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1、会计人员岗位责任制第一条 为了落实会计法，实现会计工作规范化，明确会计岗位的职责范围和工作标准， 结合公司的实际情况，特制定本岗位责任制。第二条 会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管 稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。作到不相容职务分离，相互 制约。实施会计岗位轮换制度，每年岗位轮换四分之一以上，每三年全面轮换一次。第三条 会计人员要求具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格。会计人员的 岗位设置和责任规定如下：（一）财务总监：该岗位主持公司财务工作，负责制定财务战略，参与公司年度经营计 划制定，跟踪年度计划的落实情况，分析公司计划执行
2、情况，针对差异现象分析其真实原因 管理公司日常的财务运作，制定、完善相关财务制度。运用现代财务投资、分析理念，为追 求公司价值最大化服务。制定公司资金使用计划，筹集、控制、调度资金，保障公司经营活 动正常运转；协调政府税务部门关系，充分运用税务优惠政策，依法纳税；指导公司财务做 好核算工作；组织财务人员定期培训，对公司其他部门人员进行财务知识培训；向董事会和 总经理陈述财务报告。（二）财务经理：负责财务人员的管理、财务预算和决算的编制、费用资金的审核、财 务管理制度的制订与修订、会计制度及作业程序的制订与修订、财务人员月度和年度考核、 财务报告的审核、部门之间相互沟通、经济合同的审核等。（三）
3、会计主管：负责归集整理财务报表及信息披露的资料、合并及分析财务报表、编 制财务报告、检查下属岗位职责执行情况、财务电脑数据库的管理、审核会计凭证和会计档 案的管理、对外统计报表（如政府部门调查表）的编制或审核、年度总预算的控制、凭证的 审核、外汇单据的核销、固定资金的管理等。（四）总账会计：制作会计凭证并录入电脑、明细及总分账的核对、每月凭证及报表的 打印、电脑维护、审核除原辅材料外的所有采购价格。（五）出纳：费用报销、现金及银行所有业务、票据和财务印章的管理、工资发放、编 制银行余额调节表、编制资金收支周报表、审核工资等；（六）税务会计：开具销售发票、编制税务报表及报税业务、进出口业务、与外
4、贸部的 业务对接、月底编制进出口相关报表等。（七）成本会计主管：与采购部、生产部和物控部的业务对接、材料成本的核算、计算 直接人工成本表和制造费用成本分配表、编制材料成本报表及分析并提出控制措施、每月组 织仓库盘点并出盘点报告、与仓库的对账工作、审核原辅材料的采购价格等。（八）销售会计：审核销售单据、与客户对账、应收账款账龄分析、应收账款的催收、（九）材料会计：材料收、发、存的日常核算及报表、月底参与仓库盘点工作、与仓库 账务的核对、与供应商核对账款、跟踪材料发票的到位等。（十）管理会计：采购合同询价评审、对费用支付申请是否合理进行评审、单个项目建 设可行性、成本费用过程控制和监督、成本费用分析。
