《证券从业《保荐代表人》考前（难点+易错点剖析）押密卷答案参考42》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考前（难点+易错点剖析）押密卷答案参考42（26页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人考前（难点+易错点剖析）押密卷答案参考1. 单选题：【2012年真题】（），可以比较准确地衡量利率的微小变动对债券价格的影响。A.久期B.标准差C.费用率D.周转率正确答案：A2. 单选题：要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（）。现金土地上市债券可上市交易时间为3个月收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，以证券支付收购价款，同时提供现金方式供被收购公司股东选择A.B.C.D.正确答案：D3. 单选题：甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司持有
2、乙公司1股份且为甲公司董事之弟的张某持有甲公司20股份且持有乙公司3股份的王某在甲公司中担任监事且持有乙公司2股份的李某A.B.C.D.正确答案：D4. 单选题：【2013年真题】下列关于股票基金的说法，错误的是（）。A.股票基金每一交易日只有1个价格B.股票基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成C.股票基金价格在每一交易日内始终处于变化之中D.股票基金的投资风险低于单一股票的投资风险正确答案：C5. 单选题：上市公司要约收购中，关于被收购上市公司董事会及董事的表述正确的有（）。被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，
3、对要约条件进行分析被收购公司董事会应当聘请独立财务顾问提出专业意见在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职A.、B.、C.、D.、正确答案：D6. 多选题：【2014年真题】股利贴现模型中的预期未来现金流量通常包括（）。A.股票的现价B.预期的股利支付C.股票的收益D.预期股票未来售价正确答案：BD7. 单选题：下列属于加快和简化审核类企业债的有（）。主体或债券信用等级为AAA级使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债，且发行人资产负债率低于50%资产负债率低于30%，信用安排较为完善且主体信用级
4、别在AA+及以上的无担保债券A.、B.、C.、D.、正确答案：A8. 单选题：以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（?）。连续3年亏损最近一年净资产为负最近36个月内累计受到交易所3次公开谴责1V6月30日未公开上年年报A.B.C.D.正确答案：D9. 单选题：根据关于规范上市公司国有股东行为的若干意见，下列说法不正确的是（?）。A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50%C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准D.国
5、有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押正确答案：D10. 单选题：甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁公司80股权(非同一控制企业合并)，丁公司可辨认净资产公允价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（）万元A.2400B.2800C.3200D.2000正确答案：A11. 单选
6、题：【2012年真题】以追求资本增值为基本目标，较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象的证券投资基金属于（）。A.指数基金B.增长型基金C.收入型基金D.平衡型基金正确答案：B12. 多选题：【2013年真题】基金会计核算的本期利润及利润分配的核算指会计期末结转基金损益，并按照规定对基金分红进行（）等进行核算。A.除权B.派息C.红利再投资D.配股正确答案：ABC13. 单选题：国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）。A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬E.发行公司债券正确答案：C14. 单选题：下列各项属于证券公司
7、申请保荐机构资格时应向中国证监会提交的材料是（）。I研究、销售等后台支持部门的情况说明II保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其董事长或者总经理签字III董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明IV公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV正确答案：C15. 单选题：（）依法对保荐机构、保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.国务院D.证券交易所正确答案：A16. 单选题：【2014年真题】预测股票未来收益率的准确性越低，积极的股票风格管理的有效性（）
8、。A.越高B.越低C.不能判断D.不受影响正确答案：B17. 单选题：【2012年真题】存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的（）；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的（）。A.20%；5%B.20%；10%C.30%；5%D.30%；10%正确答案：C18. 单选题：下列人员需在招股说明书上签字的是（）。董事监事董事会秘书经理保荐代表人A.、B.、C.、D.、正确答案：D19. 单选题：下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14日颁布施行的首次公开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的
9、情形有（?）。A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分圳为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、480万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责正确答案：A20. 单选题：企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（?）。固定资产改良支出租入固定资产的改建支出已足额提取折旧的固定资产的改建支出固定资产的日常修理支出A.、B.、C.、D.
10、E.、正确答案：D21. 单选题：可转换公司债券，面值100元，转换价格40元，市场价格108元，股票二级市场价格为46元/股，则以下说法正确的有（?）。债券的转换价值为115元转换平价为43.2元此可转债为升水可转债贴水率为6.09%A.、B.C.、D.、E.、正确答案：C22. 多选题：【2012年真题】常见的市场异常策略包括（）。A.小公司效应B.低市盈率效应C.日历效应D.遵循公司内部人的交易活动正确答案：ABCD23. 单选题：销售商品时又签订了售后回购协议，如果没有满足收入确认的各项条件，企业不应将其确认为收入。这一做法所遵循的会计信息质量的要求是（?）。A.及时性B.可比性C.可
11、靠性D.实质重于形式正确答案：D24. 单选题：甲公司2012年1月1日专门借款2000万，年利率为5，当日支付1600万元工程款，假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013年1月1日，又借入一笔一般借款1000万，年利率8。同日，支付工程款800万元。项目在2013年3月31日完工。则以下说法正确的是（）。2013年专门借款利息资本化金额为25万元2013年专门借款利息资本化金额为20万元2013年一般借款利息资本化金额为8万元2013年一般借款利息资本化金额为20万元A.B.C.D.正确答案：A25. 单选题：【2012年真题】基金上市交易公告书的编制主体是（）。A.基金管理人B
12、.基金托管人C.基金托管人与管理人D.基金份额持有人正确答案：A26. 单选题：ABC公司发行可转换公司债券，规定持有人在转换日以1份可转换公司债券换取10股，该公司股票的基准是45元，若可转换公司债券的市场价值是400元，则该可转换公司债券的转换平价是（）元。A.32B.40C.42D.50正确答案：B27. 单选题：以下关于要约收购的说法正确的有（）。A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式进行支付收购价款C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日
13、起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约正确答案：D28. 单选题：【2012年真题】基金银行存款的定义是（）。A.以基金名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户B.以托管人名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳公司分别开立的，用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户C.以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券D.以个人名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户正确答案：A29. 多选题：【2012年真题】基金产品的投资所涉及的思路包括（）。A.确定目标客户B.选择与目标客户风险收益相适应的金融工具及其组合C.考虑相关法律D.基金产品线控制正确答案：ABC30. 单选题：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（）。应当披露半年度报告年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计应向中国证监会申请核准在2个月内股东人数降至200人以内的，可以不向证监会提出申请A.B.C.D.正确答案：A31. 单选题：【2013年真题】假定证券A的收益率的概率分布如下：那么，该证券的方差为（）。A.2.44104B.3.4410
