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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页 共1页模拟企业案例资料原始凭证1、 1日，取现备用40 000。摘要：提现备用借：库存现金 40000 贷：银行存款工行 400001-1银行存款支款凭证 2008年 12月 1日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意提取 李明 2008年12月1日提取现金备用大写金额：肆万元正 小写金额：￥40 000.00转(现)支票号码：00680325财务意见：补充库存 王红英 2008年12月1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：中国工商银行现金支票存根VIV 00680325科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月1
2、日收款人：重庆新渝家俱厂金 额：￥40 000.00用 途：备用金单位主管 会计1-22、 1日，购现金支票，支付工本费20元。账务处理，工本费计入管理费用。 摘要：支付支票工本费借：管理费用-办公费 20贷：银行存款工行 20 2-1凭证工本费清单2008年 12月 1日账号262205凭证名称本数单价金额手续费单位名称重庆新渝家俱厂现金支票1本20.0020.00付款人盖章合计金额大写；贰拾元正3、 1日，缴纳上月提取的养老保险、失业保险费18 000，用社会保险费专用缴款书转账支付。摘要：缴纳上月保险费借：应付职工薪酬社会保险费 18000贷：银行存款工行 180003-1银行存款支款凭
3、证 2008年 12月 1日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月1日养老保险、失业保险费大写金额：壹万捌仟元正 小写金额：￥18 000.00转(现)支票号码：0468602财务意见：转支结算 王红英 2008年12月1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：3-2中国工商银行转账支票存根VIV 00468602科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月1日收款人：高新区社保局金 额：￥18 000.00用 途：养老、失业保险单位主管 会计3-3重庆市社会保险费专用缴款书（收据联）顺序号：06025783 2008年12 月1日 社会保险号：032050-88
4、892付款人全 称重庆新渝家俱厂收款人全 称高新区社保局账 号262205账 号540684开户银行工行高新支行开户银行工行高新支行费种名称单位实缴金额个人实缴金额金额小计养老、失业保险18 000.00018 000.00滞纳金：逾期 天，每天按应缴金额加收2%。合计金额：人民币（大写）：壹万捌仟元正经济类型：工业企业费款所属时间：2008.11费款限缴日期：2008.12.1征收机关(签章)高新区税务局经办人（签章）付款人开户银行盖章备注：正常摘要：缴纳上月相关税费借：应交税费应交增值税（已交） 85000应交税费应交营业税 5000应交税费应交城建费 6300应交税费应交教育费附加 27
5、00贷：银行存款工行 990004-1银行存款支款凭证 2008年 12月 1日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008年12月1日缴增值税、营业税、城建税、教育附加大写金额：玖万玖仟元正 小写金额：￥99 000.00转(现)支票号码：0468603财务意见：转支结算 王红英 2008年12月1日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：4-2中国工商银行转账支票存根VIV 00468603科 目：_对方科目：_出票日期 2008年12月1日收款人：高新区税务局金 额：￥99 000.00用 途：税款单位主管 会计4-3中华人民共和国税收通用缴款书隶属关系：市属企业注册类型：生产
6、企业 2008 年12月1日 征收机关：重庆市税务局直属征收缴款单位代 码5108920237343082预算科目编 码全 称重庆新渝家俱厂名 称账 号262205级 次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期:2008.11.1-2008.11.30税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10税目名称计税总额税率已纳税额入库金额城市维护工行税7%6 300.00教育附加3%2 700.00金额合计（大写）玖仟元正9 000.00缴款单位(签章)经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年 月 日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金4
7、-4 中华人民共和国税收通用缴款书隶属关系：市属企业注册类型：生产企业 2008 年12月1日 征收机关：重庆市税务局直属征收缴款单位代 码5108920237343082预算科目编 码全 称重庆新渝家俱厂名 称账 号262205级 次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期:2008.11.1-2008.11.30税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10税目名称计税总额税率已纳税额入库金额增值税17%85 000.00金额合计（大写）捌万伍仟元正85 000.00缴款单位(签章)经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位账户国库（银行）盖章年 月
8、日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金4-5中华人民共和国税收通用缴款书隶属关系：市属企业注册类型：生产企业 2008 年12月1日 征收机关：重庆市税务局直属征收缴款单位代 码5108920237343082预算科目编 码全 称重庆新渝家俱厂名 称账 号262205级 次开户银行工行高新支行收款国库高新区支金库税款所属时期:2008.11.1-2008.11.30税款限缴时期2008.12.1-2008.12.10税目名称计税总额税率已纳税额入库金额营业税5%5 000.00金额合计（大写）伍仟元正5 000.00缴款单位(签章)经办人（签章）税务机关专管员开单员上列款项已收妥并划转收款单位
9、账户国库（银行）盖章年 月 日备注：逾期不缴纳按税法规定加收滞纳金摘要：销售商品，款未收借：应收账款-华福商场 1053000贷：主营业务收入-布艺沙发 900000 应交税金应交增值税（销项税） 1530005-1重庆市增值税专用发票开票日期：2008 年12月1日 NO:购货单位名 称华福商场纳税人登记号510214634135082地址、电话江北观音桥15号 67001234开户行及账号工行江北分行256058商品或劳务名称计算单位数量单价金 额税率（%）税 额百十万千百十元角分百十万千百十元角分布艺沙发套3003000900000001715300000合 计￥90000000￥15300000价税合计（大写）壹佰零拾伍万叁仟零佰零拾零元零角零分 ￥1 053 000.00备 注款未收销货单位名 称重庆新渝家俱厂纳税人登记号510314689245128地址电话石新路88号68600000开户行及账号工行高新支行262205销货单位（章）收款人：复核：开票人：5-2发 货 票购货单位：华福商场2008年12月1日编号品名数量计量单位单价金额百十万千百十元角分布艺沙发300套3000.009000
