《2022年金融-基金从业资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第79期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-基金从业资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第79期（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-基金从业资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）1. 单选题下列行为符合基金职业道德客户至上要求的是（ ）。问题1选项A.某债券基金单一机构持有人C规模占比超过99%，基金经理根据C的要求定期调整仓位和久期B.某FOF基金根据投资策略拟配置一定比例沪深300指数基金，在沪深300指数基金中选择了市场最低费率的其所在公司发行的基金C.考虑到B客户持有某基金90%资产规模，该基金经理用50%基金财产购买B客户手里持有的20只债券D.某基金公司安排旗下数只基金将持有的债券低价卖给A基金，以提高A基金收益率和知名度【答案】B【解析】客户至上，其基本含义有两点：一是客户利益优先，二
2、是公平对待客户。A项因单一客户要求改变仓位，违反了公平对待客户。C项因某客户持有基金份额多而做出投资于该客户持有资产的行为，违反了公平对待客户。D项属于利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害基金持有人利益，违反了客户利益优先。2. 单选题关于基金管理公司风险管理的全面性原则，说法正确的是（ ）。、风险管理应覆盖基金管理公司的各项业务、风险管理应覆盖基金管理公司的各个部门、风险管理应覆盖基金管理公司的各个发位、风险管理应渗透到决策、执行和反馈等业务环节问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】A【解析】3. 单选题股权投资基金募集应当履行的程序包括（ ）。.投资者适当性匹配.投资标的确认.基
3、金风险揭示.回访确认问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】目前，我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行的程序包括：特定对象确认；投资者适当性匹配；基金风险揭示；合格投资者确认；投资冷静期以及回访确认（非强制）等步骤。4. 单选题某合伙型股权投资基金从事的下述活动中符合法律法规及中国证券投资基金业协会自律规则的是（ ）。问题1选项A.基金完成备案前，不得以现金管理为目的购买国债B.在合伙协议中明确基金的投资标的为不低于80%未上市企业的股权、不高于20%的AAA级公司债券C.基金未进行托管，并通过设立一个特殊目的载体投资于某拟在海外上市的医药公司D.基金投资某保理资
4、产的收益权【答案】B【解析】C项错误，私募投资基金通过公司、合伙企业等特殊目的载体间接投资底层资产的，应当由依法设立并取得基金托管资格的托管人托管。在合伙协议中明确基金的投资标的为不低于80%未上市企业的股权、不高于20%的AAA级公司债券，符合要求，B项正确。A项错误，私募投资基金完成备案前，可以以现金管理为目的，投资于银行活期存款、国债、中央银行票据、货币市场基金等中国证监会认可的现金管理工具。D项错误，投向保理资产、融资租赁资产、典当资产等私募基金登记备案相关问题解答（七）所提及的与私募投资基金相冲突业务的资产、股权或其收（受）益权不属于私募投资基金备案范围。5. 单选题某公司以可比较的
5、其他公司的价格为基础来评估本公司的价值，运用的估值方法是（ ）。问题1选项A.折现现金流估值法B.相对估值法C.创业投资估值法D.账面价值法【答案】B【解析】相对估值法基本原理：相对价值法的基本原理是以可以比较的其他公司（可比公司）的价格为基础，来评估目标公司的相应价值。评估所得的价值，可以是股权价值，也可以是企业价值。故B项正确。折现现金流估值法是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值。如果股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流均为负数，未来回报很高，但存在高度不确定性，此时，往往会用创业投资估值法。创业投资估值法通过评估目标公司退出时的
6、股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。账面价值法是指公司资产减去负债的净值即为公司的账面价值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对资产负债表的各个项目做出必要的调整。6. 单选题关于基金募集申请的注册，以下说法正确的是（ ）。.中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内做出注册或者不予注册的决定.中国证监会对基金募集的注册审查不对基金的投资价值等做出实质性判断.基金按照简易程序注册的，注册审查时间原则上不超过20个工作日.基金按照普通程序注册的注册审查时间不超过3个月问题1选项A.、B.、C.、D.【答案】A【解析】根据证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基
7、金募集申请之日起6个月内做出注册或者不予注册的决定。（项说法错误）中国证监会不断推进基金产品注册制度改革，对基金募集的注册审查以要件齐备和内容合规为基础，不对基金的投资价值及市场前景等做出实质性判断或者保证，并将注册程序分为简易程序和普通程序。对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日；对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。（项说法错误）7. 单选题基金投资者教育的内容包括（ ）。、投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】C【解析】基金投资者教育主要包含投资决策教育、资产配置教育和权益保护教育等三方面的内容
8、。故本题答案选C。8. 单选题根据基金投资者适当性原则，基金销售机构应该了解并评价的内容有（ ）。、基金管理人、基金产品、基金投资人问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】A【解析】基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人都要了解并做出评价。9. 单选题私募基金管理人应当于每年度（ ）月底之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。问题1选项A.3B.2C.4D.1【答案】C【解析】私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财
9、务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。10. 单选题关于公募基金管理公司管理层下设的风险管理专业委员会的职责，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.识别并评估各项业务所涉及的重大风险B.针对内控机制薄弱环节，提出控制措施和解决方案C.最终批准公司风险管理的基本制度D.审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系【答案】C【解析】专业风险管理委员会对管理层负责，协助管理层履行以下职责：指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；制订相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系（D正确），并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对
10、重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估（A正确），制定重大风险的解决方案；识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施；重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案（B正确）；根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。C选项是属于董事会的职责。11. 单选题关于基金赎回费用，下列表述错误的是（ ）。问题1选项A.对不收取销售服务费的A类混合基金份额，投资者持有期不得低于7天B.对收取销售服务费的C类股票基金份额，可以对持有期超过30天的投资者免收赎回费C.对不收取销售服务费的A类股票基金份额，投资者持有期超
11、过2年，可以免收赎回费D.基金管理人对于货币市场基金可以不收取赎回费【答案】A【解析】A选项，是规定的赎回费率的区间，不是持有期，对于不收取销售服务费的（一般为A类分额）一般股票型和混合型基金赎回费归基金财产的比例有以下规定：对持续持有期少于7日的投资人不低于1.5%的赎回费；BCD描述都正确。12. 单选题基金管理人应履行的职责不包括（ ）。问题1选项A.按照规定办理基金财产的资金账户和证券账户B.对其管理的基金财产进行投资运作C.完成基金备案手续D.根据规定召集基金份额持有人大会【答案】A【解析】依据证券投资基金法的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：依法募集资金，办理基金份额
12、的发售和登记事宜；办理基金备案手续；（C选项正确）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；（B选项正确）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；编制中期和年度基金报告；计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；按照规定召集基金份额持有人大会；（D选项正确）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；中国证监会规定的其他职责。A选项是基金托管人的职责。13. 单选题关于
13、经纪人和做市商的特点，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.经纪人是指令驱动市场上的流动性提供者，做市商是报价驱动市场上的流动性提供者B.经纪人可以充当做市商的角色，但做市商不能充当经纪人的角色C.经纪人的利润主要来自于证券买卖差价，做市商的利润主要来自于做市商的佣金D.经纪人是指令驱动市场上的买卖指令执行者，做市商是报价驱动市场上的流动性维持者【答案】D【解析】做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，他们在市场中与投资者进行买卖双向交易；经纪人则是在交易中执行投资者的指令，并没有参与到交易中，AB错误，两者的市场角色不同。此外，两者的利润来源不同做市商的利润主要来自于证券买卖差价，经纪人的利润
14、则主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金，C错误；对市场流动性的贡献不同在报价驱动市场中，做市商是市场流动性的主要提供者和维持者，而在指令驱动市场中，市场流动性是由投资者的买卖指令提供的，经纪人只是执行这些指令，D正确。14. 单选题关于要约收购方式，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.收购人持有一个上市公司股份达到该公司已发行股份30%时，继续增持股份的应当采取要约方式进行B.收购人选择自愿要约方式收购的，可向上市公司所有股东发出收购其所持有部分股份的要约C.收购人选择自愿要约方式收购的，可向上市公司所有股东发出收购其所持有全部股份的要约D.收购人被强制要求要约方式收购的，必须向上市公司所有股东发出收购其所持有全部
