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1、 . XXERP项目上线切换并行策略文档准备:项目经理： 项目文档编号文档日期: 1. 文档说明本此文档是XX管理咨询中国在对XXXX集团股份XXXX年11月1日ERP项目正式上线切换并行过程中业务和数据的切换策略和方式此文档将随着讨论的不断深入进展补充和校正，请参阅者注意文档版本的更新信息。2. SAP系统与用友系统并行方案2.1. 并行方式XXXX集团并行方案采取业务系统和财务系统同时并行的策略，即业务数据在BAAN和SAP系统同时处理，SAP系统的财务与用友财务分别进展账务处理的并行模式。新旧系统并行，同样的工作，按照先在新系统SAP中按新流程做一遍。然后再在旧系统用友财务软件中做一遍。
2、在上线初期以每天为一个指定截止点对并行的两套系统进展部存款、应收账款、应付账款、资金等科目数据的核对。业务操作以表示：序号核 算 容SAP用友备 注1费用报销与划转2工资核算计时工资发放等3采购报帐、付款含废料收入划转、供给商往来划转4固定资产核算公司与关联公司调拨不需在SAP中作处理，为自动产生凭证5增值税金计提与其它税金的计提6材料差异划转SAP自动集成7销售收入与本钱核算SAP自动集成8生产本钱核算工资预提质量本钱/返修本钱转入、转出的各项费用加工费其它本钱核算除以上业务外除以上四类业务，其它业务SAP均为自动产生凭证注意：XXXX集团SAP上线的单位如转费用或转账到非上线公司，两套系统
3、所转业务的金额必须保持一致。3.并行期间要求XXXX集团SAP系统和用友财务信息系统需要并行1个月时间，到系统正式上线后的第一个月结或者项目组根据实际情况批准SAP单轨运行。 1、库存材料包含入库未报帐材料均复原为采购价，用友系统10月底将暂估应付款调整为采购价格，做如下分录： 借/贷：应付帐款暂估应付款 贷/借：材料本钱差异价差11月初用友冲回该笔分录，用友报帐继续以原计划价格为准。2、SAP系统以复原后的采购价格挂帐应付暂估总金额。3、并行期间，对于SAP上线前只在BAAN系统下达订单的业务报帐，业务员将提供两套报帐附件，报帐会计以报帐原始单据为附件在用友中报帐，财务处理不变；以复印件为附
4、件在SAP中报帐：(SAP处理) 借：应付帐款暂估应付 应交税金增值税进项税 贷：应付帐款供给商4、SAP上线后，并行期间既在SAP下达又同时在BAAN系统下达订单的报帐，报帐员将提供三套报帐附件，增值税发票原件和BAAN系统打印原件一套在用友中报帐，帐务处理不变；SAP系统原件一套并BAAN系统复印件一套在SAP中报帐，SAP中帐务处理同上第3。业务类型用友系统SAP系统回款清帐手工直接冲销客户往来1、通过拜特传输到SAP中，自动生成借：部存款贷：应收帐款结算中心2、销售会计执行清帐，系统自动生成借：应收帐款结算中心贷：应收帐款*客户对已清帐的客户挂帐发生需要冲销收入情形时的前端处理手工不做
5、处理重置已清项，转变客户行项目状态营销公司收入确认手工做销售部按照销售订单付款条件在约定的时间开票，销售会计批准至会计，系统生成确认收入的凭证。营销公司确认采购产品本钱1、泵送产品借：库存商品借：进项贷：部存款； 2、路起产品借：库存商品借：进项贷：部存款； 3、挖、搅拌车与其他产品借：库存商品借：进项贷：部存款/应付帐款；1、泵送产品：程序开发做，借：主营本钱借：进项税额贷：部存款2、路起产品：程序开发做，借：分期借：进项税额贷：部存款 3、挖、搅拌车、其他产品：采购订单收货时按标准本钱记帐生产工厂发货1、泵送公司借：分期收款发出商品贷：库存商品； 2、路起公司借：国业务本钱贷：库存商品；
6、3、挖、搅拌车与其他公司借：分期收款发出商品贷：库存商品1、泵送公司：发货自动过帐，同手工一致标准本钱。 2、路起公司：发货自动过帐，同手工一致标准本钱。 3、挖机/搅拌车/ 其他公司：发货自动过帐，同手工一致标准本钱。营销公司虚拟发货1、泵送产品借：分期收款发出商品贷：库存商品； 2、路起产品借：分期收款发出商品贷：库存商品； 3、挖、搅拌车与其他产品：直接从营销公司1800工厂发货，同生产工厂发货，此处略。1、泵路起产品：与采购收货并做一步，此处略。 2、挖、搅拌车与其他产品：直接从营销公司1800工厂发货，同生产工厂发货，此处略。营销公司销售本钱结转借：主营业务本钱贷：分期收款发出商品1
7、、泵送国：与采购收货并做一步，此处略。 2、路起、泵送国际：程序开发做，同手工凭证一致。 3、挖、搅拌车与其他：程序开发做，同手工凭证一致。生产工厂确认收入泵路起公司借：部存款贷：收入贷：销项税金泵路起公司：程序开发做，同手工一致。生产工厂确认本钱1、泵送公司借：主营本钱贷：分期收款发出商品； 2、路起公司：同生产工厂发货过帐凭证； 3、挖、搅拌车与其他公司：同发货过帐凭证同手工一致。生产工厂发货本钱差异处理手工不做1、泵送、挖、搅拌车与其他：程序开发做，借：分期贷：库存差异； 2、路起：程序开发做，借：本钱贷：库存差异退货、调价、更改付款方式冲销收入本钱的处理手工冲销营销公司收入本钱、生产工
8、厂收入本钱。1、发生退货，不管是新订单老订单一律同手工处理方式。 2、发生调价、更改付款条件时，新订单通过冲销发票批准后自动冲销收入，其余同手工处理方式。序号业务容用友帐务处理说明SAP帐务处理说明1发放工资保持原处理方式保持原处理方式，在FI中做帐2分配实发工资保持原分配方式保持原分配方式，在FI中做帐，但统一要求将工资计入相关车间的公共本钱中心3计算工资使用原报工系统从BAN中导出报工数据，加上手工报工数据计算计件人员工资；不准许系统外报工，报工数据全部来源于SAP系统，现已开发新的报工审核系统；4预提直接人工保持原预提方式以SAP系统报工数据进展预提，在FI中做帐，要求到具体的报工本钱中
9、心。系统中有现成报表，将其导出，使用凭证模板在FI中进展帐务处理5预提其他费用保持原预提方式保持原预提方式，在FI中做帐6接收费用管理部划转制造费用保持原处理方式保持原处理方式，在FI中做帐，但统一要求将费用分项计入相关本钱中心或该本钱中心组下公共本钱中心7接收费用管理部划转管理费用保持原处理方式保持原处理方式，在FI中做帐，但统一要求将费用分项计入相关本钱中心或该本钱中心组下公共本钱中心8整返修费用核算保持原处理方式保持原处理方式，手工在FI中进展帐务处理，但要求将质量本钱计入指定科目“5501590000质量本钱，不能计入“生产本钱-质量本钱科目，以便于质量本钱的统计。9从商务领料以BAN
10、系统的领料凭证为依据，保持原处理方式(包括价差1、材料与价差，系统自动处理，但要求与时查看相关凭证，以与订单的本钱归集情况；2、发票，需进展发票校验，由系统自动进展帐务处理。10从关联公司领料以BAN系统的领料凭证或关联公司的发料凭据为依据，保持原处理方式1、从泵、路、起、下料、油漆领用材料，系统自动处理，但要求与时查看相关凭证，以与订单的本钱归集情况；2、从非上线公司领料，凭对方单位提供的单据，在FI中进展帐务处理。3、发票，需进展发票校验，由系统自动进展帐务处理11委托加工业务以BAN中的标准价格计算，帐务按原处理方式进展帐务处理，但受托方不得再加成10%1、按生产订单+采购订单进展业务管
11、理，收货报工系统自动作外协采购帐务处理，但需另外进展发票校验。12受托加工业务以BAN中的标准价格计算，帐务按原处理方式进展帐务处理，但不再加成10%1、按无物料的生产订单进展业务管理，完工后系统自动将该订单所归集的费用计入其他业务支出，本钱会计再手工计算收入并在FI中入帐；2、对于无物料的生产订单，在完工结算后，本钱会计需负责将其关闭。13工序外协保持原处理方式1、上线前在外的物料回司，必须要求物料工程师先办理入库手续，再从库房按订单发料；2、上线前的外协物料回司报销费用，统一计入相关车间的公共本钱中心；3、上线后的工艺外协业务，与集团工艺协作的处理方式一样，按生产订单+采购订单进展业务管理
12、，收货报工系统自动作外协采购帐务处理，但需另外进展发票校验。14报废保持原处理方式只能按订单报废，从订单本钱中转出15机加冷作车间盘点差异处理保持原处理方式将差异计入“材料本钱差异-其他16下料、装配、油漆车间盘点差异处理保持原处理方式按“定额返冲料件差异计入完工产品订单的操作进展处理序号业务类型用友帐务处理SAP帐务处理备注1以前采购的资产报帐手工记帐同以前通过资产购置总帐手工记帐报帐时必须填写本钱中心，应更改资产交接证容。2本期采购资产报帐手工记帐同以前手工在SAP系统进展发票校验要有SAP系统资产收货单3在建工程转固定资产手工记帐同以前在SAP系统进展，自动生成凭证。4固定资产公司间转移手工划帐同以前在SAP系统传输，自动生成凭证帐。5折旧运行在用友固定资产模块中同以前在SAP系统运行，自动生成凭证。6折旧费用的划转手工记帐同以前在SAP系统通过总帐手工记帐序号业务用友SAP备注1备用金转会计核算部借：现金借：现金手工处理2贷：部存款-会计核算部贷：1008000000 部存款Z128结算中心3收取IC卡工本费或其他罚款等零星现金借：部存款-会计核算部借：1008000000 部存款Z128结算中心手工处理4贷：其他应付款-XX，管理费用、营业费用等贷：其他应付款-XX，管理费用、营业费用等5各预算单位申请对外付款，结算中心采用银行活期存款支付时手工处理自动生成S
