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1、系统简介本系统适用于各类企业和行政事业单位进行设备管理、折旧计提等.同时可为总账系统提供折旧凭证。 系统设置提供外币管理资产设备用户可自定义资产分类编码方式和资产类别用户可自定义固定资产得使用年限、残值率等用户自定义部门核算的科目，转账时自动生成凭证用户可自定义使用状况，并增加折旧属性,使用更灵活恢复月末结账前状态，又称”反结账”,是本系统提供的一个纠错功能为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不提折旧功能 业务处理用户可自由设置卡片项目提供固定资产卡片批量打印的功能提供资产附属设备和辅助信息的管理提供按类别定义卡片样式，适用不同企业定制样式的需要提供固定资产卡片批量复制、批量变动及
2、从其他账套引入的功能，极大地提高了卡片录入效率提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率)调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估 计提折旧自定义折旧分配周期,满足不同行业的需要提供折旧公式自定义功能，并按分配表自动生成记账凭证提供两种平均年限法（计算公式不同）计提折旧提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法计提折旧折旧分配表更灵活全面,包括部门折旧分配表和类别折旧分配表，各表均
3、按辅助核算项目汇总考虑原值、累计折旧、使用年限、净残值和净残值率、折旧方法的变动对折旧计提的影响，系统自动更改折旧计算，计提折旧，生成折旧分配表,并按分配表自动制作记账凭证 输出账表系统接口本系统与用友其它产品的接口主要涉及到的是总账系统。本系统增加资产、减少资产以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账系统，同时通过对账保持固定资产账目的平衡。各系统之间的接口关系如下图：与总账接口： 提供批量制单功能,提高效率。 提供汇总制单功能。 系统自动制作凭证,并传送到账务系统 提供传输到账务系统的凭证的查询功能 提供固定资产系统和总账的对账功能 本系统制作的凭证在本
4、系统可修改和删除与其他产品接口:本系统为UFO提供数据支持。基本原则 资产管理的基本原则本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日,具体体现在：1. 当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作.2. 对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。 各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则1. 本系统发生与折旧计算有关的变动后,加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值,以剩余使用年限为计提年限计算折旧;直线法还以原公式计算（因公式中已考虑了价值变动和年限调整）。以前修改的月折旧额
5、或单位折旧的继承值无效。2. 与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动。3. 原值调整、累计折旧调整、净残值(率）调整下月有效。4. 折旧方法调整、使用年限调整当月生效.使用状况调整下月有效.5. 折旧分配:部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。6. 本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧,采用追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。7. 报表统计：当月折旧和计提原值的汇总到变动后部门和类别.8. 如果选项中当月初使用月份=使用年限2-1时是否将折旧提足的判断结果是”是，则除工作量法外，该月月折旧额=净值-净
6、残值,并且不能手工修改；如果选项中”当月初使用月份=使用年限*11时是否将折旧提足的判断结果是否,则该月不提足,并且可手工修改，但如以后各月按照公式计算的月折旧率或额是负数时,认为公式无效,令月折旧率=，月折旧额=净值净残值.选择【编辑】菜单下的【成批复制】，显示下图.例如一个公司的短期投资0和长期投资40的下级明细科目基本相同,那么在设置长期投资科目时,只需将短期投资1101的所有下级科目复制为长期投资141的下级即可，如果需要复制携带辅助核算、数量核算和外币核算的，在三个辅助核算前打勾即可.即使11的下级科目与1101有不同之处，您只需稍作修改，比重新设置快捷方便.选择【编辑】菜单下的【成
7、批复制】，显示下图。可以将本账套中某一会计科目的下级科目复制为其他账套中相同科目编码科目的下级科目.如图中所示,可以将本账套中的1601的下级明细科目复制到98账套工程物资101中。如果需要复制携带辅助核算、数量核算和外币核算的,在三个辅助核算前打勾即可。注意 科目复制到其它账套时要求是仅能在同一年度账之间复制。成批复制科目在新增会计科目过程中可能会遇到新增会计科目的下级科目与一个已设置好的科目的下级明细科目类似,在这种情况下如果设置一批新下级明细科目，非常浪费时间和人力,所以用友T中小企业管理软件产品为您提供了成批复制下级明细科目的功能。可以将本账套或其他账套中的相似的下级科目复制给某一科目
8、,减少重复设置的工作量，并提高正确率和一致性。【操作方法】 本账套内复制 其他账套复制是固定资产卡片上要显示的用来记录资产资料的栏目，如原值、资产名称、使用年限、折旧方法等是卡片最基本的项目应用准备概述如果您的企业是从手工记账第一次使用固定资产管理软件产品,那么请您在正式使用本系统前将您企业以前的固定资产管理和核算的手工资料进行全面整理，以便使用软件产品时将这些资料输入电脑,保持电算化管理和核算的正确性和连续性.固定资产管理在企业中分为两部分,一是固定资产卡片台账管理,负责登记固定资产增加、减少、折旧，记录使用部门、是否在用等所有有关固定资产的信息；二是固定资产的会计处理，包括确定固定资产的折
9、旧方法和使用年限、每月计提固定资产折旧、固定资产清理等。所以在使用管理软件管理固定资产时,要考虑到这两方面的使用习惯和管理的科学性。综上所述，使用前的应用准备主要应包括以下内容：卡片项目整理系统定义了一些卡片项目，称为系统项目，这些项目有些是卡片样式必须选用的,有些可根据需要选用.但系统提供的这些项目对有些使用者来说可能是不够的,所以我们为您准备了自定义卡片项目功能，请您整理出您所需要的而系统没有预制的项目，以便在卡片样式自定义时使用。系统已经预制的项目请参照卡片目录。卡片样式整理目前系统只提供了一种通用卡片样式,是我们的研发人员根据企业常用的固定资产卡片样式总结出的一种通用格式。如果您的企业
10、需要使用其他卡片样式，我们为您提供新增卡片样式功能,请整理出您需要的样式，以便在卡片样式定义时使用。您可以以系统提供的通用卡片样式为基础新增卡片样式,也可以完全重新设置卡片样式。您可以根据不同的行业特色或企业特色设置行政事业类样式、土地房屋类样式、通信设备类样式、运输设备类样式、机械设备类样式等卡片样式.折旧方法整理系统给出了最常用的折旧方法：不提折旧、平均年限法（两种计算公式）、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法。如果不能满足要求，请整理出您要定义的折旧方法的名称和计算公式，以便在折旧方法定义时使用。资产类别整理资产一般要按类别管理，请您整理出您单位的固定资产是如何分类的，包括编码、名称及
11、其净残值率、使用年限、计量单位、折旧方法等属性.在使用本系统时必须进行资产类别设置。建账期初数据整理整理单位内所有资产截止建账月份月初的数据及其他资料，目的是为了将这些原始资料(主要是卡片及附属资料）录入系统,保持管理和核算的连贯性和延续性。报表整理请整理常用的固定资产账簿和各种汇总、统计、分析表，与系统已设置的报表及格式对照，请尽可能将以前使用的账簿与报表与系统提供的账表调整一致,保证电算化的顺利进行。如果您的企业有其他管理需求，可设置自定义查询表得到。其它信息整理系统中涉及到的设置还有:使用状况、增减方式、部门对应折旧科目等。这些设置系统有已设置好的内容,请检查一下是否可满足要求,如不能满
12、足，请整理出需要设置的内容,以便使用系统录入卡片前先进行设置。应用方案准备企业会计制度中不同性质的企业固定资产的会计处理方法不同，您应该根据本单位的情况确定使用何种固定资产应用方案，在初始化时系统将根据您对”本账套是否计提折旧的判断确定您所采用的方案。具体操作参见系统初始化。本系统提供两种应用方案供您选择:1. 行政事业单位应用方案该方案提供给所有固定资产不计提折旧的使用者。这类使用者包括行政单位、部分事业单位、社会团体等。2. 企业单位应用方案该方案提供给按国家规定固定资产需要计提折旧的使用者.企业单位应用方案操作流程如果您使用的是企业单位应用方案（整个账套计提折旧），建账当年操作流程如图。
13、以后各年的操作流程见以后各年的操作流程部分。1. 系统初始化在系统管理模块建立新账套后，运行固定资产系统，并打开该账套，第一步要做的工作是系统初始化，详细操作请参见系统初始化.2. 基础设置初始化工作完成后,进行基础设置操作。基础社置操作包括卡片项目定义、卡片样式定义、折旧方法定义、类别设置、部门设置、使用状况定义、增减方式定义等部分.除资产类别设置没有预置内容外，其它部分都把常用的内容预置出来，如果符合您的要求,可不再设置。资产类别设置是必须经过的步骤。系统运行过程中，如果设置的内容不满足要求,可在系统允许的范围内重新设置.3. 原始卡片录入原始卡片录入是把使用系统前的原始资料录入系统，以保
14、持固定资产管理和核算的连续性和完整性。鉴于原始资料可能较多，在一个月内不一定能录入完毕,所以本系统原始卡片录入不限于第一个月。也就是说如果第一个月到月底原始资料没有录入完毕，您可以有两种选择,一是一直以该月日期登录，直到录入完毕，再进行以下各部分操作；另一种做法是，月底前在没有完成全部原始卡片的情况下，继续以下各部分操作,以后各月陆续进行录入。由于固定资产系统和其它系统的制约关系，本系统不结账，总账不能结账，所以在特定情况下,必须执行第二种做法.4. 日常操作 卡片操作:包括卡片录入(包括原始卡片资料和新增资产卡片）、卡片修改、卡片删除、资产减少、卡片查询、卡片打印几部分的操作。 资产变动操作
15、：因为资产发生原值变动、部门转移、使用状况调整、折旧方法调整、累计折旧调整、净残值(率）调整、工作总量调整、使用年限调整、类别调整、计提减值准备、转回减值准备、资产评估，需制作变动单或评估单,该部分主要是制作变动单和评估单的操作.5. 月末处理月末处理包括与相关系统的数据传送，对账、计提折旧、结账、查看及打印报表等操作.行政事业单位应用方案操作流程如果您使用的是行政事业单位应用方案(整个系统不提折旧），您的操作流程如下图:行政事业单位应用方案与企业单位应用方案的差别在于行政事业单位整个账套不提折旧，所以系统在该方案中把所有与折旧有关的操作给屏蔽了,不能操作.所以本图与企业单位应用方案操作流程差别在于把所有与折旧有关的操作去掉了.1. 系统初始化在系统管理模块建立新账套后,运行固定资产系统，并打开该账套，第一步要做的工作是系统初始化。2. 基础设置初始化工作完成后,进行基础
