方案三销售数量4万吨10万吨销售单价含税元/吨183 183 销售收入625.64 1564.10 完全本钱788.33 1743.67 利润总额-162.68 -179.57 毛利率-12%-6%销售净利率-26%-11%单位完全本钱 元/吨197.08 174.37 单位变动生产本钱 元/吨157.32 157.32 变动本钱629.30 1573.24 固定本钱116.30 116.30 减：折旧55.4255.42管理费用90.55 90.55 营业税金及附加7.60 18.99 3月份盈利预料表 金额单位：万元名称方案一方案二方案三销
5、售数量7万吨11万吨销售单价含税元/吨183 183 销售收入1106.844 1739.32 完全本钱1340.61 1948.43 利润总额-233.78 -209.11 毛利率-11%-7%销售净利率-21%-12%单位完全本钱 元/吨191.52 177.13 单位变动生产本钱 元/吨161.46 161.46 变动本钱1130.23 1776.07 固定本钱116.30 116.30 减：折旧55.4255.42管理费用90.55 90.55 营业税金及附加13.29 20.92 附表一：原材料名称1月2月3月单价元单耗吨单位本钱元/吨单价元单耗吨单位本钱元/吨单价单耗单位本钱元/吨
6、石灰石9.28 0.6514 6.05 9.28 0.6514 6.05 9.28 0.6514 6.05 矿化剂181.42 0.0071 1.29 181.42 0.0071 1.29 181.42 0.0071 1.29 黑矸石30.54 0.0549 1.68 30.54 0.0549 1.68 30.54 0.0549 1.68 硫磺渣增加剂666.73 0.0053 3.53 666.73 0.0053 3.53 666.73 0.0053 3.53 石膏46.22 0.0529 2.44 46.22 0.0529 2.44 46.22 0.0529 2.44 煤灰0.2968 1
7、2.58 56.310.2968 16.71 62.950.2968 18.68 红煤矸25.42120.0469 1.19 25.42120.0469 1.19 25.42120.0469 1.19 矿渣136.4620.1097 14.97 136.4620.1097 14.97 136.4620.1097 14.97 硫酸锌4220.620.00001 0.04 4220.620.00001 0.04 4220.620.00001 0.04 蛭石15.68 0.0009 0.01 15.68 0.0009 0.01 15.68 0.0009 0.01 缓凝剂2222.220.00001 0.02 2222.220.00001 0.02 2222.220.00001 0.02 燃料482.0650.0943 45.45 551.2820.0943 51.98 574.2520.0943 54.15 帮助材料3.99 3.99 3.99 动力26.65 26.65 26.65 工资11.66 11.66 11.66 包装物11.38 11.38 11.38 制造费用3.73 3.73 3.73
