《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第34期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第34期（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）1. 多选题下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.提供的是一种紧急资金援助或者支持B.主要目标是防范系统性金融风险C.具有救助性D.提供的援助或支持是政府为银行危机买单E.中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金【答案】A;B;C;E【解析】最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，
2、属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。2. 多选题下列关于净利息收益率（NIM）的说法，正确的有（ ）。问题1选项A.NIM为核心的管理目标突出了对利润最大化的追求B.NIM越高，银行盈利水平可能越高，但也可能会承担较大的风险C.NIM=（净利息收入/期初期末平均生息资产）*100%D.NIM可作为衡量长期资产负债效率的核心指标E.单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况【答案】A;B;C;E【解析】目前银行业通常以净利息收入与生
3、息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。以净利息收益率（NIM）为核心的短期管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。但是，净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能也相应较高，因此，结合管理内涵和职能，资产负债管理短期目标可概括为：顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（ROE）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况。3.
4、多选题商业银行的战略风险主要来源于（ ）。问题1选项A.战略实施过程的质量B.银行战略目标的整体兼容性C.为实现银行战略目标而制定的经营战略D.为实现战略目标和经营目标而动用的资源E.国家政局变动和政策变动【答案】A;B;C;D【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；三是为实现目标所需要的资源匮乏；四是整个战略实施过程中的质量难以保证。4. 判断题商业银行发行的二级资本债券是指本金和利息
5、的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。银监会于2012年11月出台了关于商业银行资本工具创新的指导意见（银监发201256号），规定商业银行发行的非普通股新型资本工具，除应符合资本办法的相关规定外，还应通过合同约定的方式满足相应的认定标准。此后，商业银行陆续推出二级资本债、优先股和无固定期限资本债券（即永续债）等新型资本工具。商业银行二级资本债券是指
6、商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。经中国银行业监督管理委员会批准，该债券可以计入附属资本。5. 单选题根据商业银行公司治理指引，商业银行出现以下情形，应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬的是（ ）。问题1选项A.资本充足率未达到监管要求B.资产质量出现波动C.盈利水平低于同业D.公司治理整体评价下降【答案】A【解析】根据商业银行公司治理指引规定，资本充足率未达到监管要求时应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。6. 单选题下列不属于商业银行股东权利的是（ ）。问题1选项A.按照出资比例分取红利B.查阅、复制董事会会议决议C.制定商业
7、银行经营发展战略D.行使表决权【答案】C【解析】董事会的职责：制定商业银行经营发展战略并监督战略实施。C不属于商业银行股东的权利。股东的权利：1.资产收益权。资产收益权是指股东有权要求公司根据法律和公司章程的规定，依据公司的经营情况，获得股息和其他应得收益的权利。股东应按照出资比例分取红利。2.参与重大决策权。股东参与重大决策最重要的方式就是行使提案权和表决权。股东提案权是指公司股东有权就公司的经营管理问题提出自己的建议。表决权是指拥有股份的股东有权出席或委托代理人出席股东大会以及各种类型的股东临时会议，并在会议上就有关议案投票表决，发表意见。3.选择管理者的权利。股东有提名董事、监事并在股东
8、大会上就董事、监事的选任进行表决的权利。但是商业银行股东的权利还要受到相应限制。4.知情权。知情权是股东最基本的权利。对于有限责任公司，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。对于股份有限公司，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。5.诉讼权。股东有提起诉讼的权利，董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。董事、监事、高级管理人员侵犯公司权益并造成损失时，如
9、果公司董事会、监事会怠于提起诉讼，可以由一个或多个股东代表公司对实施越权行为或不当行为给公司造成损失者提起诉讼。7. 判断题塞尔委员会有效银行监管的核心原则规定：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】为了保障各国监管当局能够实施充分有效的监管，巴塞尔委员会在有效银行监管核心原则中将“监管者的正规权力（Formal Power）”作为六个专题之一提出，强调监管当局必须具备相应的监管手段。其中一条原则规定：“银行监管者必须掌握完善的监管手段
10、，以便在银行未能满足审慎要求（如最低资本充足率）或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照”8. 多选题2019年4月，某品牌汽车4S店向消费者销售了一台价值60万元的自用车，另因消费者通过该4S店向汽车金融公司申请个人汽车贷款购车又向其收取了1万元左右的“金融服务费”。后因该自用车存在质量问题，引发消费者投诉和媒体广泛关注。下列关于金融服务费问题，说法正确的有（ ）。问题1选项A.如果查实该4S店客户经理存在对收取的金融服务费不开具发票、不入公司账户问题，则应由相关行政机关予以纠正和实施行政处罚，构成逃税、职务侵占等犯罪的应当移送司法机关
11、追究刑事责任B.如果拟认定该4S店的销售行为属于滥用市场支配地位的搭售行为或者在汽车销售时附加了其他不合理条件，则需要先认定该4S店具有市场支配地位；如果不能认定该汽车4S店具有市场支配地位，则应允许其自主设置交易条件，购买者如不愿接受该条件，可以选择与其他经营者进行交易C.银行业金融机构在为客户提供服务之前，应当告知相关服务项目、服务价格、优惠措施（含生效和终止日期），客户确认接受该服务价格后，方可提供相关服务；客户在使用服务前明确表示不接受相关服务价格的，不得强制或变相强制客户接受服务D.银行业金融机构对于确实存在问题的产品和服务，应当采取措施进行补救或者纠正；造成损失的，可以通过和解、调
12、解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或者合同约定向银行业消费者进行赔偿或者补偿E.该4S店或者与其合作的汽车金融公司原则上不应收取相关的金融服务费，至少事先制定收费价目名录，做到合规收费，以质定价，公开透明【答案】B;C;D;E【解析】金融服务费问题并不构成刑事责任。9. 多选题下列选项中，属于商业银行市场风险的有（ ）。问题1选项A.股票价格风险B.押品价格变动风险C.汇率风险D.利率风险E.商品价格风险【答案】A;C;D;E【解析】市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价
13、格风险和商品价格风险。10. 单选题根据金融资产管理公司并表监管指引（试行），下列不应当被纳入并表监管范围的是（ ）。问题1选项A.资产公司短期或阶段性持有的债转股企业B.资产公司拥有50%以下的表决权，但有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员C.资产公司拥有50%以下的表决权，但在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权D.资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构【答案】A【解析】并表监管范围： 第七条 银监会遵循“实质重于形式”的原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定资产公司的并表监管范围。 第八条 资产公司投资的法人机构，符合下列条件之一的，应当纳入并表
14、监管范围： （一）资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构。 （二）资产公司拥有50%以下的表决权，但有下列情形之一的机构，应当纳入并表范围： 1通过与其他投资者之间的协议，持有该机构50%以上的表决权； 2根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策； 3有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员； 4在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权。 （三）在确定能否控制被投资机构时，应考虑集团持有的该机构当期可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，确定是否符合上述并表标准。对于当期可以实现的潜在表决权，应当计入资产公司对被投资机构的表决权。 （四）其他有证据表明资产公司实际控制被投资机构的情况。 （五）银监会有权根据资产公司的股权结构变动、风险类别确定和调整并表监管范围。11. 单选题银行业监督管理机构根据审慎监管要求，对银行业金融机构可以采取相关现场检查措施。下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存B.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，予以冻结C.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统D.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作
