《采购付款流程》由会员分享,可在线阅读,更多相关《采购付款流程(2页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、采购付款流程推荐文章采购与付款业务流程热度:采购预付款审批流程步骤热度:采 购预付款审批流程手续热度:采购预付款审批流程热度:采购与付 款操作流程热度:采购的进行付款?以下是小编为您整理的采购付款流程,希望对您 有帮助。采购付款流程如下流程目的明确从应付账款岗接到付款计划并进行审核、财务总监和总经理 审批,之后接到业务部门交来的付款申报单、应付账款岗审核后与增 值税发票核对,经财务主任审批后在网上办理付款,银行付款回单转 出纳岗,出纳复印一份交采购部门、同时将回单贴在发票后交税务岗 捏对,之后转应付账款岗进行帐务处理的整个过程流程目标做好应付账款的管理流程负责人直接负责人:采购员、采购部经理、
2、应付账款岗;间接负责人:出 纳岗、财务总监、总经理、财务主任流程描述驱动事件:采购员按规定时间提供付款计划和付款申请,报部门 经理审批;应付账款岗审核付款计划并提出付款意见,并将付款意见交财务 总监和主管副总、总经理审批;应付账款岗审核货款申报单,与增值税发票进行核对后交财务主 任签字;如果是网上银行付款,则先由一出纳录入系统,再由另一出纳审 核;否则,如果是电汇或汇票付款,则由出纳填写银行单据及支票,如 果是支票付款则填写支票;之后,出纳在办公网上先录入付款明细,再 汇总出银行存款余额表,每日工作结束前填写当日付款登记明细表;出纳岗收到银行次日转来的付款回单后复印一份交采购部门,将 付款回单贴在增值税发票后交税务岗捏对;结束事件:应付账款岗收到税务岗转来的单据后进行帐务处理流程文件、表单月付款计划、付款申报单、付款登记明细表、付 款回单流程控制点1、动作2防范问题:付款计划超出公司财务预计支付能力过多控制手段:付款计划在应付账款岗审核并提出意见后要依次经财务总监、主管副总、总经理审批签字控制依据:公司付款计划管理规定2、动作3防范问题:付款申报单不经审批进行支付控制手段:付款申报单在应付账款岗审核后由财务主任审批签字控制依据:公司付款管理规定