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1、毕 业 设 计信用卡的风险控制与管理指导教师 教授学院名称经济管理学院 专业名称金融学论文提交日期2008年 4 月论文答辩日期2008年 5 月答辩委员会主席 _评 阅 人 _摘 要 信用卡以其方便、快捷、灵活的特点，适应了信息化社会的需要。1986年6月1日中国银行长城卡的问世，标准这我国首张信用卡的诞生，这不仅预示着我国传统的现金支付交易将发生重大的变革，而且标志着中国消费者从消费模式到消费心理都将发生重大改变。消费心理从“量入为出”、“赚多少，花多少”渐渐步入“信用消费的信用卡时代”。 据中国银联统计,截止到2005年,我国信用卡发卡量累计已达4000万张,国内信用卡透支余额将近150
2、亿人民币.信用卡愈发成为银行的核心御侮和主要利润来源之一.当中国信用卡业务日渐腾飞之际,面对一系列即将兑现的开放承诺与外资银行的大规模涌入,中国银行卡业务如何在狼群中起舞,日渐引起人们的关注。目前,国际银行业都将个人零售业务作为重点业务进行发展,尤其是利润丰厚的信用卡业务.外资银行通过对国内银行参股等形式,合作发行信用卡,如汇丰银行先后与上海银行,交通银行合作发行信用卡,花旗银行与上海浦发银行合作发行信用卡等.尽管我国信用卡业务的发展速度快,发展潜力大,但与国外成熟的信用卡市场相比,还存在很大差距。随着信用卡业务的发展，其环节以涉足银行多个业务领域,信用卡风险存在于其流程的每个环节,发生的频率
3、越来越高，造成的损失也越来越大.因此，对信用卡风险的防范与控制就显得尤为重要。本文从信用卡业务的发展现状分析入手，由一个案例引出信用卡风险管理的必要性，并通过对信用卡风险的特点，内容等方面进行描述，指出了我国在信用卡风险控制与管理上存在的漏洞，进一步探讨了信用卡风险的控制策略和管理手段，从而为减少信用卡风险提成宝贵的意见。关键词 信用卡 风险 控制 管理目 录1.我国银行信用卡业务的发展现状分析11.1历史起源和规模11.2 现状12. 通过一个典型的案例，分析信用卡风险管理的必要性22.1 案例分析22.2 信用卡风险控制的必要性23.信用卡风险的阐述33.1信用卡风险的特点33.2信用卡风
4、险的内容44.信用卡风险控制与管理54.1信用卡风险控制与管理的关系54.2我国信用卡风险控制与管理存在的漏洞54.2.1现状54.2.2不足64.3信用卡风险的控制策略74.4信用卡风险管理的手段105.借鉴国外发达国家的先进方法，提出建议156结语18致 谢19参考文献20英文摘要211.我国银行信用卡业务的发展现状分析1.1历史起源和规模 我国信用卡的发行历史可以追溯到1985年,当时,中国银行珠海分行发行了首张中银卡,之后的几年间,中行长城卡、工行牡丹卡、农行金穗卡等相继问世,这些卡已经属于国家标准卡,但由于当时存在技术条件不完善,管理经验不足等问题,使得此次国内信用卡的发行以失败告终
5、。直至1995年广东发展银行率先发行广发人民币VISA信用卡和广发美元VISA信用卡,使其成为公认的国内信用卡首发银行。发行之际,受当时国内经济大环境的制约,加上较高的年费和复杂的申请手续,使的发行状况并不理想,但信用卡业务已再次引起国捏银行也的关注。随着我国经济的快速发展,国内市场的逐步成熟,各家银行都开始根据自身条件,制定信用卡业务的发展战略,适时地发挥了银行对信用卡业务发展的引导作用。1.2 现状 步入21世纪,国内信用卡发行终于迎来了黄金时期。首先,截至2006年底,我国信用卡的发卡量近5000万张。一些主要的银行业金融机构相继设立独立运作的信用卡中心,加大营销力度。其次,我国已经形成
6、了庞大的受理市场。截至2006年底,全国可以受理银行卡的特约商户62.1万家.POS机具81.8万台,年均增长30%,ATM布放10.2万台,年均增长20%,持卡消费习惯初步形成.就受理市场而言,2006年国内POS终端同比增长34%,而同期POS跨行交易量同比增长57.3%,交易额同比增长81.3%,明显高于同期POS机具的增长率,2007年国内ATM终端同比增长19%,同期ATM交易金额增长率为67%,远远高于机具数量的增。.单台终端交易量的大幅度增长,表明收单市场正在走向深度发展,中国的银行卡受理市场开始逐渐走向成熟。2. 通过一个典型的案例，分析信用卡风险管理的必要性2.1 案例分析
7、重庆一街道办事处工作人员在用信用卡透支消费后，过了两年多都不归还款项,法院将段某以信用卡诈骗罪判处拘役六个月，缓刑六个月，并处罚金两万元。案情具体情况:段某原系沙坪坝区某街道办事处工作人员，年月日和年月日，他在中国工商银行重庆市分行办理了两张信用卡，年月至月，他通过取现和消费的方式从两张信用卡上分别透支人民币元和元。之后，他借故外出，银行工作人员多次通过电话、短信、信函等方式与其本人、家人和单位联系进行催收，但段某仍拒不归还。今年月日，段某被警方抓获后，其家人将他透支的本息归还。 检察机关认为：段某以非法占有为目的，使用信用卡恶意透支超过规定期限，在发卡银行多次催收后仍不归还，其行为扰乱社会主
8、义市场经济秩序，涉嫌信用卡诈骗罪，遂依法向法院提起公诉，法院经审理后作出上述判决。(新华网) 屡屡发生的此类信用卡透支欺诈现象见诸报端新闻，一再说明了信用卡透支的高风险性。不仅使得社会财富严重流失，也严重扰乱了社会主义市场经济秩序。2.2 信用卡风险控制的必要性随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润逐渐减少，在大多数情况下，这些损失都是用银行的利润去弥补的，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为必要。体现在以下四点: (
9、1). 加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现；提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力；能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行。(2)加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。(3)加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风
10、险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。(4)加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的需要。信用卡风险发生的另一大原因是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的。发卡机构在加强风险管理过程中重视对特约商户的培训工作，向广大民众宣传用卡常识，这对减少风险的发生以及维护特约商户和持卡人利益是有很大作用的。3.信用卡风险的阐述 广义上,信用卡业务风险是指在信用卡业
11、务经营管理过程中,因各种不利因素而导致的发卡机构,持卡人,特约商户三方损失的可能性,狭义上,信用卡风险是指因信用卡无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性,无固定场所,授贷个体多,单笔金额小等特点,导致发卡机构产生损失的可能性,信用卡业务是金融机构各项经营业务中的一种,因此也存在金融机构固有的各项金融风险.同时,由于信用卡业务自身的特点,信用卡风险较其他业务风险更为复杂和特殊,融信用风险,欺诈风险,操作风险,经营风险等多种风险于一体.可以说,信用卡的发展里程,在一定程度上就是有关风险问题的逐步暴露、风险控制能力逐步增强的过程.3.1信用卡风险的特点 (1)分散性 信用卡客户之间完全独立
12、，分布于不同的地区，从事不同的职业，且出现风险的时间、地点和原因各不相同. (2)成因复杂 信用卡风险的成因复杂，这是由信用卡业务自身的特点所决定的。信用卡业务涉及发卡机构、持卡人、特约商户等多个主体。交易场所也多种多样，如储蓄网点、特约商户、网络、ATM等。信用卡业务既与发卡机构的管理水平有关(如发卡机构的审核、授信、监控及对特约商户的核验等方面)，同时又与各个机构工作人员的职业素质相关，还与发卡机构的技术水平和持卡人的道德素养密不可分。信用卡风险的发生有时是由单一原因引起，有时是多个因素共同作用的结果，具有较高的复杂性。(3)户数多，金额小 信用卡是个人消费信贷产品中的一种，相对于其他个人
13、消费信贷产品和企业贷款，信用卡的用户数量多、基数大，因此发生风险的用户也相对较多。同时，国家对个人消费信贷产品明确规定了无质押贷款的最高限额，因此，即使信用卡出现风险乃至损失，其单笔金额相对于其他消费信贷产品较小。3.2信用卡风险的内容 我国信用卡风险主要集中表现在以下几个方面：1）信用风险 信用风险是指持卡人在使用信用卡活动中， 违反法律法规、信用卡章程和协议所引发的风险。由于信用卡是将银行信用暂时让渡给持卡人使用， 即采取先消费、后还款的方式，因此有个别持卡人、担保人滥用银行信用， 不按规定足额归还款项，拖欠发卡银行的贷款，或故意逃避追索，或进行恶意透支，使发卡银行的透支追索工作陷入困境，
14、给发卡银行带来风险损失。2). 欺诈风险信用卡欺诈是指以非法占有、骗取财物为目的，偷窃、骗领、冒用或使用伪造、变造、作废的信用卡，欺诈发卡行、受理行、特约商户等所造成的风险。这种风险形式多样、性质恶劣、所占比重较大，是信用卡业务中最直接、最难防范的风险。3)违规风险个别工作人员在业务处理过程中，不严格执行信用卡业务管理的规章制度，风险意识淡薄，有章不循，违规操作，为不法分子提供了可乘之机，给信用卡业务带来风险。4)其他风险,包括银行内部人员作案风险及计算机处理上存在问题等引起的风险与其他金融业务相同，发卡银行内部个别业务人员利用工作和职务之便作案，或与外部不法分子相互勾结，为他们提供作案条件和
15、手段， 给发卡银行带来巨额损失。信用卡业务处理系统是一种既能实时处理，又能脱机处理部分业务的综合业务处理系统， 易发生风险的环节也比较多。4.信用卡风险控制与管理4.1信用卡风险控制与管理的关系信用卡的风险管理和风险控制是一个互动的过程,各发卡银行通过风险识别、风险估测、风险评价,并在此基础上优化组合各种风险管理技术,对风险实施有效的控制和妥善的过程。从宏观角度来讲,一个完善的信用卡风险管理策略包括明晰的审批策略、稳妥的市场策略、时实的监控策略、有效的催收策略等,在这些策略中,明晰的审批策略是基础。4.2我国信用卡风险控制与管理存在的漏洞4.2.1现状 目前,信用卡业务的资金结算是由中国人民银行同意管理,发放是有符合条件的商业银行自主决定,发卡行负责信用卡业务的全过程,从信用卡名称,章程,卡片及核算制度的制定到信用卡的宣传、制卡、印发对帐单、发展特约商户、受理授权、财务处理、信用控制和债务追索等.同时为了更好的利用资源,避免设备重复
