《SAP-009(内部审核程序)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SAP-009(内部审核程序)（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1.目的：为了规范公司社会责任管理体系内部审核，特制定本程序。2.范围：本程序适用于公司所有有关与社会责任管理体系内部审核活动。3.职责：3.1 管理者代表： 策划社会责任管理体系审核计划纲要和所需的人力、物力及财力资源。 任命审核组长，成立审核小组。 推动和协调内部审核活动，及时补救行动和纠正行动的实施。 对审核结果进行评审，并将审核发现及审核结果提交给管理部门评审。3.2 审核组长 根据本程序准备和实施内部审核，向管理者代表提交审核报告。 评审纠正行动计划，并妥善记录。 对前一次审核时提出的纠正行动的完成情况进行验证。3.3 其它有关人员应对内部审核工作提供支持和合作。 4.程序说明： 4
2、.1 编制审核计划： 每年年初，管理者代表应编制一份年度内审计划。各部门或各审核要素的审核 频率应取决于其现状和重要性，并考虑前几次审核所发现的问题。审核计划表应 呈交总经理批准。 審核組長应在审核前五天内提交内审通知单向各有关部门的主管通知确切的审核日期。 管理者代表应根据需要委派内部审核员。4.2 实施审核 审核员应在实施审核前研究有关的程序文件，并应： (1) 决定是否需要取得其它文件 (2) 编制检查表 (3) 决定是否须要陪同人员 审核员应通知相关部门主管何时开始审核。 审核员应使用编制好的检查表做为进行审核的工具之一。 审核的目的是寻找不符合适用标准或程序的客观证据，以便进一步改善
3、，不应加入个人的责备。4.3 报告审核结果 审核员应在审核完成后通知有关部门主管、并对审核结果做口头报告，并要求被审核部门主管提出改进计划。 审核员必须于三天内完成内部审核记录呈给社会责任管理者代表理审批，社会责任管理者代表审批后发给相关部门做为改善的依据。4.4 内部审核改进计划及记录 被审核部门应针对不符合事项，于五日内提出书面的内部审核改进计划及记录，并交至行政部门，由行政专员负责后续改进的验证与追踪。 行政部门验证及追踪改进情况，并将结果记录于内部审核改进计划及记录 如在规定的期限内未能完成改进行动，行政部门应对此进行追踪。如无正当理由或未能提出可接受的修正期限，应向社会责任管理者代表报告。5.相关文件： 5.1 年度內審計劃 (SAF-035)5.2 內審通知單 (SAF-036)5.3 内部审核记录 (SAF-016)5.4 内部审核改进计划及记录 (SAF-017)5.5 内部审核检查表 (略) 6.附则：办法经呈总经理核准后，自发行日起实施，修改时亦同。
