风险控制管理制模板

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1、风险控制管理制度投资管理有限公司风险控制管理制度第一章总则第一条 为保障公司投资业务的安全运作和管理，规范投资行为，强化公司风险管控能力，有效防范和控制投资项目的运作风险，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国合伙企业法等法律法规和公司相关制度规定，特制定本制度。第二条投资业务是指非证券投资类业务。第三条公司的风险控制当严格遵循以下原则：1、全面性原则，风险控制覆盖投资各项工作、人员，及决策、执行、监督等环节；2、审慎性原则，风险控制的核心是有效防范各类风险，公司的组织结构、内部管理都要以防范风险、审慎经营为出发点；3、独立性原则，风险控制工作应保持高度独立性和权威性，并贯彻至业务各环节；4

2、、有效性原则，风险控制当符合国家法律法规和监管部门的规章制度，具有高度权威性，为所有员工严格遵守的行动指南，任何员工不得超越制度或违反规章；5、适时性原则，风险控制应随着国家法律法规、政策制度的变化，以及公司经营战略、方针、业务发展、风险管理理念等内部环境的改变，及时进行修改和完善；6、防火墙原则，公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户等经营 管理方面要严格分离、相互独立，防范因风险传递及利益冲突给带来的风险。第二章风险控制组织第四条风险控制组织公司根据投资业务操作流程及其风险特征，将风险控制工作纳入公司风险控制组织体系之中。公司风险控制组织共分为五个层次：执行董事、执行董

3、事下设的风险控制委员会、投资决策委员会以及投资管理部。第五条各层级风控职责1、执行董事职责(1)审议、批复风险控制委员会基本制度，决定风险控制委员会人员组成，听取风险控制委员会报告；(2)审议单笔投资额超过公司资产总额30%的投资项目，或单一投资股权超过被投资公司总股本40%的投资项目；(3)决定公司内部风险管理机构的组织、设立等；(4)法律法规或公司章程规定的其它职权。2、风险控制委员会职责(1)组织制定、修订公司风险管理基本制度；(2)对单笔投资额超过公司资产总额30%,或单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，需提交执行董事审批的投资事项进行合规性审核；(3)监督和评估风险管理制度执行

4、情况等；(4)风险控制委员会对执行董事负责，向执行董事报告，执行董事交办的其他风控事项。3、投资决策委员会职责对单笔投资额不超过公司资产总额的30% ,或单一投资股权不超过被投资公司总股本40%的投资项目的投资和退出作决策。(1)独立于投资管理部开展风险控制、合规检查、监督评价等日常工作；(2)在投资项目决策过程中出具合规、审查意见；(3)对投资协议等资料文本进行审核。4、投资管理部职责投资管理部通过对宏观经济、 行业状况、市场行情的价值变化的详细分析和研究，对项目涉及到的行业及理论风险进行把控，向风险控制委员会反馈项目中发现的风险隐患和风险问 题，为风险控制委员会提供决策依据。一般情况下，项

5、目组会配备一名具有项目公司所属行业相关背景的人员。第六条 为建立健全内控机制，公司设立独立于项目组的后台管理和监督部门。综合管理中心负责投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、执行董事和投资决策委员会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。 同时还负责投资业务的财务核算和资金划拨， 为投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。第三章风险控制流程第七条风险管理业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步 骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。第八条风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。第九条 风险评估，即风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行

6、科学合理的量化。第十条风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析，评估其影响，提出避险建议和措施。第十一条风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。第十二条风险报告是指风险控制委员会根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领 导提交的风险评估分析相关报告。第四章风险识别与评估第十三条 投资业务面临政策风险、 法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。 公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。第十四条政策风险政策风险是项目公司面临的主要风险，会影响项目公司估值和退出方案实施，从而转化为投资失败风险。项目公司所属行业国

7、家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致项目公司偏离投资方案、估值整 体下降，造成无法退出或亏损退出。第十五条合规性风险项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规、国家政策和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反将出现合规风险。第十六条法律风险与被投资方、合作方、项目管理人之间合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。第十七条操作风险投资业务包括投资项目选择(即项目开发、初审、立项、尽职调查、投资决策、实施)、投资项目管理和项目退出等业务环节，均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方

8、外部欺诈、尽职调查缺失等风险。第十八条市场风险由于投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等波动，导致项目公司估值、 退出市场环境发生变化， 从而造成退出方案无法实施或投 资目标无法实现风险。如上市退出方式项目，证券市场整体下行系统性风险是难以控制的。第五章风险控制第十九条合规风险的控制公司对投资项目合法、合规性进行全面和重点分析和检查，控制投资业务的合规性风险。1、公司通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制：(1)为保证投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；(2)制订、审阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；(3)监

9、督投资业务管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制 制度有效地执行；(4)确保投资业务投资决策服从国家产业政策，符合国家法律法规。2、公司通过以下手段对投资项目进行事后控制：(1)制定投资业务的合规检查制度；(2)对投资业务运作和内部管理的合规性进行检查，并向公司通报；(3)检查相关管理制度和业务流程的执行情况，确保资产管理业务遵守公司内部制度。第二十条市场风险的控制市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上；公司制订项目立项标准。立项标准应该参照国家产业发展规划， 符合公司关于投资范围的相关规定；业务部应当根据立项标准和投资范围，对备选企业进行筛选形成项目池。项目人员应

10、当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的，根据公司规定申请立项审批。第二十一条法律风险的控制风险控制委员会应当对公司签订的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险；在项目运作过程中，风险控制委员会提供法律方面的专业支持。必要时，可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。第二十二条操作风险的控制公司制定专门的项目管理和投资决策制度，明确项目投资的业务流程和具体要求。为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定：1、不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；2、不得将公司资产用于可能

11、承担无限责任的投资；3、单笔投资额不得超过公司资产总额的30%,如果突破30%需提交股东审议；4、单一投资股权不得超过被投资公司总股本的40%,如果突破40%需提交股东审议；5、不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；6、法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资。第二十三条尽职调查的风险控制1、公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵 守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告；2、项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资企业进行实地考察；3、项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责；4、项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与

12、或独立进行调查工作。第二十四条投资决策的风险控制1、投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表 审核意见；2、投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调 查，提交独立的调查报告；3、公司投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司 资产总额30%,或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交执行董事审议，并根据公司章程规定提交股东审议。第二十五条 项目管理的风险控制公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。具体如下：1、投资管理部负责项目投资后的跟踪管理，具体包

13、括：定期实地回访项目公司，定期收集 项目公司财务资料、 行业发展情况、企业财务状况，定期对项目公司进行重新估值，定期对 原定退出方案的可行性进行重新评估等。2、投资管理部负责每月度、 每半年度完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制月度项目情况报告和项目股权价值评估报告（每半年），并向主管领导提交估值报告。3、公司建立重大事项报告和应急处置机制，对投资项目重大风险事项的处置进行决策。项 目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动、或者项目公司的财务指标恶化、 亏损等重大事项的，投资管理部应当及时报告。相关规则另行制定。4、公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策。当项目达到预期

14、投资目标或出现重 大紧急事项需要退出时， 项目组根据具体情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议。单 笔投资额超过公司资产总额 30% ,或单一投资股权超过被投资公司总股本40%的投资项目，当提交执行董事和股东审议。退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。第二十六条其它环节的风险控制1、对财务与资金管理的风险控制公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度；配备专职的财务核算人员； 公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。2、对人员管理的风险控制公司高级管理人员和从业人员应当专职。3、公司建立专门的内部控制机制，对公司风险进行隔离，防范利益冲突，规范关联交易。第六章风险控制报告第二十七条风险控制报告分为定期报告和临时性报告两类。第二十八条 风险控制委员会定期对公司业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险 评估与评价，在每年度 4月底、8月底前向公司领导上报年度或半年度风险控制报告，为公 司决策提供依据。第二十九条 公司发生或可能发生重大事项的，风险控制委员会接到报告后，根据重大事项 报告的相关规定向公司领导报送临时性报告。第三十条 风险控制报告中应明确风险事件发生的原因、经过、可能存在的风险以及应对或 补救措施等内容。第七章附则第三十一条本制度由风险控制委员会负责实施和解释。第三十二条 本制度自下发之日起实施。