《管理费用报销制度及流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《管理费用报销制度及流程（5页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1. 管理费用种类包括差旅费、交通费、快递费、水电费、房租费、食堂伙食费、业务招待费、网站推广费；固定电话费、移动手机费、行政车辆加油费、行政停车费、路桥费、行政车辆维修费、办公用品和设备采购费、证照办理费用、年检年审费等与经营运作、行政办公相关的费用。2. 费用报销的一般规定及流程2.1 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度及票据规定)。2.2 填写报销单应注意:根据费用性质进行分类，并将同一事项的单据归集并填写费用报销单，内容须填写合格。严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。详见日常支出及现金采购费用报销规定EM-CW
2、B-2010-06-01-0012.3 审批流程：部门经理审核财务出纳票据审核财务主管复核总经理复核审批签字；2.4 财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续；2.5 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。3. 具体报销时间的规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体规定如下：各部门在每周五前上交所有报销票据至财务部，经整理后于周六交与总经理审批，下周二之前总经理审批结束后，进行报销领取工作。报销日期：每周三、六为报销日，其余时间不办理任何报销业务。报销领取时间：周三 9:30-16:00 周六 9:30-16:00若当月
3、的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间进行月末结账，该报销日停止报销业务。其他临时性、突发性业务，经总经理批准后可随时办理。差旅费用报销制度及流程1. 费用标准: 详见出差制度及补助标准细则2. 差旅费报销流程：参见费用报销流程，补充说明如下；2.1. 出差申请：出差人员首先填写出差申请表，详细注明出差事由、人数、地点、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理审核后，交由总经理批准。2.2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借支管理规定及借支流程办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。原则是前账不清，后账不借。2.3. 返回报销：短期出
4、差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写费用报销单。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。2.4. 财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。电话费报销制度及流程1. 费用标准1.1. 移动通讯费：员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定，具体标准见行政部相关管理制度规定。1.2固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。2. 报销流程
5、2.1 行政部收集、汇总、整理符合报销规定员工的手机费和固定电话费清单，于每月25号前将话费清单、发票以及话费统计表交财务部集中办理审批手续。2.2 审批结束后，员工通讯费由财务部做入当月工资表中发放（原则上个人可在每月发工资时领取）；固定电话费，由财务部指定专人前往指定地缴纳。交通费报销制度及流程1. 费用标准: 详见出差制度及补助标准细则2. 报销流程：参见费用报销流程社保费支付制度及流程报销流程:行政部根据每月社保部门寄出的保险清单和参保人员清单后，汇总、整理本月符合社保办理条件的员工清单，于每月4号之前上交财务部上月的社保统计表；财务部在收到社保统计表后，填制 单报由总经理审批后。于每
6、月8日之前，将社保款项打入社保指定账户。财务部每月收到上月社保扣款收据后，将单据处理完毕后，进行入账整理。加油卡充值、行政车辆加油费等报销制度及流程财务部负责每月公司行政车辆加油卡充值费用的审批及报销工作。具体流程：运作部每日必须登记车辆里程统计表，且每次使用油卡加油时，保留机打小发票；当油卡金额全部用完（可用余额在50元以下）时，报销时需要附加车辆里程统计表和使用油卡时对应的机打发票；经财务部审核后进行报销并予以充值。食堂伙食费用报销制度及流程财务部负责每月工厂食堂伙食费用的审批及报销工作。具体流程：食堂伙食管理委员会于每月15日、30日上交伙食费统计表，并附加“食堂每日伙食谱”；经财务部审
7、核后进行报销。办公用品和设备采购费等报销制度及流程1. 管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。2. 报销流程2.1. 日常办公用品购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况填写办公用品请购单，经部门经理审批后，方可购置所需物品。2.2报销程序：报销人先填写费用报销单(附购买明细清单，审核过的办公用品请购单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。2.3. 批量办公设备购置申请和报销程序：详见采购费用报销制度及流程2.4费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计
8、表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。其他办公费用报销制度及流程（包括快递费、水电费、房租费、行政停车费、路桥费、行政车辆维修费、临时招待费、培训费、资料费、网站推广费，证照办理费用、年检年审费等）报销流程： 由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。4.附则4.1 本制度解释权归公司财务部。4.2 本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。5.附件附件一 费用报销单附件二 出差申请表附件三 话费统计表附件四 车辆里程统计表附件五 伙食费统计表附件六 办公用品请购单附件七6.历史修改记录序号作者版本修改内容日期1XXX0初创2010.08.23
