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1、59. 通过加加强和改善经经营管理，提提高本公司的的经济效益和和竞争力来主主动阻止本公公司被收购的的反收购策略略是（ D）。A.管理层防卫策略B.保持公司控制权策略 C.毒丸策略 D.事先预防策略60. 通过证证券交易所的的证券交易，投投资者及其一一致行动人拥拥有权益的股股份达到一个个上市公司已已发行股份的的（ B）时时，应当进行行相关的信息息披露。A.3% B.5% C.10% D.15%55. 特定对对象以资产认认购而取得的的上市公司股股份的，自股股份发行结束束之日起（ B）个月内内不得转让。AA.6B.12C.24D.3654. 申请境境外上市的公公司其净资产产应不少于人人民币（D D）
2、元，过过去1年税后后利润应不少少于人民币（ D）元。AA.2亿50000万B.3亿60000万C.4亿50000万D.4亿60000万49. 申请HH股上市的公公司的控股股股东必须承诺诺上市后（ D）个月内内不得出售公公司的股份。如如在规定的时时间内减持必必须保持其持持股比例不低低于（ D）。AA.3200% B.3300% C.6200% D.6330%42. 可转换换公司债券获获准上市后，上上市公司应当当在可转换公公司债券上市市前（ D）个个交易日内，在在指定媒体上上披露上市公公告书。A.2 B.3 C.4 D.539. 发审会会后至发行前前期间，如果果发行人公布布了新的定期期报告、重大大
3、事项临时公公告或调整盈盈利预测，发发行人、保荐荐机构、律师师应在（ BB）个工作日日内，向中国国证监会报送送会后重大事事项说明或专专业意见。AA.3 B.5 C.10 D.1535. 招股说说明书或招股股意向书刊登登后至获准上上市前，拟发发行公司发生生重大事项的的，应于该事事项发生后第第（ A）个个工作日向中中国证监会提提交书面说明明。A.1 B.2 C.3 D.422. 招股说说明书由发行行人在保荐机机构及其他中中介机构的辅辅助下完成，由由公司（ CC）表决通过过。A.股东大会会 B.监事会 C.董事会 D.高级管理理人员23. 上市公公司发行新股股决议（ AA）年有效，决决议失效后仍仍决定
4、继续实实施发行新股股的，须重新新提请（ AA）表决。AA.1股东大会会B.2股东大会会C.1董事会DD.2董事会20. 保荐机机构的保荐工工作底稿应当当真实、准确确、完整地反反映整个保荐荐工作的全过过程并妥善保保存，保存期期不少于（ D）年。AA.5 B.7 C.9 D.1016. 某公司司发行普通股股800万元元，筹资费率率3%，第一一年预期股利利10%，以以后每年增长长4%，则其其资本成本率率是（ D）A.9.87% B.10.009% C.10.221% D.14.331%17. 某债券券面值10000元，年利利率12%，到到期年限300年，每年付付息一次。债债券以面值发发行，发行费费用
5、率为1%，所得税率率为25%，则则债券的资金金成本为（ A）。A.9.09% B.10.111% C.11.223% D.12.335%37. 20110年4月113日，某股股份有限公司司刊登招股说说明书，上网网定价发行33500万股股，承销期为为4月17日日5月177日，公司注注册股本为77500万股股，20100年盈利预测测中的利润总总额为23223万元，净净利润为17711万元，那那么，加权平平均法下的每每股收益为（ B）。A.0.1744元 B.0.1779元 C.0.2336元 D.0.2443元38. 发行人人首次公开发发行股票，主主承销商应在在（A）中说说明内核情况况。A.推荐函
6、B.招股说明明书C.发行公告告D.法律意见见书42. 一般认认为，股份有有限公司的破破产标准是（ B）。A.净资产标准准B.现金流量量标准C.盈亏平衡衡标准D.盈利水平平标准45. （ BB）体现了对对股份有限公公司会计信息息质量的要求求。A.合理性原原则B.谨慎性原原则C.相关性原原则D.重要性原原则46. 发行人人应于金融债债券每次付息息日前（ BB）个工作日日公布付息公公告，最后一一次付息暨兑兑付日前（ B）个工作作日公布兑付付公告。A.13B.25C.35D.23第三十三条发发行人应于金金融债券每次次付息日前22个工作日公公布付息公告告，最后一次次付息暨兑付付日前5个工工作日公布兑兑付
7、公告。50. 外国投投资者以资产产并购境内企企业时，应以以（ A）方方式购买境内内公司资产。A.货币现金B.公司股东股权C.公司发行的优先股D.公司增发的股份51. 在我国国内地，一般般情况下，发发行金融债券券的申请获得得批准以后，发发行人首先应应（ C）。A.公告公开募集文件B.向传媒吹风，公开发债信息C.印制金融债券D.支付发行手续费52. 上市公公司发行新股股的招股说明明书中，对于于以下关联交交易无须披露露的是在报告告期内累计交交易总额（ C）。A.为35000万元B.占上市公公司最近一期期经审计净资资产值8%CC.占本期净净利润的8%D.为50000万元53. 外国投投资者对上市市公司
8、进行战战略投资可分分期进行，首首次投资完成成后取得的股股份比例不低低于该公司已已发行股份的的（ D），但但特殊行业有有特别规定或或经相关主管管部门批准的的除外。A.50%B.30%C.20%D.10%48. 国有资资产折股时，如如果净资产未未全部折股其差额部分分应计入（ D）。A.公司负债B.任意公积金金（50%以以上不再提取取）C.盈余公积积金D.资本公积积金公司分配当年税税后利润时，应应当提取利润润的百分之十十列入公司法法定公积金。公公司法定公积积金累计额为为公司注册资资本的百分之之五十以上的的，可以不再再提取。 又又称强制公积积金。57. 股票发发行采用代销销方式，代销销期限届满，向向投
9、资者出售售的股票数量量未达到拟公公开发行股票票数量（C）的，为发行行失败。A.50%B.60%C.70%D.80%6. 资产评估估中的收益现现值法通常用用于（ BCC）。A.个别机器器设备的评估估B.有收益企企业的整体评评估C.无形资产产评估D.负债的评评估10. 证券公公司必须持续续符合的风险险控制指标标标准有（ BBCD）。AA.净资本与与各项风险准准备之和的比比例不得低于于10%B.净资本与净净资产的比例例不得低于440%C.净资产与与负债的比例例不得低于220% D.净资本与各各项风险资本本准备之和的的比例不得低低于100%.净资本与负债债的比例不得得低于8%13. 超额配配售选择权的
10、的实施应当遵遵守（ BCC）的规定。A.中国证监会B.证券交易所C.证券登记结算机构D.保荐人14. 下列说说法正确的是是（ BCDD）。A.采用上网网发行方式发发行股票，由由主承销商作作为唯一的“卖卖方”，并负负责组织摇号号抽签B.采用上网网竞价方式发发行股票，如如果发行底价价以上的有效效认购数量低低于发行数量量，则发行价价格等于发行行底价C.战略投资资者持股时间间不得少于11年，在配售售协议中约定定的持股期满满后方可上市市流通D.股票发行行费用不可在在股票发行溢溢价中扣除15. 企业改改制必须聘请请（ ABDD）中介机构构。A.财务顾问问 B.具有从事事证券相关业业务资格的资资产评估机构构
11、C.具有从事事证券相关业业务资格的会会计、审计机机构D.律师事务务所17. 辅导机机构应结合辅辅导工作的实实际进展，针针对通过各种种渠道了解的的问题，提出出整改建议，整整改建议至少少应包括（ ABCD）。A.整改所要达到的目标B.解决问题的措施C.解决问题的时间期限D.解决问题的责任人18. 根据第第1号准则的的规定，在招招股说明书中中，发行人应应披露影响本本行业发展的的有利和不利利因素，包括括（ ABCCD）。A.产业政策B.产品特性C.技术替代D.国际市场冲冲击19. 中国证证监会在初审审过程中，就就发行人的投投资项目是否否符合政府产产业政策不应应征求（ BBCD）的意意见。A.国家发展展
12、与改革委员员会B.商务部C.财政部D.国家建设设委员会20. 发审委委委员在审核核上市公司新新股发行申请请时，应当关关注上市公司司（ AB）。A.财务会计政策是否稳健B.分配情况C.募集资金使用情况及效果D.证券上市以来二级市场走势25. 以下属属于外部信用用增级的是（ ABD）。A.超额抵押 B.备用信用证 C.资产支持、证券分层结构 D.现金抵押账户26. 权益在在境外上市的的境内公司应应符合的条件件，正确的是是（ ABDD）。A.产权明晰晰，不存在产产权争议或潜潜在产权争议议B.有完整的的业务体系和和良好的持续续经营能力CC.公司及其其主要股东近近2年无重大大违法违规记记录D.有健全的的
13、公司治理结结构和内部管管理制度公司及其主要股股东近3年无无重大违法违违规记录。27. 根据中中国香港联交交所发布的创创业板上市规规则，就所所有供公众认认购或出售给给公众的证券券而言(不包包括根据配售售安排而发行行的证券)，（ ACD）必必须采纳公平平准则，将上上述证券分配配给所有认购购或申请证券券的人士。AA.发行人B.资格会计计师C.董事D.保荐人28. 关于境境内上市公司司所属企业申申请境外上市市，下面说法法正确的是（AACD）。AA.境内上市市公司所属企企业到境外上上市是指境内内上市公司有有控制权的所所属企业到境境外证券市场场公开发行股股票并上市的的行为B.境内上市市公司可以22年前配股
14、所所募集资金投投资项目作为为对所属企业业的出资，申申请境外上市市C.境内上市市公司所属企企业申请到境境外上市，上上市公司应当当聘请经中国国证监会注册册登记并列入入保荐机构名名单的证券公公司担任财务务顾问D.财务顾问问应当在所属属企业到境外外上市当年剩剩余时间及其其后的一个完完整会计年度度，持续督导导上市公司维维持独立上市市地位（一）上市公司司在最近三年年连续盈利。（二二）上市公司司最近三个会会计年度内发发行股份及募募集资金投向向的业务和资资产不得作为为对所属企业业的出资申请请境外上市。（三三）上市公司司最近一个会会计年度合并并报表中按权权益享有的所所属企业的净净利润不得超超过上市公司司合并报表
15、净净利润的500。（四）上上市公司最近近一个会计年年度合并报表表中按权益享享有的所属企企业净资产不不得超过上市市公司合并报报表净资产的的30。（五五）上市公司司与所属企业业不存在同业业竞争，且资资产、财务独独立，经理人人员不存在交交叉任职。六六）上市公司司及所属企业业董事、高级级管理人员及及其关联人员员持有所属企企业的股份，不不得超过所属属企业到境外外上市前总股股本的10。（七）上上市公司不存存在资金、资资产被具有实实际控制权的的个人、法人人或其他组织织及其关联人人占用的情形形，或其他损损害公司利益益的重大关联联交易。（八八）上市公司司最近三年无无重大违法违违规行为。11上市公司司应当聘请经经中国证监会会注册登记并并列入保荐机机构名单的证证券经营机构构担任其维持持持续上市地地位的财务顾顾问2财务务顾问应当在在所属企业到到境外上市当当年剩余时间间及其后一个个完整会计年年度，持续督督导上市公司司维持独立上上市地位3上市公司所所属企业到境境外上市，是是指上市公司司有控制权的的所属企业到到境外证券市市场公开发行行股票并上市的的行为。29. 上市公公司重大资产产重组交易
