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1、 .wd.某省省级财政投资评审工程跟踪审查方案、质量控制制度及服务承诺目录第一章 组织实施方案一、全过程跟踪审查的目的及意义二、全过程跟踪评审的依据：三、全过程跟踪评审的内容：四、财政投资工程跟踪评审的重点内容及措施一、初步设计概算评审二、施工图预算及招标控制价评审三、工程设计变更、价款结算及竣工结算评审四、工程竣工决算评审五、评审小组获取的工程评审资料的内容六、投资评审业务的 根本程序第二章 人员安排方案第三章、工程实施组织机构第四章、负责人业绩与介绍及相关证明材料第五章、进度保证及措施第六章、跟踪审查工作标准与要求第七章、工程实施过程中突发事件处理机制及预案第八章、质量控制制度及保证措施、
2、优质服务承诺一组织保证二严格按省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查三、实行岗位职责制度四实行工程造价会审制度五实行三级复核制度及工程质量控制制度六实行会签制度七实行审核质量考核制度八实行执业廉政制度九咨询档案完整、标准的保证措施十实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理、考勤制度十一、技术设备保障措施十二、服务承诺第九章、与财政投资评审中心之间的协调机制第十章、对参加合作的造价、会计咨询人员的管理一严格执行实行岗位职责制度二实行工程造价咨询人员职业道德制度及审核现场人员管理、考勤制度三实行三级复核制度及工程质量控制制度四实行执业廉政制度某省省级财政投资评审工程跟踪审查方案、质量控
3、制制度及服务承诺尊敬的招标人： 感谢对我公司的信任，邀请参与本工程的投标。根据招标人的要求，制定跟踪审查方案并在咨询过程中实施，是我公司的投标意愿。根据招标文件的要求，特制定以下实施方案、质量控制制度、服务承诺。第一章 组织实施方案本次招标文件规定了某省财政投资工程跟踪审查的工作包括：全过程跟踪审查。一、全过程跟踪审查的目的及意义全过程跟踪评审，是指从工程前期论证、立项审批到竣工交付使用各环节和阶段资金运用与财务管理进展全过程跟踪审查与监视，通过工程概算、预算、结算、决算的评审手段，到达合理控制工程投资概算、为工程建设单位提供技术和政策咨询服务的一种评审方式。二、全过程跟踪评审的依据：(一)国
4、家有关工程投资方案管理、工程支出预算管理、 根本建设财务会计、财政投资评审管理、勘察设计、经济合同管理等规章制度，以及招投标法、建筑法、政府采购法等工程建设的法律法规。(二)国家主管部门及地方有关部门公布的标准、定额和工程技术经济标准。(三)与工程工程有关的市场价格信息、同类工程的造价及其他有关的市场信息。(四)工程立项、可行性研究、初步设计概算、投资方案、支出预算、工程征地拆迁、规划等审批文件。(五)其他与工程工程相关的规定。三、全过程跟踪评审的内容：1、参与工程概算的审定。跟踪工程立项后前期工作，全面了解建设工程投资估算、概算编制情况，对估算和概算进展审核，提出合理化建议，细化概算的各项控
5、制指标。2、审核工程预算。催促建设单位必须按照批准的工程概算和施工图设计，编制施工图预算，并全面审核工程施工图预算。施工图预算不得突破概算投资，严格控制建设单位擅自提高标准和扩大建设规模。未编制完整施工图预算的，原则上不应进展工程招投标活动。3、审核与监视建设工程合同签订与执行。审核建设工程勘察、设计、监理、施工，设备及大宗材料采购，以及与工程相关的买卖合同、借款合同、其他等合同中涉及价款结算的条款是否符合财政财务管理有关规定，特别对设计、监理合同的签订内容进展严格审核，并按规定预留服务质量保证金。4、审核建设工程招标文件。审核招标控制价，审核工程招标范围、招标内容和方式，设备材料等估价；审核
6、主要技术要求、标准；审核评标标准、方法及商务条款等其它相关内容。招标文件经审核确定后，建设单位按照有关内容进展招投标工作。5、审核工程设计变更和设备采购方案的调整。因变更或调整增加的投资在概算内无法调剂解决的要报财政及相关部门审批后才能实施。6、审核与监视工程价款结算及资金使用情况。根据工程预算和资金拨付情况，要对工程各项结算、资金拨付、预付款(含甲供材)扣回等内容进展全面审核与监视，防止建设单位超付工程款或超供甲供材。7、审核建设单位报送的用款方案，监视建设单位合理拨付工程款，并及时索取价款结算发票；了解建设单位财务管理情况，严格建设单位财经纪律，提高财务管理水平。 8、监视工程建设过程中施
7、工、设备和大宗材料采购合同的签定和执行情况。9、审核工程竣工决算。四、财政投资工程跟踪评审的重点内容及措施一、初步设计概算评审 初步设计概算评审，是指在建设工程立项、可行性研究批复后，对建设工程初步设计概算进展审核。1、概算评审的内容包括：1概算是否控制在立项批准的投资估算允许范围内，工程初步设计所涉及的建设规模、使用功能、建设标准、建设内容是否在立项批准的范围内，设计概算所列工程的完整性，是否与设计要求相符，有无漏列工程、预留缺口，工程前期费用是否符合国家有关规定。2初步设计是否进展了方案比选和优化设计。3工程量的计算、定额的套用和换算以及取费标准是否准确合理，材料价格是否与现行市场价格接近
8、。4主要设备、工器具的种类、规格和数量是否符合设计要求，概算所列价格是否合理。5其他需要评审的内容。2、建设工程的概算评审意见，作为财政投资工程工程造价核定决策依据。概算一经批准，是建设工程投资和造价控制的最高限额，未经原工程审批部门批准不得随意调整和突破。确因不可抗拒因素造成投资突破设计概算10时，应按规定程序重新报批，调整概算。二、施工图预算及招标控制价评审 工程施工图预算评审，是指在建设工程初步设计批复后，对施工图预算进展审核。财政投资工程在工程招投标前，应编制完整的施工图预算，并进展施工图预算评审。已经建设部门审图通过、无设计缺陷或无需修改调整的全套施工图纸是施工图预算审核的前提条件。
9、1、施工图预算评审的重点内容包括：1工程施工图预算是否控制在批准的初步设计概算范围内，是否存在增加建设内容，超规模、超标准问题。2施工图预算工程量的计算、定额的套用以及取费标准是否准确合理，材料价格是否真实合理。 3设备、工器具购置种类、规格、数量是否和设计要求一致，拟招标采购的价格是否合理。4超出初步设计范围的设计变更、工程内容增减、概算总投资内的单项工程间的投资调整，是否经发改委、建设、财政等有关部门批准。5其他需要评审的内容。2、对施工图预算超概算5的工程，建设单位应根据财政部门的评审处理决定，报原工程概算批准部门调整概算或修改施工图。 3、省级财政性资金和以财政性资金为主的投资工程应采
10、用工程量清单计价模式，工程招标时应设立招标控制价。招标控制价由招标人或其委托的工程造价咨询单位、招标代理机构根据拟建工程的工程量清单、招标文件的有关要求及工程所在地工程造价管理机构发布的市场参考价进展编制，并需经评审中心审核前方可进入招投标程序。4、招标工程招标控制价的评审内容按施工图预算评审方式进展。5、工程施工招标工程，工程量清单数量计算必须与施工图纸计算量吻合，其招标控制价必须控制在工程施工图预算以内。6、承发包合同条款是否符合国家有关规定。 。三、工程设计变更、价款结算及竣工结算评审1、对工程施工过程中发生的较大工程设计变更、隐蔽工程确认和现场签证(“较大是指因设计变更等导致工程量或价
11、款增加超过该分局部项工程量或价款15以上的)，承包方应及时通知发包方、监理和财政部门(或评审中心及工程评审小组)，经审核同意后，按规定条件和程序向有关部门报批，并确定相应工程价款；未经评审中心审核同意的较大工程设计变更、隐蔽工程确认和现场签证发生的工程价款不予认定和结算。2、工程价款结算(含进度款支付)评审，是指依据国家有关的 根本建设财务管理法规和建设等行政主管部门规定的计价规则，对施工企业申请并经建设单位、监理工程师签字的“工程价款结算账单和设备、材料招标采购合同的真实性、合法性和有效性进展审核，判定其是否履行经济责任；对施工企业、建设单位、监理工程师共同认可的已完工工程、建设资金预收预付
12、款清算申请进展核实，提出资金拨付意见的工作。 工程竣工结算评审，是指在工程竣工后，根据国家有关规定、竣工图纸、结算资料、设计变更及有关合同资料等，对竣工结算书等有关资料进展审核。3、工程设计变更、价款结算评审的重点内容：1审核已完工工程月报表。在审核工程价款结算时，将报送的“已完工工程月报表进展聚集，对其提供的已完工工程逐项核实并进展确认，保证结算的真实性。2对施工方提交的申领甲供材的方案，应根据施工进度和施工图计算量进展核对，防止超领甲供材，结算时按实扣回。3审核工程设计变更、隐蔽工程确认和现场签证的合理性。4审核确认合同工程价款及设计变更工程价款。5、审核结算手续的完备性。 6其他需要评审
13、的内容。4、工程竣工结算评审内容及所需资料，按照建设等行政主管部门关于工程计价的有关规定执行。5、工程价款结算及竣工结算的评审结论，作为建设单位与施工单位办理工程款结算的依据。工程价款结算和竣工结算未经财政部门审核的，有关单位不得与施工单位办理工程款清算事宜。四、工程竣工决算评审 工程竣工决算评审包括对工程建筑安装工程、设备支出、待摊投资和其他投资完成情况，工程建设程序、组织管理、资金来源和资金使用情况、财务管理及会计核算情况、概(预)算执行情况和竣工财务决算报表的评审。1、工程竣工决算应由工程建设单位编制，工程建设单位委托其他单位编制的工程竣工决算，由工程建设单位确认后报送评审中心及评审小组
14、进展评审。 工程建设单位没有编制工程竣工决算的，评审中心工程评审小组应催促工程建设单位进展编制。 2、工程建设程序评审，主要包括对工程立项、可行性研究、初步设计、施工图设计等程序性内容的审批情况进展评审。3、工程建设组织管理情况的评审，主要审查工程是否符合工程法人制、招投标制、合同制和工程监理制等 根本建设管理制度；工程是否办理规划、施工许可证；工程施工单位资质是否与工程类别以及工程要求的资质等级相适应；工程施工单位的施工组织设计方案是否合理等；招投标情况主要检查工程设计、监理、土建、安装、装修、大宗材料及设备采购等是否招标，招标过程是否合规，是否存在分解工程躲避招标等情况。4、工程资金到位和
15、使用情况的评审，主要评审工程资金管理是否执行国家有关规章制度，具体包括：1建设工程资金审查。主要审查各项资金的到位情况，是否与工程建设进度相适应，工程资本金是否到位并由中国注册会计师验资，出具验资报告。2审查资金使用及管理是否存在截留、挤占、挪用、转移建设资金等问题。3实行政府采购和国库集中支付的 根本建设工程，审查是否按政府采购和国库集中支付的有关规定进展招标和资金支付。4有基建收入或结余资金的建设工程，主要审查其收入或结余资金是否按照 根本建设财务制度的有关规定进展处理。(5)、审查竣工决算日建设资金账户实际资金余额。5、建筑安装工程评审主要是对工程结算事项的评审，重点审核的事项是工程实施过程中发生的设计变更和现场签证、工程材料和设备价格的变化情况、工程实施过程中的建筑经济政策变化情况以及补充合同。评审的重点内容：1、审查建安工
