《成本管控汇报材料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《成本管控汇报材料（9页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、枣庄市沃丰水泥公司关于全面成本管控工作的汇报根据公司安安排，我我就沃丰丰公司成成本管控控工作的的基本情情况，在在这里向各位位领导汇汇报一下下：首先感谢公公司、部室的各位领导及兄兄弟单位的大大力支持持和关心，沃丰丰公司在在公司及及部室的的正确领领导，按按照集团团公司成成本管控控工作的的要求，坚坚持 的的经营方方针，早早贯彻、早早推进、早早落实，积积极调动动全员立立足岗位位，挖潜潜增效的的主动性性和创造造性，全全方位扎扎实推进进成本管管控工作作，重点点抓了一一下几个个方面：一、 加强成本的的事前控控制（一） 制定行之有有效地成成本管控控制度1、结合往往年生产产经营及及20111年度度全面预算的实际
2、际情况，对影响和制制约成本本的相关关因素和环环节进行分析研研究，制制定相应的成本管控控制度，将将各项指标层层层细化，分解解到具体体的处室室、车间间、班组组和岗位位，建立成成本控制制的归口、分分级责任制制度。让员工积极地参参与成本本的管理理，通过过制度来衡量、控控制、考考核和提提升成本本管理工工作。公司先先后组织织编制生产产成本考考核综合管理理规定、材料料定额消消耗管理理规程、节节能降耗耗、降本本增效实实施细则等等文件保保障了成成本管控控有章可可循。2、按照总总公司20011年年安排部部署，围围绕20011年年生产经经营任务务目标，根根据“公司-车间（处处室）班组”一级管管一级的的三级管管控模式
3、式，把公公司下达达的任务务目标详详细分解解到车间间、班组组，明确确责任人人，制订订保障措措施和奖奖惩办法法。我公公司成立立了成本本管控领领导小组和“节能降耗耗、降本本增效”工作领导导小组，建立健健全了成成本管控控机构，打打牢成本本管理和和控制工工作主体体框架。不不断加强强生产管理、销销售管理理、成本本管理、质量管理、物流管理，不断建立和完善目标导向机制、全面成本管控机制、精细化管理机制和全面激励考核机制，通过管理方案的优化，形成“多措并举，齐抓共管”的成本控制模式。3、继续深深化实施施集团公公司“一材料料一定额额、一定定额一措措施、一一季度一一重点”的成本本管控模模式，结结合集团团公司确确定“
4、辅助材材料、用用煤、用用电、四四项费用用”等四项项消耗控控制管理理，分别别作为一一、二、三三、四季季度成本本管控工工作的重重点，要要求各车车间、处处室根据据公司实实际制订订季度管管控重点点和全年年管控计计划并按按照工作作重点制制订详细细细则。4、实施对对标管理理，找出出各项指指标与同同行业先先进水平平或国家家先进水水平的差差距，明明确下一一步的工工作方向向和前进进目标，同同时在公公司范围围内实施施纵横对对比，纵纵向与历历史同期期对比，横横向与各各公司间间进行对对比，寻寻求降本本增效的的亮点和和做法，在在全公司司推广；及时准准确做好好每月的的生产经经营预算算分析和和成本分分析工作作，配合合相关部
5、部门做好好成本预预测、分分析、考考核和改改进等控控制工作作；继续续对影响响生产成成本较为为突出的的环节进进行技改改，使其其达到降降本增效效的目的的；加大大对修旧旧利废工工作的监监管力度度，进一一步降低低生产成成本。逐逐步建立立全面成成本管理理机制，确保成本目标可管可控。（二） 建立成本控控制的归归口、分分级责任制制度在成本管控控的实施中，沃丰公公司采取取了归口、分分级责任制度，在在归口负责下，各各职能部门门在成本本管理和和控制方方面分别别承担一一定的责责任。按照照公司组组织机构构的上下下层关系系，自上上而下进进行成本本计划指指标的分分解；其中，生生产副经理负责生产任务、生产成本和和节能指标的完
6、成成，经理助理理负责成本本管控全全过程的考核核与奖惩惩；经济顾顾问负责责经营指指标和完全全成本的的管控工工作，各各职能部门由生产处负负责生产任务指标、材料定定额指标的制订，并做做到生产产计划和和成本计计划的同同时下达，负负责统管成本本的考核；化验室负责质质量成本本的综合定额，制订进进厂大宗宗原、燃燃料质量量控制指指标、优优化原材材料搭配配、生产产工艺配料、配配热等方案案，实时时控制生生产过程程中生料料、熟料料率值，控制出出窑熟料料28天天强度55.7MPPa，ff-Caao1.5，合格格率达到到90 %；供应部门负责责制定物物资储备备定额，控制制采购定额，节约采购成本；质检处处负责外外购材料的
7、质量验收，严把材料料质量关，合理理控制库库存量，减减少仓储储费用。财务务部门依依据公司司财务制度度，负责责成本全全过程发生因素素的相关关数据收集、整整理和进进一步的的核算分析析；机械械处根据生生产计划制制定设备备运转综合定额，设备润润滑定额，提高设备备运转率，降降低维修成本本，减少少维护保养费用；电气处负责责制订动力定额，在保保证生产需要的的前提下下，努力力做好动力消耗耗的计量和考考核；中中控室负负责工艺成本定定额，定期分分析回转转窑原始始记录，根根据生产产需要及及时对回转窑参数进行单项测测定，不断加强工工艺操作，优优化工艺参数，如回转窑喂料料系统冲冲板流量量计的定定期标定定；预热热器系统统的
8、热工工及负压压参数的的标定等，系统一一次风理理论设计计要求为为1112%，但是是在实际际操作过过程中我我们控制制在68%之之间，以以减少常常温一次次风的用用量，充充分利用用11550的二次次风来补补充系统统用风，经经计算每每天可节节煤100吨左右右；在操操作上力力求稳定定窑速3.853.99rpmm/miin提倡倡薄料快快烧，系系统温度度控制上上窑尾烟室室为950010050，分解炉炉出口为为9000，一级筒出口口为310以下，窑窑体表面面为3500以下，同同时有效效控制蓖蓖冷机一一、二段段料层厚度以利利于二次次风温和余热发电电的效能的的提升；生料、烧烧成两大大车间负负责各自自物料消耗耗定额的
9、控制制，控制班班组和岗岗位计划领用，定定额发放，合合理利用用库存，减减少浪费费；其它方方面就是是四项费用、人力力资源成本本以及过程效能能监察和和考核，分分别由办公室、人力资源处和效能能监察部门门负责管控控和落实实。（三） 制定切实可可行的目目标责任成成本抓好目标责责任成本本的管理理，首先先目标责任成成本的制制定应该是建建设性、创造性的，而而不是惩惩罚性的的，目的的是通过过实行管理理来促使全全体员工实现全面面成本管管理目标标，因此此，该责任成成本应既有挑挑战性又具具有可行行性。比如在总总公司和和中丰集集团运营营部的指指导下，沃沃丰公司司总体责责任目标标产量为1688万吨/年，年年净利润润1800
10、0万元元，年全全员劳动动生产率率80000吨/人，主主机设备运转率为92%，完完全成本本为1833.2元元/吨，可比综合煤耗耗定为1055千克标标煤，可比比吨熟料料电耗定为60度度，这就是根根据往年年历史水平平，结合公司司实际现状状，参照照国内先进值综合合权衡后后而制定定的，这这使我们们感到压压力同时时，也增增添了工工作的动动力和承承担起责责任的信信心。二、 强化成本的的日常控控制生产过程中中重点是是加强日日常的成成本控制制，尤其其是初始始成本的的控制即即各种材材料的控控制，对对材料的的控制应应从两方方面入手手，一是是材料消消耗量控控制，二二是材料料价格的的控制，由由于价格格受市场场不可控控因
11、素影影响，因因而材料料消 耗量的的控制显显得尤为重要；（一） 对材料的控控制对材料的控控制，应应从两方方面入手手：一是是材料消消耗量的的控制,二是材材料价格格的控制制，而以以对材料消消耗量的的控制为为主。1、 控制材料的的消耗，首首先要制制定标准消耗耗量作为为依据，通通过限额定量，严严格实行限额发发料制度度。主要要是原材材料和辅辅助材料料的定额额，这主要是是根据年年初预算和生生产计划来确定材材料消耗耗计划，比如44月份产产量定为为155500吨吨，与之之相对应应的单耗耗计划控制制指标为石灰石石1.333吨，砂砂岩0.08吨吨，细炉炉渣0.06吨吨，硫酸酸渣0.06吨吨，煤00.1338吨，动动
12、力为660kwwh。各各部门只只能在规规定限额内，分期期分批领领用，需需要超额额领用材材料的必必须查找原原因，提提交差额额领料分分析、并并经过一定定的审批手续；其次次，要实实行材料料总量的控控制，降降低各种种定额的消耗耗量，达达到控制制总支出的的目的。2、 制定合理库库存制度度，既减减少仓储储成本又又减少了了资金的占占用，原原材料实实行定期期盘点制度度，十天天一盘点，一一旬一总总结，各各车间定期期对原材料料消耗进进行盘点，算算出一定定时期原材材料的实实际消耗用用量与定定额用量进行比较，计算出超超支或节节约，分分析超节节原因。以以加强成成本管控控的过程控制制。3、 实行领料逐逐日登记记制度，车车
13、间定额员建立立台账对每天领用的辅助材料料建立台台帐逐日登登记，一旬旬一汇总总，通过汇汇总核算算定额与差额数，以便便控制领领用。4、 加强工艺成成本的控控制，不不断优化工工艺参数，中控控室负责责工艺操作方方案的调调整，不断地降低低煤耗、电耗；化验室负责各种材料的配比，不断总结找出最佳方案，确保产品质量好，用料省、成本低。对材料价格格的控制制，主要要是控制制材料的的买价，虽然买价的变动动主要是是由外界界因素所所引起的的，但从从内部控制制方面除除做好常常规供应采购流程外外也要做到以以下几点点：（11）供应应部门将按月度度所采购购的物资进进行A、BB、C分分类，合理搭搭配材料料的采购成本与与材料储储备
14、费用的关系，更更好地解解决生产产与供应的矛盾盾，以减减少不必必要的资资金占压。（2）加加强内部质检部门门的工作作力度和和工作责责任心，完完善效能能部门定定期或不不定期的的抽样复检，严把进厂物资质质量关。（3）充充分发挥挥财务部部门对结结算控制制的职能作用用，对于供应商不规范的价格格、票据据等，财财会部门门应拒绝支付货款。（44）对价格上上涨的材料料，实行单项控制制，即确确定主要要材料，实行跟踪考核，并确定每月狠抓一种主要材料降耗作为突破口，彻底消灭浪费现象。（二） 对工资的控控制工资的控制制主要依依照公司司“三定”原则和20111年薪薪酬标准来加以控控制，加加强考核核机制，不不断优化工工资分配
15、方方案，积积极探索索公司内内部薪酬酬二次分分配模式式，以调动员员工生产积积极性，在在公司薪薪酬总额额下达后后沃丰公公司参照照申丰集集团人力力资源部部制订的的岗位系系数来确确定公司司内部各各单位的的工资总总额，各各部门再再结合以以产量、质量、成本本、安全全、劳动动纪律等指标来来落实各自的的二次薪酬酬分配方案案，做到到同岗位不同同酬，相同同而有差差别的分配配模式，解解决了车车间相同同岗位大锅饭饭的问题，完善了了部门、班班组间的的内部激激励机制制，将薪薪酬的高高低和差差异放到到了班组组自己的的手里来来掌握，进进而提高高员工的主观观能动性性和创造性，真真正实现现劳动生生产率的提高高，减少少人工成成本。
16、（三） 对制造费用用和辅助助材料的的控制 对制造造费用和辅辅助材料料日常控控制，根根据年度度全面预预算并结合合各月具具体情况况，对各各单位由由成本办办在财务务部门的的配合下下确定和和下达各各项费用用的控制制指标。各各部门要要在确定定的指标标范围内内控制费费用开支支，实行费用用支出的的“小包干干”制。同时时效能监监察和成成本办要要根据下下达指标标对费用用开支进进行监督督和检查查，及时时掌握费费用升降降趋势，提提出节约约开支的的建议; 推动动和指导导各归口口管理单单位加强强管理，以以促进费费用不断断降低，促使费用指标的完成。（四） 对四项费用用的控制制四项费用存存折式管管理，严严格落实四项费用和和公务用车管理规定，加强强差旅费费、办公费、招待待费、物料料消耗的的管理，四项费用分解到各个车间（处室），清楚明了，花销一笔登记一笔，每月汇总，集中公布考核，纳入绩效，严格将非生产性开支控制在预
