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1、xx银行股份有限公司全面风险管理政策第一章 总 则第一条 为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据中华人民共和国商业银行法等法律法规和中国银行业监督管理委员会颁布的银行业金融机构全面风险管理指引等监管文件，制定本政策。第二条 本政策适用于xx银行股份有限公司及附属机构（以下简称为“本行”）。本行由xx银行及其下设各级附属机构组成。附属机构包括但不限于境内外的其他商业银行、非银行金融机构、非金融机构，以及按照监管规定应当纳入并表范围的其他机构。第三条 风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。通过风险识别机制，本行定期对所面
2、临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。本行面临的主要风险包括：信用风险（含国别风险）、市场风险、操作风险（含法律风险）、合规风险、流动性风险、银行账户利率风险、信息科技风险、集中度风险、声誉风险、战略风险等。风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。第四条 本行全面风险管理体系由风险战略和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，
3、主要包括以下要素：（一）有效的风险治理架构。（二）适当的风险管理政策、程序和限额。（三）全面、及时地识别、计量、监测和控制风险。（四）完善的内部控制和有效的监督机制。（五）完善、有效的管理信息系统。（六）适当的风险资本分配机制。（七）有效的危机处理机制。本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高抵御风险的能力。第五条 本行全面风险管理原则（一）风险管理创造价值原则。全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。（二）独立性原则。清晰界定业务部门和风险管理部门的职
4、责和报告路线，并确保风险管理部门的独立性。（三）全面性原则。风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。（四）全员参与原则。建立全员参与的风险文化和配套机制，董事会、高级管理层及所属全体经营管理人员都应按照其工作职责参与风险管理工作，承担相应风险管理职责。（五）匹配性原则。确保资本水平与承担的风险相匹配、收益与承担的风险相匹配，资产规模与风险管理能力相匹配，在适度风险水平下开展经营活动。（六）审慎性原则。严格遵守审慎经营规则。（七）有效融合原则。在确保风险管理相对独立的基础上，使风险管理更加贴近市场和业务，促进风险管理人员和业务人员充分
5、合作，共谋发展、共担风险。第六条 全面风险管理目标本行建立和完善与发展战略、经营目标及财务状况相适应的，符合监管要求，并与本行内部资本充足评估程序相互衔接和配合的全面风险管理体系，控制本行承担的风险在可承受的风险限度内，确保收益与承担的风险相匹配，实现股东价值的最大化。第二章 风险战略和风险偏好第七条 本行须根据风险状况和外部环境，确定与本行发展战略相适应的风险战略和风险偏好，并建立和完善风险战略和风险偏好的形成、传导和定期回顾机制。风险战略是本行根据自身条件和外部环境，为了实现发展战略进行的总体性、指导性规划，包括确定风险偏好、风险容忍度、风险管理有效性标准等风险管理目标和选择适合的风险管理
6、工具等。风险偏好是建立于全行层面的，反映本行愿意承受的风险程度的总体观点。本行强调业务规模、盈利水平与风险承担相匹配，发挥资本约束功能，把握好收益覆盖风险的平衡。本行努力提高大数据在风险管理中的应用水平，以风险的全流程管控为重点，通过强化体系建设提升风险管理能力。第八条 董事会根据股东要求及本行发展战略、监管约束、资本总量和业务特长、管理能力等, 确定风险承担总量、种类等，选择确定本行风险偏好。董事会定期听取关于风险战略和风险偏好执行情况的报告。高级管理层负责实施董事会确定的风险战略和风险偏好。根据不同风险对象的市场发展潜力和自身比较优势, 选择目标风险, 制定业务计划和配置资源, 制定主要风
7、险的管理政策、程序和限额等，确保各项限额与风险偏好保持一致，并与资本水平、资产、收益及总体风险水平等相匹配，通过将限额等风险容忍度指标体系分配至各业务条线、风险类型和产品线，使风险偏好贯彻于全行的所有层面，并确保风险偏好得到有效执行。职能部门、分支机构等根据职能分工，以客户准入标准、信贷政策、信贷审批标准、风险限额体系、定价和绩效评估等为载体，在日常经营管理活动中传导风险偏好。本行须定期对风险战略和风险偏好体系进行有效性和合理性审查，并根据内外部环境变化对风险战略和风险偏好体系进行调整。第九条 本行须围绕发展战略、风险战略和风险偏好，建立和不断完善全面风险管理体系，通过风险偏好的有效传导来实现
8、对各类主要风险的管理。第三章 风险管理组织第十条 本行须建立董事会领导下的分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的风险管理组织体系。董事会和高级管理层对全面风险管理体系的有效性负主要责任。本行风险管理组织体系由董事会、高级管理层、总行职能部门、分支机构、附属机构等层面组成。第十一条 本行建立风险管理组织体系的基本原则：（一）建立有效的风险治理机制清晰界定董事会、高级管理层、相关职能部门的风险管理职责及报告路线，形成职能清晰、独立运作、有效制衡的风险治理机制，建立良好的风险治理环境。（二）建立总体上划分为“三道防线”的风险管理组织框架1、第一道防线由各业务部门及业务单位组成，在业务前端识别、
9、评估、应对、监控与报告风险。2、第二道防线由各风险管理职能部门组成，通过与业务部门及业务单位分立、内部防火墙机制以及考评考核安排等确保各层次风险管理职能的独立性。3、第三道防线由监察保卫、审计部门组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督、评价。（三）投入足够资源，全面覆盖各类风险本行须根据自身业务规模和复杂程度选择合适的风险管理组织架构，确保对银行总体风险和各业务条线、各分支机构和附属机构的风险进行有效识别、计量、监测和控制。本行应投入足够的资源以保证风险管理的有效性，不应因业务发展和市场竞争而影响风险管理组织架构的完整性。第十二条 董事会负责保证本行建立完善的风
10、险管理体系并有效运行，承担本行经营和管理的最终责任。董事会是本行风险管理的最高决策机构，确定本行的发展战略和风险战略，设定风险偏好，并监督战略的执行。本行董事会下设风险管理委员会，董事会风险管理委员会负责审议本行的风险管理政策，监督本行信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况；研究宏观经济金融政策、分析市场变化，提出行业风险管理建议；对本行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善本行风险管理的意见；研究本行经营管理中重大风险事件的风险防范方案等。第十三条 高级管理层承担全面风险管理的实施责任，负责实施董事会确定的发展战略、风险战略和风险管理政策
11、，完善风险管理组织体系，制定风险管理制度和业务细则，建立识别、计量、监测和控制风险的程序和标准，对各类风险进行管理，保证本行的业务活动与董事会通过的风险战略、风险偏好和风险政策相符。本行高级管理层设立风险与内控委员会、资产负债管理委员会、信用审批委员会、不良资产处置委员会等专业委员会。风险与内控委员会负责审议、决策全行风险管理政策、重大风险事项、内部控制与合规管理等事项。资产负债管理委员会负责全行资产负债的综合管理和结构调整，负责流动性风险、银行账户利率风险的管理。信用审批委员会负责审议重要的信用风险事项，审批权限内的各类授信业务。不良资产处置委员会负责不良资产处置审批工作。第十四条 本行须清
12、晰界定业务部门和风险管理职能部门的职责划分和报告路线，并确保各层次风险管理职能的独立性。本行业务部门、风险管理职能部门、审计部门和运营支持管理部门等须相互独立，相互制衡。（一）本行经营机构和各业务条线负责各类业务的开展及其风险管理，作为风险管理的第一道防线，在开展业务的过程中遵循风险管理政策、程序和限额等，对开展的业务承担首要的风险管理责任。（二）本行设立独立于业务部门的风险管理职能部门，根据职责分工，对所负责的风险类别进行日常风险管理，监控风险管理政策、程序和限额的实施，并进行风险报告。（三）本行运营支持管理部门负责各项业务操作流程的支持和监督，确保具备相应的系统和人力资源等配套设施按规定职
13、责实施风险管理，并承担相应的监督责任。（四）本行审计部门对全行各部门及机构、岗位和各项业务实施全面的监督和评价，包括检查、评价、报告风险管理的充分性和有效性，对董事会负责。第十五条 本行分别指定具体风险管理职能部门，在高级管理层领导下，对各类主要风险进行统筹管理。总行风险管理部是全行全面风险的牵头管理部门，是市场风险（计划财务部和金融市场部配合）的归口管理部门；授信审批部是全行授信业务审查审批的归口管理部门；信贷管理部是全行信用风险的归口管理部门；法律保全部是全行法律风险的归口管理部门；计划财务部是流动性风险（同业票据部和金融市场部配合）、银行账户利率风险的归口管理部门，负责资产负债结构管理、
14、非信贷资产的风险分类与拨备计提等；合规部是全行操作风险（会计运营部等其他部门配合）、案件风险（监察保卫部配合）、合规风险的归口管理部门；监察保卫部是案件风险的归口管理部门；办公室是声誉风险的归口管理部门；战略发展部是战略风险的归口管理部门；信息技术部是信息科技风险的归口管理部门。第十六条 对分支机构的风险管理（一）一级分支机构一级分支机构主要负责人在总行授权下，全面负责所在机构的经营与管理，为所在机构风险管理的第一责任人。一级分支机构根据工作需要设立风险总监，由总行委派，负责所在机构的风险管理工作，是所在机构风险管理的主要责任人。一级分支机构委派风险总监接受总行分管风险行领导的直接领导，向总行
15、分管风险行领导和所在分支机构主要负责人双线汇报工作。一级分支机构其他行领导在分工范围内承担相应的风险管理责任，是本级机构相关业务领域风险管理的责任人。（二）支行和分行特色业务直营部门支行行长和分行特色业务直营部门主要负责人对其所在机构经营成果和风险管理承担全面领导责任。县域支行和分行特色业务直营部门根据工作需要设立风险主管，由分行委派，负责所在机构的风险管理工作，是所在机构风险管理的主要责任人。委派风险主管接受委派风险总监的直接领导，向委派风险总监和所在机构主要负责人双线汇报工作。其他行领导在分工范围内承担相应的风险管理责任，是本级机构相关业务领域风险管理的责任人。第十七条 对附属机构的风险管
16、理本行董事会对包括附属机构的全行公司治理总体负全部责任。本行依托董事会机制，从公司治理层面推进附属机构的风险管理。本行须建立和健全并表管理的组织架构，建立清晰的报告路线和完善的信息管理系统，督促和支持附属机构建立风险管理体系，确保附属机构的风险管理组织架构与其业务特点、规模和风险状况相匹配。本行应逐步建立健全与附属机构之间的风险隔离机制，在业务、资金、人员和信息等方面进行适当隔离，合理控制并有效降低附属机构的风险对全行整体声誉和信用状况的负面影响。第四章 风险管理政策第十八条 本行须从持续、前瞻的角度，建立与本行发展战略、经营目标和财务状况相适应，并与本行业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的风险管理政策体系。本行风险管理政策体系按照分层管理原则
