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1、固定资产管理办法第一章 总则则第一条 为了了加强固固定资产产管理，提高固固定资产产的使用用效率，保护公公司财产产，防止止资产流流失，特特制定本本办法。第二条 本办办法所称称固定资资产是指指使用年年限在一一年以上上，单位位价值在在10000元以以上，并并在使用用过程中中保持原原有形态态的资产产，包括括办公设设备、电电子设备备、运输输设备、机械设设备、工工具器具具等。第三条 固定定资产管管理是指指对固定定资产的的计划、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、报废等等全过程程的管理理。第四条 公司司综合办办是公司司固定资资产管理理的职能能部门，负责制制定公司司固定资资产管理理办法，监督检检查固定定
2、资产的的管理状状况，负负责管理理公司本本部的除除电脑、打印机机以外的的固定资资产。财财务ITT部负责责管理公公司固定定资产中中的有关关电脑、打印机机一系列列设备。公司店面面的固定定资产使使用权归归属各店店面，所所有权归归属公司司。第二章 固定定资产的的申请、审批和和购置第五条 各部部门需要要增加固固定资产产的购置置，必须须提出书书面申请请，详细细注明购购置原因因，报公公司综合合办等部部门联合合审核后后方可购购置。第六条 固定定资产购购置的申申请、审审批程序序（一）公公司本部部各部门门计划内内购置固固定资产产，须填填写固固定资产产购置申申请审批批表（见附件件1），由由部门负负责人签签署意见见后，
3、报报部门分分管领导导和主管管领导审审批总经经理，再再报公司司综合办办审查（申购电电脑、打打印机设设备还须须报公司司IT部部审查），由董董事总经经理审批批。填申请表申请程序序：部门负责人意见事业部负责人意见电脑及配配件综合办审核信息技术中心董事总经理审批（二）固固定资产产购置申申请经领领导批准准后，应应尽快通通知财务务部门列列支购置置。第七条 固固定资产产购置规规则（一）对对一次购购置金额额在1万万元以上上的，应应通过公公开或邀邀请招标标的形式式确定供供货商；1万元元以下的的，经办办人员应应采取“货比三三家”、择优优采购的的方式，购置质质价相称称的固定定资产。（二）公公司固定定资产购购置由公公司
4、综合合办负责责，电脑脑设备购购置由公公司ITT部统一一负责，异地各各部门固固定资产产的购置置由驻地地管理总总部负责责。第三章 固定定资产的的验收、登记与与领用第八条 固固定资产产的验收收入库固定资产产购置后后，采购购部门与与使用部部门应组组织有关关人员按按申请审审批表和和购货协协议进行行验收并并办理入入库手续续。入库库时库管管员应填填写固固定资产产入库验验收单（见附附件2），一一式两份份，一份份存留，一份交交采购部部门作报报销凭证证。财务务管理部部门在报报销时必必须查验验固定定资产购购置申请请审批表表、固定资资产入库库验收单单，如如手续不不全，应应拒绝报报销。第九条 固固定资产产验收合合格后，
5、综合办办应对固固定资产产进行分分类编号号，录入入固定资资产的基基本资料料（包括括编号、型号、规格、生产厂厂家、经经销商、价格、购置人人、验收收人、使使用部门门、使用用人、存存放地点点、保修修情况等等）。财财务管理理部门应应通过固固定资产产核算及及管理系系统建立立固定资资产总账账和台账账。综合办、财务ITT部对固固定资产产的变更更要及时时进行登登记。各各部门应应对本部部门使用用的固定定资产进进行登记记并同时时报送财财务管理理部门调调整台账账。第十条 使使用部门门在领用用固定资资产时应应填写固定资资产使用用保管登登记表（见附附件3），并并办理相相应的领领用手续续。第十一条条 各各店参照照公司本本部
6、固定定资产的的验收、登记与与领用程程序进行行管理。总经理审批领用程序序：综合办通知采购财务核算固定资产管理登记入库发放员工领用第四章 固定定资产的的使用、管理与与维护第十二条条 各各店、各各部门要要指定专专人负责责固定资资产管理理并建立立实物台台帐；个个人使用用的固定定资产，由本人人负责管管理，责责任到人人。固定定资产使使用人、使用地地点变动动，应由由转出部部门提出出申请，到总经经办办理理相关手手续并报报财务中中心备案案，方可可进行资资产转移移。第十三条条 电电脑设备备维护由由信息技技术部门门负责，公用设设备的维维护由总总经理办办公室、各店店店长负责责；固定定资产使使用期间间发生故故障或损损坏
7、时，应立即即通知综综合办，以便及及时组织织维修。各部门门应将固固定资产产质量及及供应商商的售后后服务情情况报采采购部门门备案。第十四条条 不不论何种种原因将将固定资资产搬出出办公楼楼都必须须填报物品进进出通知知单，经综合合办负责责人签字字后，方方可放行行。第十五条条 公公司员工工调离公公司或辞辞职、辞辞退时，应办理理固定资资产移交交手续。综合办办对固定定资产清清收完毕毕后，方方可在离职审审批表上签署署意见。第十六条条 公公司每年年进行一一次固定定资产的的清理和和盘存。清理和和盘存工工作由总总经理办办公室牵牵头负责责。第五章 固定定资产的的折旧与与报废第十七条条 公公司财务务管理部部门负责责按财
8、务务会计制制度进行行固定资资产核算算并按财财务制度度规定计计算固定定资产折折旧费。第十八条条 固固定资产产在每次次盘点清清查后统统一报废废，特别别情况可可申请专专项报废废。固定定资产报报废时，由使用用部门提提出申请请，经公公司综合合办、财财务ITT部审核核，再报报公司总总经理批批准后方方可报废废。固定定资产批批准报废废后要及及时进行行帐务、实物处处理。第十九条条 报报废固定定资产的的处理办办法（一）对对已批准准报废的的固定资资产进行行遴选。通过适适当维护护、修理理，能够够继续使使用的物物品由综综合办或或财务ITT部负责责调剂给给有需求求的部门门使用。（二）对对已批准准报废并并经遴选选后剩下下的
9、物品品进行作作价处理理。物品品经公司司有关部部门和领领导审核核批准后后，由综综合办、财务ITT部进行行处理。第六章 罚 则第二十条条 因因管理不不善造成成固定资资产损坏坏、丢失失的，维维修费和和因丢失失而造成成的经济济损失由由当事人人承担。第二十一一条 未按规规定申报报审批、擅自购购置固定定资产的的，追究究当事人人责任。造成经经济损失失的，视视情节轻轻重按损损失金额额的500%-1100%赔偿。第七章 附 则第二十二二条 本办法法由公司司总经理理办公室室会同财财务部负负责解释释。第二十三三条 本办法法自发布布之日起起执行。附件1公司固定定资产购购置申请请审批表表申请部门门申请时间间固定资产产名
10、称规格型号号单位数量预计单价价预计总价价总计申请部门门负责人意意见年 月月 日日事业部负负责人意意见（各各店、购购置时用用）年 月月 日日财务ITT部负责责人意见见（购置电电脑设备备时用） 年 月月 日日综合办意意见 年 月 日总经理意意见 年 月月 日日董事长意意见 年 月 日1附件2公司固定定资产入入库验收收单年 月 日固定资产产名称规格型号号单位数量单价总价采购人员员验收人员员附件3公司固定定资产使使用保管管登记表表部门： 物品存存放地：固定资产产名称规格型号号数量编号原值领用人、时间使用保管管人使用人变变更备注附件4固定资产产报废申申请审批批表申请部门门经办人申请时间间固定资产产名称规
11、格型号号单位数量购置原值值残值报废原因因总计申请部门门负责人意意见 年年 月月 日日IT部负负责人意意见（电电脑设备备用） 年 月 日品牌经理理意见 年 月 日日总经理办办公室负负责人意意见 年 月 日财务管理理部负责责人意见见 年 月 日总经理意意见 年 月 日附件5固定资产产领用责责任状序号资产名称称单位数量领用日期期领用人固定资产产管理承承诺说明明我承诺：在江西西创展实实业有限限公司任任职期间间，我将将认真遵遵守公司司固定资资产管理理规定，做好我我所领用用固定资资产的维维护和保保养，绝绝不转借借他人使使用。如如因我个个人原因因造成固固定资产产的损失失，则相相关经济济责任和和管理责责任均由由我个人人承担。
