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1、保理业务概述保理业务概述保理业务概述保理业务概述0101国内保理：是民生银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易），国内保理：是民生银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易），而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供服务所产生的服务所产生的应收账款转让与民生银行应收账款转让与民生银行，由民生银行为其提供预付，由民生银行为其提供预付款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各项相关金融服务。项相关金融服务。1、预付款融资、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收
2、账款一定比例的预付款融资。2、销售分户账管理、销售分户账管理：民生银行可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各类对账单，协助卖方进行销售账款管理。国内保理的定义国内保理的定义3、应收账款的催收、应收账款的催收：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服务，协助卖方安全回收账款。4、买方信用风险担保、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账款，民生银行将提供100%的坏账担保。国内保理的定义国内保理的定义国内保理国内保理的分类的分类单保理与双保理单保理与双保理指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供效劳的，称为单保指买卖双方的应收账款皆由一家保理
3、商提供效劳的，称为单保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供效劳的，称为双保理。理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供效劳的，称为双保理。国内保理的分类国内保理的分类有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用风险到期不付款的风险，保理预付款项下假设保理商不承担买方风险到期不付款的风险，保理预付款项下假设保理商不承担买方不付款的信用风险那么称为有追索权保理。不付款的信用风险那么称为有追索权保理。明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应收账款转让事宜；暗保理那么指不
4、通知买方应收账款转让事宜。收账款转让事宜；暗保理那么指不通知买方应收账款转让事宜。叙做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信叙做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客户，且须经保理业务部总经理核准前方能办理。客户，且须经保理业务部总经理核准前方能办理。国内保理的分类国内保理的分类买方保理与卖方保理：买方保理与卖方保理：指卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下我行提供保指卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下我行提供保理融资的对象。理融资的对象。u主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行对申
5、请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件包括贸易合同，发票，
6、货运单据等，并对单据真实性和合理性进行包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理第一还款来源的安全。第一还款来源的安全。流贷和国内保理的区别流贷和国内保理的区别流贷和国内保理的区别流贷和国内保理的区别 贷款贷款保理保理业务申请人业务申请人贷款人贷款人卖方企业卖方企业担保措施担保措施有有不需要其他方式担保不需要其他方式担保（理论上应收账款已（理论上应收
7、账款已经是一种担保方式）经是一种担保方式）第一还款来源第一还款来源贷款人贷款人买方企业买方企业第二还款来源第二还款来源保证人保证人/抵押抵押物物卖方企业卖方企业第三还款来源第三还款来源无无保险公司、第三方担保险公司、第三方担保企业保企业国内保理业务概述国内保理业务概述u相关术语界定相关术语界定u应收账款指权利人以下简称应收账款指权利人以下简称“卖方因提供货物、效劳或卖方因提供货物、效劳或设施而获得的要求义务人以下简称设施而获得的要求义务人以下简称“买方付款的权利，包买方付款的权利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票
8、据或其他有价证券而产生的付款请求权。据或其他有价证券而产生的付款请求权。u包括以下权利：包括以下权利：u1 1、销售产生的债权，包括销售货物，供给水、电、气、暖，、销售产生的债权，包括销售货物，供给水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；知识产权的许可使用等；u2 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产；、出租产生的债权，包括出租动产或不动产；u3 3、提供效劳产生的债权；、提供效劳产生的债权；u4 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；u5 5、其它。、其它。保理业务保理业务BBAA增加交易时机、承担信用风险增加交易时机、承担信用风险融资灵活多样代
9、融资灵活多样代付付节省企业财节省企业财务本钱务本钱内贸内贸/进出口进出口/物流一站式物流一站式监管企业的应收监管企业的应收/应付账款应付账款改善财务报表改善财务报表F FE EDDC C国内保理业务的优势：国内保理业务的优势：国内保理业务为客户带来的好处国内保理业务为客户带来的好处 对卖方对卖方 解决企业抵押担保缺乏，融资困难的问题解决企业抵押担保缺乏，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理本钱节约管理本钱 得到收款风险保障得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表加速现金回流，改善企业财务报表对买方对买方 获得更优惠的
10、付款条件获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持免费间接获得银行信用支持免费对银行对银行 拓展效劳领域，同时稳固现有的优质客户拓展效劳领域，同时稳固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资金捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资金费用和提供效劳收取的管理费用，扩大盈利空间费用和提供效劳收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道保理业务为客户带来的好处保理业务为客户带来的好处 u美化报表美化报表A A股份有限公司资产负债表股份有限公司资产负债表应收账款应收账款-民生银行民生银行 2
11、0 20货币资金货币资金 8080应收账款应收账款-B B买家买家 100100应收账款周转率应收账款周转率企业呆坏账准备企业呆坏账准备企业财务压力企业财务压力 银行借款银行借款-民生银行民生银行 8080目标客户目标客户u适合保理的企业适合保理的企业u稳定成长，资金缺乏稳定成长，资金缺乏u客户要求一定的赊账期客户要求一定的赊账期u销售对象较为集中，且常年持续供货销售对象较为集中，且常年持续供货u有改善财务报表需求有改善财务报表需求u如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品金属、日如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品金属、日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、用品、办公设备、深加工
12、食品、纺织品、煤炭、石化产品等。煤炭、石化产品等。u这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量的的8080以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客户以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客户营销进入。营销进入。市场定位和客户定位市场定位和客户定位 u不适合保理的企业不适合保理的企业信用证或即期付款项下信用证或即期付款项下赊销期太长，在赊销期太长，在180180天以上天以上卖方资信在卖方资信在BBBBBB以下以下销售太分散销售太分散产品容易变质产品容易变质后续义务多，产品技术易出纠纷后续义务多，产品技术易出
13、纠纷u如：鲜活食品、劳务企业如：鲜活食品、劳务企业国内保理业务市场营销国内保理业务市场营销国内保理业务市场营销国内保理业务市场营销0202国内保理市场定位、客户定位国内保理市场定位、客户定位以交易产生的真实应收、应付账款的管理为根底，定位以行业地以交易产生的真实应收、应付账款的管理为根底，定位以行业地位相对突出、管理相对标准的中大型民营、三资企业为核心，资位相对突出、管理相对标准的中大型民营、三资企业为核心，资质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企业为质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企业为辅。辅。客户定位客户定位民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及
14、在细分民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及在细分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在季国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。节和年度时点对应收账款买断业务的需求。国内保理国内保理20102010年主要业务模式年主要业务模式u今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有追索权和无追索保理业务的根底上，大力推动供给商保理通业务追索权和无追索保理业务的根底上，大力
15、推动供给商保理通业务的开展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。的开展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。u主要创新模式：主要创新模式：u租赁保理租赁保理u保理池融资保理池融资u信保保理信保保理u链式保理等链式保理等国内保理国内保理20102010年主要业务模式年主要业务模式u供给商保理通供给商保理通1+N1+Nu在贸易金融的链式结构中，供给链中的核心厂商往往处于强势在贸易金融的链式结构中，供给链中的核心厂商往往处于强势地位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材地位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、半成品以及产成品供给商，这些供给商
16、手中累积有巨量的应料、半成品以及产成品供给商，这些供给商手中累积有巨量的应收账款，如直接以供给商的角色从银行承做国内保理业务，那么收账款，如直接以供给商的角色从银行承做国内保理业务，那么银行的授信评审流程会很繁复，且多数供给商可能达不到银行授银行的授信评审流程会很繁复，且多数供给商可能达不到银行授信要求。信要求。u供给商保理通业务，通过利用核心企业授信额度，占用核心企供给商保理通业务，通过利用核心企业授信额度，占用核心企业主动授信额度的方式，对核心企业认同的供给商的应收账业主动授信额度的方式，对核心企业认同的供给商的应收账款提供保理融资效劳。款提供保理融资效劳。国内保理国内保理20102010年主要业务模式年主要业务模式u这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付款期限，等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资本钱。款期限，等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资本钱。u对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措资金，更好效劳核心企业，稳定生产销售渠道
