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1、物业库房及资产管理制度【精选文档】库房及资产管理制度 第一条 目的 为加强资产的实物管理，规范资产购置、保管、使用、调用、处置等行为，提高使用效率，确保公司办公资产不受损失。 第二条 范围 包括固定资产(账内/账外)、低值易耗品（账内/账外)、维修工具 （公共/个人）以及原材料等。 所谓帐内，即购买后以资产预算报销，在财务账里固定资产/低值易耗品科目统计折旧摊销. 所谓账外，即购买时以开办费、质保金等非资产预算报销. 第三条 固定资产/无形资产 固定资产 一、概念：指为提供劳务、经营管理而持有的非货币性的、使用寿命超过1年的有形资产及无形资产。其中有形资产包括电子设备(电脑、相机、打印机、复印
2、机、照相机等）、交通工具(轿车、电瓶车等）及其他设备；无形资产包括计算机软件、光纤网络使用和商标使用权等.无形资产的申请、购置、验收、登记、盘点、调拨、报废等程序同有形资产。 二、购置 1、固定资产的购置需要填写固定资产购置审批单（见附件1），审核过程：办公室审核是否有闲置资产可调拨、招采部审核申购价格合理性、财务部审核是否符合预算；审批过程：部门经理、办公室主任、招采部经理、财务部经理、公司总经理。 2、由使用部门对所购置的固定资产进行验收（必要时须联系招采部)，凭费用报销单、发票、固定资产购置审批单、发票真伪查询报销,各部门会计进行相应的账务处理. 三、调拨 1、固定资产在同一公司内调拨的
3、,由调入部门填写申请,办公室批准后填制“固定资产调拨单”，经调拨双方库管人员、两部门经理、财务经理、物业公司经理签字完毕后实施调拨，将固定资产调拨单交到财务，财务部门将调拨单作为账务处理的原始凭证. 2、固定资产在集团公司内部不同公司之间的调拨的（如物业公司与荣信经纪、盛坤园林之间），由调入单位填写一式二份的“固定资产调拨单”，调出调入部门双方负责人签字及公司上级领导签字。 1）、第一份作为调出公司财务部核销固定资产明细账、卡片的依据。 2）、第二份作为调入公司财务部新增固定资产明细账、卡片的依据。 四、报废 1、固定资产报废条件： 1）、使用时间超过有效使用年限，折旧已提足且丧失使用价值的固
4、定资产; 2）、属技术性淘汰机型，性能已达不到使用要求，且无法恢复性能或论证后改造价值不高的固定资产; 3）、使用不当造成固定资产丧失其使用价值； 4）、由于其他原因，造成资产毁损等报废。 2、属于正常报废的，由使用部门填制“固定资产处置审批单”，财务部核查是否满足报废条件，满足条件的，进入审批流程，经相关领导批准,进行报废处理; 3、属于保管、使用、维修不当,或责任事故造成的固定资产提早报废的,由责任人赔偿部分或全部损失. 4、“固定资产处置审批单经批准后，交财务部进行账务处理。 五、清查 1、固定资产清查采用实地盘点方法。 2、财务部门于每年5、11月底协同办公室对公司范围内的固定资产进行
5、全面清查盘点，盘点完毕后出具盘点报告。 3、对资产的盈亏，由办公室对盈亏资产作专案叙明原因呈核，按规定程序报批后,对增置或减损的固定资产办理相关手续，最终做到财务部门与办公室卡、账一致，办公室与使用单位账、簿(备查簿）一致，账实相符。 4、固定资产保管人员调动或离职时必须办理交接手续，对所保管的物资进行清查盘点，并填制交接日的“固定资产盘点表”。实物资产管理部门负责兼交，交接不清的不准离职;未办理交接手续擅自离职，给公司造成经营损失的，将依法追究其相关责任。 六、闲置管理 1、固定资产使用部门将预期闲置在1个月以上的、且有利用价值的固定资产，上报公司负责人，对闲置的固定资产进行相应的处理，如调
6、拨、变卖等。 2、办公室应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以清理，拟定处理意见后呈报相关领导,经审批后处理。 3、固定资产提前报废、出售,应由固定资产使用部门填写固定资产报废、出售报告，经固定资产使用部门经理同意，逐级上报，最终单据交财务部做账务处理.（不建议提前报废） 4、固定资产变卖收入应交财务部门做账务处理,任何人不得以任何理由挪作他用或留作小金库。 第四条 低值易耗品 一、概念：指不符合固定资产确认条件的各种办公用工具、家具物品及厨房用品（批量的餐具、酒具等）。包括家私用品（办公桌椅、档案柜、茶几、沙发等）、办公设备(点钞机、饮水机、打孔机、电暖器等)、五金用品（灯具、铝梯等）等
7、。低值易耗品的购置、调拨、报废、闲置处理流程参考固定资产。 二、低值易耗品的购置、调拨、报废、闲置处理流程参考固定资产。 第五条、原材料 一、概念： 各服务中心所购的日常消耗用品。 日常办公耗材:胶棒、笔芯、印油、硒鼓； 绿化耗材：化肥、农药、防寒物资、绿化工具; 保洁用品：手套、洗衣粉、洗洁精、笤帚、簸箕、墩布、尘推、水桶、抹布 ； 维修水暖耗材：弯头、管箍、三通、PVC管、PVC胶、PPR管等; 维修五金电料：灯泡、开关、声光控灯口、电线、插座等 安防耗材:路锥、灭火器、消防检条等 一、原材料采购职责 1、部门主管负责物资的申报工作。 2、库管员负责物资的汇总、填报工作。 3、部门经理负责
8、采购计划的审批工作。 4、根据审批权限相关领导审批.程序 每月23日之前,各服务中心、三产部门将次月日常工作所需物资上报招采部、财务部，由招采专员组织招投标、核算会计审核是否符合预算，招采部经理、财务经理、公司总经理审批。 采购计划的填写 1、采购计划应按部门进行填写、汇总。 2、把各要素填写完整,包括存货名称、型号、规格、库存量（收付存上期结存)、采购数量、费用所属明细、品牌、市场价、供应商联系电话等等。管控过程 1、库管要根据库存严格控制各部门物品的申购量.(月底做完收付存表,必须实地盘点结存材料，做到账实一致） 2、配合招采部做好市场询价，对不同的供应商的价格进行相互比较，做到货比三家。
9、 3、对于急需而当月采购计划漏报的，填制应急采购计划申购。 一、原材料的出入库管理 1、原材料入库时由使用部门主管和库管员共同验收，不合格品或送货品牌与采购计划不符的，库管员有权不收，责令退换. 2、入库单根据实收材料的数量、金额填写，无采购计划的物资，不得办理入库。 3、材料明细账簿要根据入库单、出库单逐笔登记。 4、开具的入库单，各项物资金额不得超过采购计划的申购金额。 5、每一份入库单及出库单要有部门经理的签字。 6、每一种材料的入库要写明供货商，自行购买的，写明购买人，出库都要写明用途、使用部门。是属公共维修的，要写明具体维修地点，如有偿服务，要写明“有偿服务”字样。 7、用料申请单的
10、使用一定要先找主管审批才能领料，并有领用人的签字。 8、入库单、出库单应保留齐全，不允许缺号或重号，序号使用，连号管控。 9、库管员应强化自身职责意识，有责任对领出的物品进行抽查，发现已出库的用料位置没有使用新材料的，应及时上报情况，查明原因，及时追究相关人员责任。 10、一般耗材能坚持以旧换新的要以旧换新，否则不予出库。如生料带、胶布、软连接、线手套、灯管、灯泡、灯口、开关等。 11、对于水暖管件的领用如不能以旧换新，要有相应的维修任务单，才能领取，如丝堵、外丝、水龙头、PPR管件、铜球阀等。 12、库管员要根据自己的工作经验,监控用料数量，保证供给并避免浪费。 13、对于长期搁置不用的库存
11、材料，应及时上报办公室,由公司根据各服务中心的实际情况，进行调拨，减少库存材料的积压、浪费。 14、招采部、财务部将不定期联合进行收货过程抽查，发现违规收料、以次充好现象的将予以通报处罚处理。 四、原材料结账 1、库管员负责登账及结账(月度收付存明细表、消耗表）. 2、部门经理负责库存材料收付存和材料消耗表的审批. 3、往月挂账的，次月报销日，由各部门库管统一粘贴请付款单，经办公室主任、财务部经理、总经理审批后财务部进行账务处理后付款. 4、大宗物资由综合办公室统一集中批量采购，入库单、出库单由各小区各自分别开具，财务部根据实购数量及金额据实结算，财务部按照各服务中心实际接收与消耗进行账务处理
12、。 第六条、各部门、岗位职责 一、办公室职责 办公室作为办公资产的管理部门，职责是： 1、拟定、宣贯办公资产管理的有关规章制度。 2、负责办公资产的实物管理,包括购置审核、入库登记、铭牌粘贴、闲置处理、资产调动及报废处理等. 3、负责商标注册、维护及维权管理，未经公司同意不得转让商标使用权及所有权。 4、组织每年进行两次清查、盘点，检查各部门固定资产及低值易耗品的使用情况,达到账、卡、物相符。对资产丢失、损坏的要查明原因，划清责任，并对责任人进行处罚。 二、财务部职责财务部作为资产购置预算审核、采购监督及账务处理部门，职责是： 1、负责对购置资产的预算费用、资产类别、资产调动、处置报废等进行审
13、核。 2、联合办公室每年进行两次资产的清查盘点,负责兼盘。 3、负责各类资产的账务管理，更新维护资产台账。 三、库管员职责 服务中心库房管理员的职责 1、汇总每月各部门物资需求及库存情况，统一上报采购计划,认真办理资产的验收、入库、保管、出库、报损等手续，账目清楚完整，及时进行账实核对。 2、坚持执行库房及资产管理制度，掌握管理业务,随时掌握物资的数量、规格、性能等情况.库存物资要适量，做到不积压浪费,又保证能够达到使用要求。 3、定期清点库房存货，保证账实相符。 4、按照规定程序办理原材料的出入库。 5、库房物品存放要分门别类，清洁整齐，要防积压损坏，防虫蛀鼠咬，霉烂变质，并要防火防盗。 6
14、、妥善保管本部门的物资,外借物资要及时催还，以防丢失,损坏，公司物资一律不得挪作私用.（部门之间相互借用应按正常调拨程序做好登记.如：商管中心与前置部门之间，阳光逸墅与豪邸坊之间等） 第七条、奖罚条例 个人对所用资产承担管理责任,部门负责人对本部门资产和辖区内共用资产承担责任，因人为因素造成资产损坏由当事人承担责任，落实不到人的由部门负责人承担责任。 每月23日上报采购计划，计划要周密，防止漏报。如没按规定时间上报的,由各部门主管自行解决，并扣当月工资50元，由于库管原因而漏报的扣库管当月工资50元。进料必须要有采购计划或应急采购单不允许没有计划就进货,发现一次罚部门经理当月工资100元，库管员50元。 库管员要对所进的物品严格验收,不合格要及时退换.如因验收不到位给公司造成损失的，扣库管员当月工资50元. 维修人员领料先要填制用料请申单，由部门主管签字，方可领取，如发现先领料后填用料申请单或没有用料申请单直接用出库单，罚库管员当月工资20元/次。 低值易耗品管理台账要登记齐全，登记不全的罚库管员当月工资20元。 工具丢失或非正常损坏的，由领用人赔偿。办公桌、椅子、柜子等由使用部门主管保管,丢失或不正当损坏扣
