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1、word某某大学学年论文题目：我国商业银行全面风险管理研究学 院： 商学院专 业： 金融学班 级： 金融二班学 号： 2010130647姓 名： X文达指导教师： 王庆安完成日期： 2013年3月24日 / 目录：摘要1关键词1引言1第一章：国内商业银行风险管理存在的问题1第二章：商业银行的风险与识别分析4第三章：我国商业银行有效进展风险管理风险的方法分析6一 创建良好的风险管理环境6 二 明确设定风险管理的目标7 三 健全风险识别流程，引入先进的技术工具7 四 提高风险评估技术水平8 五 建立有效的风险处理体系8六 建立和完善信息系统与有效的风险报告渠道8七 建立风险管理后评价和持续改良机
2、制9八 建立科学的考核机制9九 坚持执行巴塞尔新资本协议的规定9 十 坚持慎重经营原如此9我国商业银行全面风险管理研究摘要：风险管理是商业银行永恒的话题，降低和控制风险是商业银行生存和开展的首要任务，特别是在银行业务越来越复杂的今天，商业银行越来越重视从整体上对银行风险进展管理，商业银行已进入了全面风险管理的时代。关键词：商业银行 风险 管理引言在经济全球化、金融开放和衍生工具不断开展、银行业国际化经营等因素的影响下，应对和防X金融风险成为中国商业银行不可无视的现实问题。商业银行作为金融市场的重要组成局部，与各类金融机构严密联系，而金融机构之间的债权债务关系十分复杂，这就成了风险的关联性和传染
3、性。在最新的商业银行管理理论中，风险管理已经有了全新的意义。商业银行的核心能力是风险经营能力，商业银行是否愿意承当风险，是否能够妥善管理风险，将决定商业银行的盈亏。因此，对商业银行的风险管理的研究就显得十分重要了。本文主要探讨方向是如何有效对商业银行风险进展管理的问题。在借鉴的根底上又有所创新，也探讨了我国商业银行建立全面风险管理架构的方向。国内商业银行风险管理存在的问题虽然我国商业银行近些年不断改良风险管理措施，学习和借鉴国外先进经验，努力提高风险管理水平，但距国际先进水平还有很长的路要走，风险管理过程中存在很多问题。1、缺乏全面风险管理理念。以往我国商业银行对风险的认识上，一是错误地把风险
4、管理摆在业务开展的对立面上，认为风险管理是设“关卡、“为难业务人员，没有把控制风险和创造利润看作是同等重要的事情；二是不能把风险控制与市场营销、市场拓展有效结合起来，局部风险管理人员简单地认为控制风险就是少开展业务，通过否认业务逃避承当风险的责任，使很多该开展的业务开展不了，反而降低了银行的整体抗险能力；三是认为风险管理主要集中于对信用风险的管理，特别是对信贷风险的分析，对其他风险重视不够。而且对信用风险的管理也仅仅停留在识别、估计与消化不良贷款的层面上，没有形成完整的信用风险控制系统。2、尚未建立全面有效的风险管理体系。第一，风险管理的体制缺陷。西方兴旺国家商业银行一般都是按照严格的法律程序
5、组建的股份商业银行，它们运作规X，具有完善的产权制度以与有效的激励机制和约束机制，特别是具有良好的公司治理结构。这些体制优势使得国外商业银行具有较高的风险控制和管理能力。我国商业银行缺乏产权清晰、制度完善、运作规X、激励机制和约束机制健全有效的公司治理结构，我国现代商业银行现代公司治理结构这一根本性问题仍有待进一步解决，实施有效的风险管理所需的法律体系以与市场调控度也需要进一步的完善。第二，风险管理的组织结构缺陷。我国商业银行风险管理体系，根本上建立了董事会、风险管理委员会、资产负债管理委员会的风险管理决策系统，风险管理的监视系统根本上是以稽核委员会为主，风险管理的实施部门以授信部门和风险资产
6、管理部门为主。商业银行即使有风险管理委员会，也由于其独立性、权威性不够，而无力对金融风险实现有效的控制；风险管理也只能停留在以盈利为目的的业务决策服务的层次上，而不能上升到银行开展的战略高度。现行的风险管理体系根本上仍延续对信贷风险的控制模式，风险管理部门组织结构不完善，还没有形成真正意义的独立的风险管理体系。3、风险管理机制不完善。国外商业银行在风险管理机制方面已经形成一整套完善的系统，基中包括：一是风险甄别系统，用于分析风险来源与成因，区分风险类别与危害程度；二是风险报险系统，主要进展风险预警，传递风险登记处并建立风险资料库；三是风险决策系统，确立、行使风险管理原如此，制定风险指标以与避检
7、策略等职能；四是风险避险系统，具体实施风险躲避行为，对风险进展再分配或转移；五是全程监控系统，对风险管理全过程进展全面监测和控制，并做出风险管理评估报告。健全有效的风险管理机制是国内商业银行的薄弱环节。虽然国内银行已经初步掌握风险处理的根本原如此与方法，但风险管理的体系不完善，制度落实不到位， 尚未与时建立高效的风险应急处理机制。例如：风险管理关注事前控制、事后补救两个阶段，事中监测预警缺失导致银行风险管理错过最优处理时机。4、风险管理的方法与技术落后。目前，国际金融市场上，金融衍生工具层出不穷，金融创新业务在银行业务中占据着越来越大的比重；与此同时由于创新业务所带来的金融风险不断增强，银行风
8、险管理日趋复杂。首先是风险管理专业化程度不高。商业银行的风险包括信用风险、市场风险和操作风险等，各种不同类别的风险，其管理方法有差异。但是，我们由于缺乏科学的评价技术，难以实现市场风险和信用风险的别离，难以实行独立的风险管理。其次是风险量化管理技术落后。国内商业银行在金融产品创新以与金融工具的使用方面远远落在了西方国家之后，并且很多国外先进的风险管理工具和理念至今尚未在银行业风险管理过程中发挥作用。目前，我国银行的风险管理仍然以经验分析为主，重视定性分析，量化分析手段短缺，风险管理大致停留在资产负债指标管理的头寸管理的水平上，风险管理的内容大多还只是简单的比例管理，采用一些静态的财务数据计算一
9、些比例指标进展比拟，分析方法也主要是账面价值分析法，而较少使用市场价值分析法，因而导致了我国商业银行在风险识别、度量和监测等方面主观性比拟强，科学性不够。而国外大银行的风险管理中大量运用了数理统计模型和金融工程等先进方法对风险进展量化分析，从而有较强的客观性和科学性。、金融风险管理人才缺乏。现代金融风险管理是一门技术性非常强、非常复杂的新型的管理学科。它不仅以现代管理学、金融学、经济学、数理统计学等学科的知识为根底，而且还引进了工程学、物理学等自然科学的研究方法。这就要求银行从事风险管理的人员必须具备较高的素质，经过严格专业训练，否如此将难以了解业务和产品的风险性质，更难以采取适当的风险防X措
10、施。国际大银行金融专业人才与众多素质较高的工作人员，不仅有良好的教育背景，还有长期的丰富的工作经验。他们熟悉整个银行风险管理架构和技术，能够与时发现风险并进展有效控制。而我国商业银行大多已经初步形成比拟全面的经营管理人员队伍，但缺乏一支高素质的金融风险管理队伍。商业银行的风险种类与识方法别分析商业银行风险可以理解为：商业银行在经营过程中，由于事先无法预料到的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生的背离，从而导致商业银行蒙受损失或失去获取额外收益的机会或可能性。商业银行面对的风险多种多样，既有来源于外部的，也有产生于自身的；既有纯粹性风险，也有投机性风险；既有单一的风险，也有综合的
11、风险。因此，认识和识别风险是商业银行风险管理的前提。商业银行主要的三大类风险是：信用风险、市场风险、操作风险。商业银行是从事货币信用业务的机构，与一般从事商品生产、流动的工商企业相比，商业银行具有更大、更多的经营风险，这些风险包括：1信用风险，指借款人或债务人到期不能偿还本息的风险。2利率风险，指市场利率变动或国家调整利率水平使商业银行在筹资或运用资金是产生损失的可能性。3流动性风险，指商业银行流动资产不足，不能与时支付提款需要和满足客户贷款需要，从而使银行信誉受损或被存款人挤兑的风险。4汇率风险，是指由于汇率的波动使银行有遭受损失的可能性。5市场风险，是指商业银行由于所持有证券的市场价格变动
12、而遭受损失的可能性。6政治风险，是由于政局变动如战争等或政策变化对商业银行经营所带来的风险。7通货膨胀风险，是指货币贬值所带来的风险。 常用的风险识别方法主要有：财务报表分析法、风险树图解法、专家意见法、筛选监测诊断法。财务报表分析法 在商业银行的经营管理中，最直接最方便的风险识别工具就是银行的财务报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进展分折是商业银行实行风险管理的重要内容。 首先，通过财务报表可以获得各种风险指标，如流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率以与资本风险比率等。 其次，通过对财务报表的静态分析如比率分析、比例分析等和动态分折如时期比拟
13、分析、趋势分析等，可以估计银行过去的绩效，衡量银行目前的财务和经营状况，预测银行未来的开展趋势，找出可能影响银行未来经营的风险因素。风险树图解法 风险树图解法是将商业银行的风险以图解的形式逐层分解，以便顺藤摸瓜，找出银行所承受风险的具体形态。由于风险分散后的图形呈树枝状，故称风险树。这种方法可以使银行清晰、准确地判明所承受风险的具体形态和性质，迅速地认清所处的风险环境并做出科学的决策。详见如下图专家意见法 专家意见法是由商业银行风险管理人员将制定出的调查方案和调查内容，连同反映银行经营状况的有关资料，以发放调查表的方式一起发给假如干专家。专家们根据调查表所列问题并参考有关资料各自独立地提出自己
14、的意见，经风险管理人员将意见聚集整理后，再反响给每位专家。经过屡次这样的反复，使意见逐步收敛并汇总成趋于根本一致的结果。在对商业银行面临的风险进展识别时，特别是在涉与原因比拟复杂、影响比拟重大而又无法用分析的方法加以区分的风险时，专家意见法是一种十分有效的方法。它防止了公开发表意见时各种心理因素对专家们的影响，并可以使各种意见相互启迪，起到集思广益的效果。筛选监测诊断法 筛选监测诊断法的一般过程可分为筛选、监测、诊断三个严密相连的环节。 筛选是风险分析人员对商业银行内部和外部的各种潜在风险因案进展分类，确定哪些因素明显地会引起风险，哪些因素需要进一步研究，哪些因素明显地不大重要。通过筛选使管理者排除干扰，将注意力集中在一些可能产生重大经济风险的因素上。监测是指对筛选出来的结果进展观测、记录和分析，掌捏这些结果的活动X围和变动趋势。诊断是根据监测的结果对潜在的风险因素进展评价、判断和分析，以判明风险的具体形态。风险的识别是从商业银行外部纷杂的风险环境和内部经营环境中识别出可能对银行经营带来意外损失的风险因素，它是商业银行风险管理的前提，也是最重要
