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1、2022年审计工作管理制度范本一、总则第一条为了更好地贯彻执行_审计工作的暂行规定，加强内部审计监督和有效地开展内部审计工作，结合我厂具体情况，特制定本条例。第二条内部审计工作必须同经济改革相结合，为经济改革服务。我厂设立的审计机构，实行内部审计监督制度。通过审计监督，以严肃财经纪律，监督履行财务责任性，改善企业经营管理，提高经济效益，促进企业改革健康发展。第三条遵照审计法规，我厂审计机构在厂长的直接领导下，对全厂的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督，独立行使内部审计职权。第四条我厂审计机构和人员本着首先维护国家利益，同时维护本厂合法经济权益的原则，公允地证实本厂财
2、务履行情况。第五条我厂的审计业务受总公司审计室领导，同时受地方国家审计机关的指导，向厂领导负责并报告工作。二、审计工作的任务第六条监督检查我厂财务、运销、物资、劳资、计划等经营管理部门及各单位贯彻执行国家方针、政策、法令和财经制度的情况，以促进部门、单位严格遵守财经法纪，坚持_经营方向。第七条监督、检查和评价我厂内部控制制度的严密程度有执行情1况，着重监督检查厂内所属部门和单位是否遵守下列基本原则：1、明确划分权责，建立岗位责任制，实行购、产、销、账、钱、物分管的原则。2、所有原始凭证必须连续编号，顺序控制使用，领用空白凭证必须办理签证手续并予核对。3、所有实物财产，要有专人负责保管、保养、维
3、修，以提高使用效率，保证财物安全。4、所有业务处理必须程序化、制度化。5、建立一套适合于企业生产特点的成本会计制度。6、审计人员调动或轮训时必须办理交接手续，并作出交接记录，签证备查，实行监交制度。7、根据厂内经济责任制，作出衡量、考核成绩和效果的标准。第八条参与生产经营计划、财务收支计划的制订，对执行情况进行监督，对年度财务、成本决策进行审计，审计终结后签字盖章，写出审计报告。第九条根据国家和总公司规定的审计制度、专业核算办法及其他有关规定，对经济活动、会计核算程序和财务收支、财务处理的正确性、真实性、合法性进行审计监督。第十条对侵占国家资财、_、营私舞弊、_盗窃、_公款、投机倒把等重大经济
4、案件以及严重损失浪费行为，会同有关部门进行专案审计。第十一条参加本厂研究经营方针和改进经营管理工作的会议，参与研究重要规章、制度的制定。第十二条向厂部领导和总公司审计室编报工作计划，报送报表和工作报告。根据国家和上级有关规定，制度内部审计制度和实施细则，建立工作制度和档案制度。三、审计工作程序第十三条编制年度、季度审计工作计划，报送厂领导和总公司审计室。第十四条审计前的准备工作；确定审计对象(或被审单位)，制定审计方案，指定项目负责人和参加审计的人员_。审计方案经厂领导批准后下达“审计通知书”，通知被审单位。被审单位应提供必要的工作条件。第十五条审计过程中，必须编写工作底稿、作好审计记录，收集
5、审计证据。第十六条审计终结阶段，应对审计事项和结果提出审计报告。报告应附有经过_人或有关单位签章的证明材料或其他说明材料。审计报告应征求被审计人或有关单位签章的证明材料或其他说明材料。审计报告应征求被审单位的意见。第十七条审计报告报送厂领导审定，重大事项审计报告须经上级审计部门审计审定。审定后将报告副本和决定通知被审单位和有关部门执行。第十八条审计结论和通知下达后，审计部门应督促被审单位和有关部门执行。第十九条被审单位应按审计结论和决定，针对问题及时作出处理、处理的结果应报告厂领导和审计部门。如对结论和决定有异议，可在十五日内向上一级审计部门申请复审。上级审计部门的复审结论和决定作出最终结论。
6、复审期间，原审结论和决定照常执行。四、审计机构的职权第二十条检查本厂所属部门和单位的计划、账目、报表、凭证、业务记录和有关文件资料；检查资金、财产和物资管理情况；检查内部控制制度的执行情况。有关单位必须如实提供，不提拒绝、隐匿和销毁。第二十一条参加被审单位的有关会议，对_中发现的问题可以查询、召开调查会、索取证明材料。被审单位和有关人员，必须认真配合，不得设置任何障碍。第二十二条对拖延、推诿、阻挠、拒绝和破坏审计工作的，提请领导批准，采取封存账册和冻结资产等临时措施，并追究责任人员和有关领导的责任。第二十三条有权向上级审计机关反映或报告本厂重大事项的情况和问题。五、审计机构和人员第二十四条厂审
7、计室，是厂长直接领导下的一个职能部门，负责全厂内部审计工作。独立核算的单位审计机构的设置，根据实际情况确定，但必须有专人负责审计工作。第二十五条审计人员要选配或聘任作风正派、坚持原则、秉公办事、实事求是并具有审计专业、财务专业和管理知识的业务水平和政策水平较高的人员担任，其中应有适当数量的会计师、经济师和工程师等业务骨干。第二十六条审计机构的负责人员按干部管理权限的规定任免。第二十七条当遇有较大审计任务时，可临时_所属审计人员或邀请计划、财务、技术、劳资等部门的有关业务人员共同进行审计。必要时可聘请外部特邀人员进行专题审计或专案审计。第二十八条审计人员依法行使审计职权，受法律保护，任何单位和个
8、人不得干扰，任何人不准打击报复。第二十九条本条例适用于厂内，并报总公司审计室备案。第三十条本条例与国家的审计法规不符时，应以国家有关审计法规为准。2022年审计工作管理制度范本（二）1、组织招标工作，包括资格预审，起草招标文件，组织发标、答疑、议标及评标等各项工作;2、负责对工程监理单位的审批结果进行复核;3、对工程项目进行日常成本测算，提供设计成本变更建议;4、负责对设计估算、施工图预算、招标文件编制、工程量计算等进行计算和审核;2022年审计工作管理制度范本（三）1、负责工程造价的测算、资金计划的编制及建筑材料的市场询价;2、根据工程进展，分阶段呈报工程费用报告：审核工程中期付款、工程最终
9、结算，包括变更洽商的审核，与承包方的核对及谈判等，并编制最终结算账目表;3、负责审核涉及设计变更的工地指令、现场签单、承包商上报之有关工程变更洽商费用，控制工程款的支付时间、支付比例，审核工程款支付情况、完成结算管理、概预算与结算报告。2022年审计工作管理制度范本（四）1、完善审计监督体系，负责修订、完善公司内部审计工作的规章制度及工作流程，并贯彻实施;2、完成公司年度审计工作计划;3、完成执行常规及专项内部审计检查工作，包括业务、财务、资产、法律等合规审计，以及投诉举报案件调查等;4、获取审计证据并编制审计工作底稿，分析审计结果;5、对审计整改要求、管理建议的落实情况进行跟踪，并对及时性进
10、行评价;6、负责审计资料的收集、整理归档工作;2022年审计工作管理制度范本（五）1、协助拟订审计计划方案，完成审计现场工作;2、获得审计证据，建立审计管理档案;3、整理和汇总审计工作底稿，拟定审计报告初稿;4、与外部审计人员建立联系;5、对审计过程中发现的问题提出整改、管理建议;6、协助建立和改善审计流程和风险体系。2022年审计工作管理制度范本（六）1、协助审计主管开展集团公司系统的内部审计工作;2、协助审计主管对内部审计项目的具体实施;3、协助审计主管收集审计原始资料;4、负责内部审计档案的保管、借阅工作;5、对审计过程中发现存在的问题组织实施整改，检查被审计公司落实整改是否到位;6、完
11、成审计部经理、审计主管交办的其它审计工作。2022年审计工作管理制度范本（七）1、独立完成国企、大型企事业单位的审计、内控、绩效评价等，能独立出具正式报告;2、能够充分了解客户对于报告项目的需求和目的，制定相应的项目方案，带领团队顺利完成项目任务;3、拟定报告方案，撰写报告，督促底稿的完整归档;4、与客户保持良好沟通，取得客户的信任和积极有效的配合;5、负责对助理人员进行有效的培训和管理，提升助理的技能，培养团队精神。2022年审计工作管理制度范本（八）1、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。2、定期或不定期地进行必要的专项审计和财务收支审计等。3、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。4、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密。第页共页
