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1、财务部第一节 概述计划财务部是公司整个经营管理工作的理财机构,也属于酒店的决策系统,是酒店实行全面经营管理和经济核算的重要职能部门。担负着酒店的经济效益核算、财产物资管理、财务预算管理、融资筹划和董事长的管理决策提供科学依据、充当参谋的重任。第二节 组织机构1、公司财财务办公公室财务经理出纳仓管稽核计划部门收银会计第三节 岗位职职责1、财务经经理（1）根据据公司总总体发展展规划，组组织编制制并审核核公司财财务、资资金、利利润和融融资等财财务规划划，保持持集团公公司可持持续发展展。（2）根据据国家各各项法规规政策，组组织编制制并审核核集团财财务管理理和会计计核算制制度，确确保集团团财务工工作的规
2、规范、合合法、正正常运行行，保证证国家各各项财务务政策得得到贯彻彻执行。（3）根据据公司实实际情况况，组织织编制公公司预算算、利润润、资金金、成本本等财务务计划，督促贯彻执行，确保企业财务管理有计划和目标明确。（4）根据据公司财务务管理制制度，组组织开展展经济活活动分析析，提交交经济活活动分析析报告，提提出促进进管理的的建议，提提高公司司经济效效益。（5）公司司组织的的经济核核算工作作，组织织编制和和审核会会计、统统计报表表，并向向上级财财政部门门报告。按按上级规规定时限限，及时时组织编编制集团团财务预预算和决决算。（6）根据据公司发展展计划，负负责资金金管理及及债务融融资工作作，畅通通公司资
3、资金渠道道，提高高资金使使用效率率。（7）负责责审查对对外提供供的会计计资料，审审查或参参与拟定定经济合合同、协协议及其其他经济济文件。（8）根据据有关会会计制度度，组织织进行会会计核算算，真实实及时地地反映集集团财务务状况。（9）极积积参与经经营管理理决策，协助集团总裁做好财务管理决策工作，并向总裁报告。（10）及及时了解解国家有有关新的的政策、制制度等，协调与上级主管部门、政府有关部门以及社会有关机构的关系，使集团在一个良好的环境中运作。（11）组组织有效效的措施施全力推推进会计计电算化化建设。（12）指指导公司司财务部部门业务务工作，对公司财会机构的设置、下属人员的使用、晋级调动、奖惩提
4、出建议，供公司领导参考。负责下属各财务负责人的业务考核工作。协调各地区财务部门的工作。（13）完完成公司司上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。2、计划（1）在财财务经理理领导下下编制公司司财务计计划，报报财务经经理审核核。（2）编制制综合的的年度财财务预算算并报财财务经理理审核。（3）审核核公司各各部门上上报的资资金计划划，编制制公司的的资金年年度计划划，负责责每月编编制费用用计划执执行情况况及分析析报告，并并上报财财务经理理审核。（4）根据据公司发发展战略略、募集集资金方方案和投投资项目目方案，以以及公司司领导的的需要，进进行财务务规划分分析，提提供各项项财务预预测指标标。（5）按年年
5、度计划划，负责责公司的的资金催催缴工作作。（6）了解解掌握公公司的资资金流入入、流出出的动向向，负责责银行贷贷款、还还款计划划的制订订和贷款款手续办办理。（7）协助助审核各各部门收收银人工工作、公公司财务务费用、折折旧、摊摊销以及及资金上上缴计划划和年度度营运收收支计划划。（8）协调调各部门门收缴工工作，计计划部门门与财务务部门的的关系，使使其加强强沟通和和信息的的共享。（9）完成成上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。3、会计（1）在财财务经理理直接领领导下编编制公司司各类会会计报表表，报财财总经理理审核。（2）按要要求向上上级主管管部门和和相关业业务部门门报送公公司会计计报表和和有关资
6、资料；按按规定提提供财务务状况、经经营成果果的变动动情况分分析报告告，为经经营决策策提供依依据。（3）按时时进行纳纳税申报报与计缴缴，向政政府财税税部门报报送有关关资料。（4）定期期对公司司外部往往来帐进进行书面面确认、清清理、催催收。（5）协助助财务经经理定期期组织有有关部门门进行固固定资产产的盘点点和报废废的清理理工作。（6）按规规定负责责集团公公司财财政登记记证、税税务登记记证和和外汇汇登记证证等证证件进行行年审或或变更。（7）协助助本部门门计划岗岗位的工工作和公公司人力力资源中中心对个个人所得得税的计计算；协协助审计计部门对对公司及及下属企企业进行行审计，解解答与本本职工作作相关的的各
7、种问问题。（8）完成成上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。4、稽核（1）负责责审查公公司财务务成本计计划。按按照有关关规定的的要求，审审查各项项计划指指标的计计算是否否真实、正正确，指指标之间间是否衔衔接平衡衡，计划划是否切切实可行行。发现现问题要要及时提提出修改改意见和和建议。（2）负责责审查各各项财务务收支。根根据公司司财务收收支预测测、计划划和有关关会计核核算制度度，逐笔笔审查各各项收支支，对不不符合规规定的收收支，应应及时提提出意见见，并向向财务经经理及时时汇报情情况，采采取措施施，妥善善处理。（3）复核核会计凭凭证和帐帐表。复复核凭证证是否合合法，内内容是否否真实，手手续是否否
8、完备，数数据是否否准确。对对记帐凭凭证还应应复核其其记帐会会计是否否符合领领域会计计制度。对对帐簿记记录应进进行抽查查，检查查是否符符合记帐帐要求，复复核各种种会计报报表是否否符合公公司应遵遵循的会会计制度度规定的的编报要要求。复复核各种种会计报报表有关关数字是是否存在在差错，如如有问题题应及时时通知有有关编报报人员更更正处理理。（4）稽核核人员应应对其审审核的凭凭证、报报表、帐帐簿等签签署意见见，以表表负责。（5）协助助总经理理、处理理重要财财务政策策，严格格把关。（6）完成成上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。5、出纳（1）严格格按照公公司财务务制度有有关现金金管理规规定，办办理款项
9、项的收付付，做到到日清月月结，帐帐实相符符。（2）按要要求及时时办好资资金划拨拨，即银银行的收收款、取取款、汇汇款等业业务，并并及时做做好单据据入帐工工作。负负责审核核银行利利息计算算是否正正确。（3）根据据每天的的资金变变动情况况，登记记活期存存款、定定期存款款和七天天通知存存款，及及时向董董事长和和总经理理提供银银行存款款金额信信息。（4）在每每月规定定时间，根根据人事事部门制制定的工工资表按按时向员员工发放放工资、奖奖金。（5）月末末结帐时时根据“银行对对帐单”与现金金、银行行存款日日记帐，核核对余款款并编制制“调节表表”，找出出未达帐帐项，并并及时查查询、处处理。（6）根据据公司每月月
10、上缴的的资金，及及时向财财务总监监提供资资金上缴缴情况表表。（7）保管管公司公公司库存存现金、保保险柜钥钥匙、印印鉴和支支票、发发票、有有价证券券等有关关票据，确确保公司司指定出出纳员保保管的贵贵重物品品安全和和完整，按按规定年年审公司司贷款证证。（8）根据据业务需需要及时时收集、提提供存贷贷款利率率及汇率率的变动动情况，根根据会计计事务所所及相关关审计部部门的要要求，及及时提供供银行询询证函。（9）向中中介机构构及审计计部门提提供有关关资料。（10）完完成上级级领导临临时交办办的其他他工作任任务。6、仓管（1）负责责公司成成本财产产管理的的日常管管理工作作，合理理分工，综综合协调调，以提提高
11、工作作效率。（2）组织织编制各各部门成成本费用用计划，报报上级部部门审批批后组织织实施。（3）参与与制定、完完善公司司仓库管管理制度度。（4）组织织公司固固定资产产管理，材材料物资资保管与与调拨、报报废等工工作。（5）组织织进行成成本核算算与控制制工作，确确保数据据真实，帐帐实相符符。（6）做好好成本与与费用的的预测与与控制工工作。（7）做好好库存物物资的管管理工作作，及时时编制年年、月、季季度报表表。做好好物资的的验收、入入库、出出库工作作。与公公司采购购部门做做好配合合、协调调工作，以以更好地地监督与与控制物物资管理理。（8）完成成上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。7、收银员员（1
12、）小心心操作所所使用的的电脑终终端机、打打字机、电电话中继继机、计计费机、电电脑收银银机、计计算器、验验钞机、碎碎纸机等等设备，并并做好清清洁保养养工作。（2）掌握握会计核核算基本本原理及及财务基基本知识识。掌握握基本的的报务技技巧，能能熟练运运用普通通话和本本地话，现现金点数数、假币币判断快快速准确确。熟悉悉除现金金以外的的其他结结算方式式的特点点和操作作技巧。（3）熟悉悉各项商商品价目目。准确确打印各各项收费费帐单、发发票。及及时、快快捷收妥妥客人应应付费用用。在收收款中做做到快、准准、不错错收、漏漏收。对对签名结结帐者，必必须有依依据。（4）每天天核对备备用周转转金。对对每日收收入的现现
13、金，执执行“长缴短短补”的规定定，发现现长款或或短款，如如实向领领导汇报报。（5）当班班营业结结束后应应收讫的的现金、支支票以及及其他有有价证券券准确汇汇总并及及时上交交。经稽稽核审查查无误后后才下班班。（6）与收收银领班班共同做做好收银银安全工工作。（7）完成成上级领领导临时时交办的的其他工工作任务务。第四节 公司财财务状况况与经营营成果考考评指标标体系（一）财务务计划管管理制度度第一条 工工作程序序财务计划即即财务预预测，资资金预测测，它是是集统计计，运筹筹，市场场，经济济，会计计，信息息等多方方面知识识，运用用科学方方法和手手段综合合作用于于的预测测，包括括集团公公司及下下属全资资子公司
14、司、控股股公司的的基本预预测。计计划及预预测的编编制工作作，按下下图示程程序进行行：确定财务计划目标拟定工作计划收集整理有关信息资料选定工作方法反 信馈建立数据模型 息跟踪调查修正模型和计划执行提出财务计划报告分析结果误差、目标的差异综合汇总整理作出财务计划、制表 反 馈财务计划管管理实行行由总经经理办公公室统一一领导，定定岗分工工负责的的管理制制度。财财务预测测与资金金计划是是公司财财务管理理重要组组成部分分，是公公司实现现现代化化管理，提提高经济济效益的的重要手手段。第二条 财财务计划划和控制制程序财务计划和和控制是是以公司司近期目目标和长长期计划划为基础础制定的的，同时时建立反反馈系统统和调整整系统，并并不断改改善公司司效益。这这种财务务计划和和控制过过程包括括财务预预测和财财务预算算编制及及执行，调调整分析析，检查查等情况况。其操操作程序序如下：公司目标
