《手册-财务部运转手册-(完整版).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《手册-财务部运转手册-(完整版).doc（95页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 岗位职责财务总监岗位职责一、岗位名称:财务部总监二、岗位级别：三、直接上司：总经理四、管理对象：会计主管、收银主管、成本控制主管及财务部全体职员。五、岗位提要：在总经理的指导下，负责XXX商务酒店财务管理与采购管理工作，组织制定各项财会制度并督促执行，负责做好资金的筹集、使用和管理工作，保证XXX商务酒店正常运转的资金需求以及日常用品的采购管理。六、具体职责：1、组织编制酒店财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、采购管理等工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。2、组织执行国家有关财经法律、法规、方针政策和制度，保障酒店合法经营，维护酒店权益。3、负责酒店重
2、要融资项目的评估和审核，审核酒店重大资金流向。4、负责酒店预决算与计划管理工作并负责审查核定计划外重大收支项目以及签批各部门重要用款项目。5、定期向总经理汇报酒店财务收支、经营成果和资金变动情况，对酒店经营状况进行阶段性的财务分析与预测，呈报重要会计报表和财务分析报告。6、严格执行国家的外汇管理制度，统筹酒店的外汇管理工作。7、指导监督酒店全面经济核算工作的展开，审查批示财务部汇总后的营业收入表。8、定期或不定期审核重要原始凭证和记账凭证。9、 负责设置酒店的总分类账，监督检查各种财务报告的及时性、正确性。10、负责酒店主要负责人的离职审计及重大财务违规审计并向董事长及总经理提出处理意见。11
3、、根据酒店相关规定，组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等工作。12、审核酒店物资采购计划，指导协助采购部的各项工作，确保按时完成采购任务，同时严格控制成本。13、参与主要经济活动的判断、签署并监督执行情况。14、负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构重要财务事项的沟通工作。15、完成上司交办的其他任务。七、任职条件：1、有强烈的责任心和事业心，具有良好的会计职业道德，遵纪守法，廉洁奉公、坚持原则，实事求是。2、熟知国家劳动人事政策法规，了解酒店各部门运转流程、各岗位人员素质要求，具备人力资源管理、心理学、经济学、社会学等专业知识。3、熟练掌握会计基础理论、XXX商务酒店财务会计、管理会计、
4、成本控制、国际金融外汇知识、财政与信贷、税务知识等，熟悉国家制定的各种财务会计制度及财务法规，做到依法理财。4、五年以上相关工作经验。5、大学专科以上学历，具备财务管理、酒店管理、法律等相关专业知识。财务部经理岗位职责一、岗位名称:财务部经理二、岗位级别：三、直接上司：总经理四、管理对象：会计主管、收银主管、成本控制主管及财务部全体职员。五、岗位提要：，负责XXX商务酒店财务管理与会计核算工作，组织制定各项财会制度并督促执行，负责做好资金的筹集、使用和管理工作，保证XXX商务酒店正常运转的资金需求，负责培训，督促财务人员。六、具体职责：1、正确执行企业会计准则与企业财务通则，按照旅游、餐饮服务
5、企业会计制度的要求,建立/健全财务管理的各项规章制度和工作程序。2、组织编制XXX酒店财务预算和决算,定制(每月)坚持/监督财务预算的执行情况,发现问题及时提出解决方法。3、定期(每月/年)向总经理或提交经营活动分析报告和专题财务分析,提出改善经营.加强管理的措施和意见。4、合理组织控制内部各个环节的财务收支情况, 正确有效地调动资金,按照国家外汇管理法规,加强对外汇收支的监督。5、建立有效的物资验收及保管制度,督促有关人员在保证正常运转的条件下,实行货比三家的原则,以合理的价格采购经营所需的物资。6、负责XXX酒店从采购/上货/到仓库物流的控制,建立适合XXX酒店的物资流程,制定各部门的物资
6、消耗指标,提高物资利用率。7、参与制定经营方针、参与XXX酒店固定资产及更新改造等重大投资决策,为总经理决策当好参谋助手。8、参与重大经济合同和经济协议。的研究、审查、参与职工工资福利奖金方案的制定，参与有关经营管理会议9、 协助总经理处理好与上级主管部门财务。税务、工商、外管、金融保险等有关部门之间的工作关系、密切同这些部门 的联系，及时获取财务、税务及外汇信息。10、根据实际工作要求不断地对现有财务政策和操作规程进行补充、修改。11、合理的考核、调配、培训、使用财务部的员工，督促财务部个岗位人员履行职责。12、督促有关人员抓紧催收应收款的工作，加速资金回收。13、拟定财务部工作计划。并逐渐
7、组织落实。14、完成总经理交办的其他任务。七、任职条件：1、有强烈的责任心和事业心，具有良好的会计职业道德，遵纪守法，廉洁奉公、坚持原则，实事求是。2、熟练掌握会计基础理论、XXX商务酒店财务会计、管理会计、成本控制、国际金融外汇知识、财政与信贷、税务知识等，熟悉国家制定的各种财务会计制度及财务法规，做到依法理财。3、具有较强的判定能力以及分析问题解决问题的能力。具有较强的当家理财的能力与协调能力。4、具有财经专业大专以上学历或同行文化程度，能熟练阅读财会专业英文资料。受过XXX酒店财务管理专业培训，从事财务管理工作三年以上，具有会计师以上职称。5、身体健康，能承受较大的工作负荷。八、权利：1
8、、对违反国家财经纪律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费的行为，有权制止、纠正、制止或者纠正无效时，提请总经理处理。2、负责职权范围内的财务收支审批工作。3、参与总经理组织的重大业务计划、经济合同、经济协议等会议。4、对财务部的工作人员有一定的奖惩权、工作调配权及聘用、晋升、辞退建议权。财会计主管兼总账会计岗位职责一、岗位名称: 财会计主管兼总账会计二、岗位级别：三、直接上司：财务部总经理四、管理对象：总出纳、日审员、验收员、核算员。五、岗位提要：在财务部总经理的领导下，具体负责会计核算工作，拟定相关政策确保准确、及时报送会计核算资料。六、具体职责：1、全面负责会计核算、协调
9、、管理工作，负责总账会计报表的编制，及时向财政、上级主管部门、税务、金融部门报送财务报表。2、负责酒店利润或亏损的计算并负责各类税收的申报及应缴款项的核算、计提、办理结算手续。3、按照财务部的内部财务核算体系，正确组织会计核算工作，确保准确、及时报送会计核算资料。4、协调会计组与其他各组之间的工作关系，督促其他各组有关会计核算资料及时报送财务。5、提供经营管理以及财务部经理进行财务各种财务资料和数据，反馈实际工作中存在的问题。6、审核会计人员填制的会计凭证，保证核算的正确性。7、协助财务部经理做好固定资产、低值易耗品、清查盘点工作。8、做好折旧、待摊费用摊销等工作。9、 负责对组员业务培训，使
10、各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、工作程序。10、完成财务部经理交办的其他工作。七、任职条件：1工作认真踏实，一丝不苟，遵纪守法，廉洁奉公，具有良好的会计职业道德，有强烈的责任心和事业心。2、熟练掌握会计基础理论、XXX商务酒店财务会计、管理会计、成本控制知识，熟知财务会制度。3、具有较强的组织、协调能力，有较强的理解能力，具有独立组织和落实会计核算工作的能力。4、具有财经专业大专以上学历或同行文化程度，从事财务管理工作二年以上，具有助理会计师以上职称，受过XXX酒店财务管理专业培训。5、身体健康，精力充沛。八、权利：1、对所属员工有工作调配权、辞退建议权。2、有审核、拒绝不符合财务制度的各
11、种原始凭证。总出纳岗位职责一、岗位名称: 总出纳二、岗位级别：三、直接上司：会计主管四、管理对象： 五、岗位提要：在会计主管的直接领导下，负责现金及银行存款的收付工作，保证货币资金的安全完整。六、具体职责：1、按规定程序清点收银员缴入保险箱的缴款袋，并详细清点袋内的现金、支票、信用卡等，与各营业点收银员收入报表核对相符后将钱存入开户银行。2、按会计审查程序重新审核办理报销的单据。3、根据财务部经理审核签章后的原始凭证进行复核，办理报销和款项收付。4、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，按银行核定的限额控制库存现金。不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金。5、严格控制签发空白支票。并及时清理
12、，督促领取人员结算。随时掌握银行存款余额，以防签发空头支票。6、负责及时收回注销逾期未用的空白转账支票。7、根据已经办理完毕的收、付款凭证，逐步顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，每日检查库存现金与现金日记账是否相符。8、月末要编制各账户银行存款余额调节表，使XXX酒店银行存款账面余额同银行对账单上余额调节相符。9、 编制未达账项清单，及时通知领用人办理报账手续，并将未达账清单报送会计主管。10、保管库存现金和各种有价证券、空白支票及有关印章，按规定要求开启保险柜，并保管好。11、完成会计交办的其他工作。七、任职条件：1、认真负责，遵纪守法，廉洁自律，坚持原则，一丝不苟。2、了解会计基
13、础知识、掌握会计基础原理，熟悉现金管理规定和支票管理规定。3、具有一定的理解、判断能力与熟练的出纳操作能力。4、高中以上学历，经过财会业务专门培训，获得会计证，具有会计员以上职称，从事出纳工作一年以上。5、身体健康，能满负荷工作。会计核算员岗位职责一、岗位名称: 会计核算员二、岗位级别：三、直接上司：会计主管四、管理对象： 五、岗位提要：按照XXX酒店下达的各项费用计划和定额，正确计算营业费用总额和个部门的费用支出。严格控制费用开支，以尽可能少的耗费使XXX酒店取得较大的经济效益，兼固定资产管理工作。六、具体职责：1、根据XXX酒店费用管理的要求及会计制度设置会计科目。2、按照XXX酒店下达的
14、各部门的费用开支计划和定额设置明细账户，营业费用实行分部门二级明细核算，编制各项费用凭证。以反映各营业部门营业费用的情况。3、为了正确核算XXX酒店的经营成果，对较大的费用开支，应根据费用受益的时间分别采取先付后摊和先提后付得办法，使各个时期的费用负担比较均匀合理。4、对不合理的费用开支和超计划的费用开支，应及时向会计主管汇报。5、反映和监督费用计划的执行情况，正确汇编各部门费用明细表、管理费用表，为XXX酒店领导和有关部门提供真实、正确、可靠的数据。6、严格掌握费用开支的标准和范围，对违反财经纪律和财会制度的费用开支，应予以抵制。7、编制工资费用分配表，反映工资发放情况，并根据规定计提各项费用。8、编制内部各项费用的转账分配表，正确汇编各部门的费用。9、 为了确保资产的安全和完整，使XXX酒店能管好，用好资产，充分发挥它的效用，建立健全严格的收发、保管和使用责任制度。10、认真做好固定资产的总分类核算和明细分类核算。建立固定资产的记录档案，记载固定资产原价、折旧及使用年限。11、正确计算固定资产折旧，反映和监督累计折旧提取，保证固定资产大修理，更新和技术改造资金的需要，并督促其合理使用。12、清楚掌握固定资产的使用部门和准确的放置地点。按每一
