《企业所得税汇算清缴公司准备资料大全.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业所得税汇算清缴公司准备资料大全.docx（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、企业所得税汇算清缴公司准备资料大全企业提供资料清单一、企业所得税汇算清缴鉴证需提供的资料1、纳税申报表期初(1月)、期末(12月)和未经审核的企业所得税年度申报表及附表2、全年记账凭证、账簿，上年损益类明细账、总账3、各期完税凭据4、本年度会计报表(资产负债表、损益表)及附注5、税务机关出具的各项纳税鉴定和批准件(如停、歇业、减免税、退税等)、税务检查报告书6、税务登记证、营业执照、章程、设立和以后变更登记时的批文7、前期中介机构所作的纳税审核报告，年度会计报表审核报告，验资报告8、包装物押金合同、银行借款合同、租赁合同、购销合同等重要经营合同与协议9、投资收益的计算依据(被投资单位的审核报告
2、，被投资单位的利润分配方案)10、从被投资单位分回的利润己完税的证明11、现金盘点表12、银行对账单、未达账项调整表13、存货盘点表、存货倒轧表(客户没有的，审计人员根据需要编制)、成本计算表14、预提、待摊费用的计算明细及计算依据15、固定资产盘点表、固定资产折旧计算表、新增固定资产购置发票16、处理坏账的报备报批文件(税务部门的批准文件)17、处理资产损失的批准文件(税务部门的批准文件)18、最后一期借款利息计算及支付利息的单证19、除定额计税工资形式外的采用其它计税工资形式的批件、社保证20、用工合同、薪金制度文件、任选三个月以上己签名实发工资表(12月份必须抽查)21、计提三费计算单、
3、上缴工会经费证单22、软件开发企业等高新技术企业的认定文件23、支付给总机构管理费的批准文件24、调整以前年度损益的批准文件25、弥补以前年度亏损的批准文件26、大额应付款项(预收账款)等往来的询证函27、单位现在执行的会计制度、内部管理制度及相关的内控制度28、关联企业名称、关联交易发生额明细(分月份列示)29、广告费、业务宣传费支出明细30、其他应提供的资料31、客户声明书、基本情况表(本所提供格式)二、研究开发新产品、新技术、新工艺费用鉴证需提供的资料1、提供上述企业所得税汇算清缴审核所需的资料2、研究开发项目一览表3、立项审查表(科委/经贸)4、企业研究开发项目实际发生费用年度汇总表5
4、、企业研究开发费用明细-分项目6、技术开发项立项书7、科技查新报告8、上年度技术开发费用使用情况审批表9、本年度技术开发费用使用情况审批表企业提供资料清单(三来一补企业适用)一、基本资料1、单位设立时的协议及补充协议、营业执照副本复印件2、单位税务登记证(国税与地税)复印件、一般纳税人资格证复印件3、广东省对外来料加工特准营业证复印件4、上一年度的所得税审核报告5、租赁合同6、海关合同(如有较多，可汇总)等重要经营合同、协议复印件二、凭证、账簿、报表等基础会计资料1、1至12月份凭证、账簿、纳税申报资料2、1至12月份资产负债表、利润表、三来一补企业税务指标表、年度现金流量表3、全年银行对账单
5、的复印件4、现金盘点表;存货盘点表;固定资产盘点表5、核定征收企业所得税纳税申报表6、三来一补企业自查表7、来料加工企业加工合同完成情况申报表8、1-12月份工资表及国内、外籍人数9、1-12月份结汇汇总表10、1-12月份社会保险缴款人数及金额明细11、1-12月份国内、国外员工个人所得税扣缴明细12、固定资产明细表及折旧计算表13、加工合同及免税申报资料的复印件三、其他相关资料1、单位内部管理制度及相关的内控制度2、享受税收优惠政策的文件及涉税鉴证报告复印件3、单位关联企业名单及关易额4、业务约定书(由出具查帐报告的事务所提供格式，企业审核盖章确认)5、管理声明书/白条确认书/存货声明书(由事务所提供格式，企业审核盖章确认)
