内部审核策划

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1、内部审核策划内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-1审核打算的制订审核打算包括年度审核打算和审核活动打算 (审核大纲 )。年度审核打确实是审核策划的始 端也是总纲，审核活动打算则是按照年度审核打算安排具体实施。组织审核打算的内容可包括：审核目的、范畴、审核准则、审核组成员及分工、主 要审核活动的时刻安排、首末次会议时刻等。组织的年度审核打算应以文件形式颁发， 审核活动打算应有审核组长签名和总经理的批 准。目的(1) 保证内部审核的实施有打算地进行。(2) 便于治理、监督和操纵内部审核。要点(1) 组织年度内部审核打算可包括质量治理体系、过程和服务的审核。(2) 质量治理体系审核应在年

2、内对所有部门和过程全部覆盖，并突出关键部门、过程 。(3) 过程质量审核应在年内对所有关键过程、专门过程全部覆盖，还可考虑咨询题较多 、比较薄弱的过程。考虑因素(1) 落实组织审核组织。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-2(2) 组织审核范畴。(3) 认证机构及有关法规的要求。(4) 质量治理体系文件关于内部审核的要求。(5) 审核的频次等。类型(1)集中式年度审核工作打算要紧特点是：在某打算时刻内安排的集中式审核。 每次审核可针对全部适用过程及有关部门，也可针对某些过程或部门；审核后的纠正行动及跟踪在限定时刻内完成；审核的时机大多为：新建质量治理体系运行后 ;质量治理体系

3、有重大变化时 ;发生 重大事故时 ;外部质量审核前 ;领导认为需要时。(2) 滚动式年度审核工作打算滚动式年度审核一样在通过第三方质量治理体系认证后被采纳。要紧特点是：审核连续时刻较长；审核和审核后的纠正行动及其跟踪连续展开；在一个审核时期内应保证所有适用过程及有关部门得到审核；重要的过程和部门可安排多频次审核。(3) 审核活动打算审核活动打确实是对此次审核活动的具体安排， 应形成文件，由审核文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-3组长制订并经主管 / 治理 者批准。审核活动打算应明确审核的目的和范畴，审核依据的文件 (标准、手册及程序等 )，审核组成 员名单及分工情形，审核日

4、期和地点，受审核部门，首次会议、末次会议的安排，各要紧质 量审核活动的时刻安排，审核报告日期等。审核活动打算还应体现此次审核所采纳的要紧方法，如是操作流程法，依旧选择部门法，或 是选择过程法等。(4) 跟踪审核打算对纠正措施的实施过程及结果应进行跟踪审核，必要时该类审核活动也应制订打算，但其范 围、对象将被限制在前次审核的不合格项方面。(5) 临时性审核打算临时性审核是指年度审核打算安排以外的审核。该类审核往往是由于专门情形或专门要求而 提出的。编制审核打算注意事项(1) 审核打算可按部门或活动 ( 过程 )来编写，不再以要素来编写，一样更侧重于按部 门审核 。审核打算一样应写明拟审核的职能部

5、门、场所，最好注明应审核哪些相应的活动或过程。 过程能够包括产品实现过程和其支持过程 (即治理过程 )。审核也能够以过程为主审核，现在 则应注明审核哪些有关的职能部门。为此，审核组长应事先熟悉被审核方的质量治理体系文 件及部门在相应过程或活动中的职责。 受审核方如能提供部门和过程 (活动 )的职能分配表则更为理想。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-4(2) 审核打算的具体内容应与受审核方的规模和复杂程度相适应。在制订审核打算时 应考虑 在对质量有较大阻碍的过程或活动以及承担较重要职能的部门安排较多的时刻，应确保在有 效的时刻内完成有效的审核。(3) 在编制年度内审打算时，若

6、采纳滚动式审核，则相应要素应改为相应的过程或活 动，应 在一个审核周期内确保对产品实现过程和支持过程的全面覆盖。关于要紧的过程和活动，如 治理职责、资源治理、产品的实现过程、测量分析和改进等，每次审核时均应考虑到，关于 其子过程则能够考虑抽样。(4) 审核组分工时应注意把具备专业能力的审核员安排在产品实现过程或产品的测量 过程的审核上，以确保审核有效进行。(5) 审核打算中应强调安排对领导层的审核。2000 版标准对最高治理者的承诺和职责进一步予以重视，这些承诺和职责通常反映在组织的 质量方针、质量手册、质量治理体系文件中，并在有关过程和活动中体现。因此对最高治理 者的承诺，自身的质量意识和对

7、质量治理体系及职责的明白得，审核时应予充分了解，对最高 治理者的审核或座谈应在审核打算中予以明确并给予足够的时刻。审核小组的建立前面差不多提到过组织内审小组的组成 ,组织按照审核活动目的、 范畴、部门、过程以及审核 日程安排，选定审核组长和成员，建立审核小组。小组成立后，应明确各成员分工和要求，这是审核组长的责任。审核组长应注意 “审核员不 能审核自己的工作 ”的原则。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-5审核员按分配任务做好各项预备工作(1) 熟悉必要的文件和程序。(2) 按照要求编制检查表。(3) 考虑前次审核结果应跟踪的项目。小组成立后通常应举行审核组会议，以确保审核前

8、预备工作全部完成，每个审核员对审核任 务完全了解。为使内审活动正常有效地开展，组织应建立相适应的内审工作系统，要紧是：组织应建立审核组织， 指定组织内审负责人 (如治理者代表 )，明确日常工作负责部门 以及其他部门应负的职责；应选择、培训、形成一批合格的内审员 (最好每个部门至少有一 名内审员 )，以确保审核活动必需的人力资源。文件应建立并保持内审程序，规定内审的差不多步骤、要求、责任与方法，应建立完善 的内审工作文件，如年度审核打算、审核活动打算、检查表、现场审核记录表、不合格项报 告、纠正措施报告、审核报告等。检查表的编制检查表的类型文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-6

9、(1) 过程检查表这是一种按照 ISO9001:2000 标准条款编制的检查表， 其关键是选择部门，分清主次。(2) 部门检查表按照部门编制的检查表，关键是选择过程，分清主次。检查表的作用(1) 始终保持审核目的。检查表应列出与审核目的有关的项目和要点，以确保审核覆盖面的完整和代表性。(2) 紧扣审核主题，确保审核打算兑现。(3) 减少审核偏见，提升审核效能。(4) 确定审核思路和审核策略，突出重点，照管一样，提升审核的系统性和有效性。检查表的编制要求(1) 审核员在编制检查表前，应把握组织各部门质量职能分配情形。(2) 内审应以组织的质量治理体系文件为要紧依据编制检查表。(3) 应选择典型的

10、、关键的质量咨询题。(4) 应突出审核区域的要紧职能，并选出有代表性的样本。(5) 应突出重点，照管一样，编制详略得当的检查表。(6) 应按照平常把握的情形，有针对性地选择审核项目和客观证据。(7) 应有可操作性，检查项目具体，检查方法有用，客观证据易收集。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-7检查表的编制方法(1) 制订过程审核流程图制订过程审核流程图的目的是： 理清审核思路，使检查内容有序展开，依次推进。对部门分 管过程宜在编制检查表前先制订过程审核流程图。(2) 受审核部门的选择受审核部门宜为一个相对独立的组织单元。如组织下设有许多职能部门，应分不编 制。(3) 审核地

11、点的选择审核地点应确定且惟一确定，这是打算审核项目时必须考虑的因素。如总经理办公室的审核 地点放在办公室，审核项目应能在办公室取证。(4) 审核时刻的确定审核时刻是指在某被审核部门和审核地点，完成既定的审核任务，估量所花费的审核时刻。如在总经理办公室审核，估量时刻为3 小时。(5) 审核过程的确定审核过程是指对被审核部门应审核哪些过程，这必须事先确定且需考虑全面。在确定被审核 部门审核过程时，应分清分管过程、主有关过程和通有关过程。分管过程是指该部门负 责组织实施、操纵的过程；有关过程是指该部门具有部分治理或实施职能的过程，通有关过 程是指各部门都必须组织、操纵的过程，在 ISO9001:20

12、00 标准中通有关过程要紧为文件控 制(4.2.3) 、质量记录的操纵 (4.2.4) 、以顾客为中心 (5.2) 、质量方针 (5.3) 、策划 (5.4) 、 职责和权限 (5.5.1) 、内部沟通 (5.5.3) 、工作环境 (6.4) 、改进 (8.5) 。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-8(6) 检查项目、证据及方法的确定检查项目、证据及方法是检查表的要紧内容，编制时，应把握以下要点：“分管过程 ”的检查内容应详尽、全面； “主有关过程 ”的检查内容只涉及由其 组织实施 、操纵的部分职能； “通有关过程 ”的检查内容应是对各部门都必须遵守的内容和要求；应以组织的质量治理体系程序文件为要紧依据确定检查项目、证据及方法。因此 ，在编制检查表时，应明确与被审核部门有关的程序文件；程序文件中有记录要求的条款列为必查项目，无记录要求时，应选择关键的接口 或有咨询题的条款作为检查项目；检查项目、证据通常应与程序文件条款相对应，证据及方法应与检查项目相对应 。(7) 检查依据的确定检查依据是指与检查项目、 证据及方法相对应的组织程序文件条款。内审检查表的特点(1) 内审检查表的格式内容可相对固定。(2) 通过一段时刻内审实践后，应能形成内容相对稳固的标准检查表。文件名内部审核策划电子文件编码ZLNS005页码12-9(3) 按照审核