《商业银行的信贷风险管理问题研究毕业论文》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行的信贷风险管理问题研究毕业论文（25页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、毕业论文商业银行的信贷风险管理问题研究摘要 我国是市场经济不完善的国家,商业银行的发展即不规范,抗风险能力有较弱。特别是2006年金融市场开放后,我国的商业银行所面临着外资银行的激烈竞争。在目前我国商业银行所面临的各种风险中,信贷风险是最重要的,也是最致命的风险。我国商业银行信贷风险的控制,无论是在技术、方法和观念方面,还是在制度方面,都与发达国家的商业银行存在较大的差距。更大的问题是:我国的理论界和众多的商业银行,过于注重对商业银行信贷风险的单因素研究、分析与控制,而忽略对商业银行信贷风险全过程控制的研究。因此,对我国商业银行信贷风险的全过程控制研究已是当务之急。关键词:商业银行 信贷风险
2、控制Abstract Our country is the market economy imperfect country, commercial banks development namely is not standard, anti-risk ability has weakly.After specially in 2006 the money market opening, our countrys commercial bank is facing the foreign capital bank steep competition.Faces in present Our c
3、ountry Commercial bank in each kind of risk, the credit risk is most important, also is the most fatal risk.Our country Commercial bank credit risk control, regardless of is in the technology, the method and the idea aspect, in the system aspect, all has the big disparity with the developed country
4、commercial bank.The major problem is: Our countrys theorists and the multitudinous commercial bank, too pay great attention to the commercial bank credit risk single factor research, the analysis and the control, but neglects to the commercial bank credit risk entire process control research.Therefo
5、re, to Our country Commercial bank credit risk entire process control research already was the urgent matter. Key words: Commercial bank Credit risk Control 目录摘要Abstract1 绪 论11.1 问题的提出11.2 研究的意义21.3 研究思路与研究内容41.4 主要研究工作52 商业银行风险概述72.1 商业银行风险的类型72.2 商业银行风险的特征83. 我国商业银行信贷资产现状及信贷风险管理存在的主要问题3.1我国商业银行信贷资
6、产现状3.2我国商业银行信贷风险管理存在的主要问题4.商业银行信贷风险的主要成因4.1来自外部环境的原因4.2来自银行自身的原因4.3来自客户的原因5.加强商业银行信贷风险管理的相关措施5.1培育一种新型的信贷文化5.2健全风险等级评定制度5.3规范贷款的损失预测与定价管理5.4加强信贷风险的监测与监督5.5完善内控制度建设规避操作风险和道德风险结论参考文献 1 绪 论1.1 问题的提出随着中国改革开放的逐步深入，经济活动中的不确定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势。同时中国商业银行的经营环境发生了巨大变化，面临更大的风险压力，表现在：银行业竞争日趋激烈随着中小股份制商业银行的兴起，民营银
7、行的建立，非银行金融机构的发展，外资银行的涌入，作为市场主体的银行数量大幅度增加， 市场主体的增加必然引起竞争程度的提高。竞争在调动竞争者的积极性和提高市场效率的同时，也容易造成无序竞争，增加同业内耗，加大交易费用，降低整体效率。特别是20世纪90年代以来，由于中国经济的主体和增长点在不断向非国有部门和居民部门转移，中国银行业也发生了重大的变化：中国大大小小的银行在以存贷款为主的银行市场上展开了全方位的竞争。在这样的竞争中，银行存贷款的利差面临逐渐缩小的趋势，传统业务的竞争优势逐步降低，银行不得不重新开发高风险高盈利的业务，加大了风险暴露。信息技术的革命伴随着信息技术的发展，使银行传统业务、营
8、销方式和服务方式受到越来越多的挑战。非银行金融机构的快速发展由于计算机技术的广泛应用，各种机构的信息储存、处理和传递能力明显提高，导致各类金融机构之间传统的专业化体系被淡化,非银行金融机构甚至非金融企业都在向银行业务渗透，加入这一领域的竞争。特别是直接金融的迅猛发展使得传统银行业同新兴的投资银行等金融机构展开了激烈的竞争，为了在有限的市场上争取更多的客户，银行甚至向一些风险较大的企业贷款，增大了整体的金融风险。1.2 研究的意义商业银行的信贷风险研究的意义可以从以下层面上理解：从宏观层面上讲，金融是现代经济的核心，银行又是金融的核心。银行信贷风险正是各种经济风险的集中体现。在现代市场经济中，经
9、济运行高度货币化、信用化和金融化。作为金融中介的银行，以货币和信用为媒介，和经济社会中各个经济主体发生着广泛的联系。所以有效的控制住了银行信贷风险，也就从一定程度上控制住了整个经济风险，防止了金融危机的爆发，维护了经济社会的安全和稳定。从微观层面上讲，信贷资产是商业银行重要的生息资产，它产生了银行未来的主要现金流，是商业银行利润的主要来源。银行信贷资产为商业银行带来收益的同时，也承担了重大的风险。如何在保证银行信贷收益的同时，有效控制信贷风险，是商业银行风险管理的核心内容之一。所以进行商业银行信贷风险研究有助于商业银行建立科学的风险内控制度，不断提高自身的风险管理水平，防范信贷风险，增强商业银
10、行的竞争能力。从历史角度来说，在过去的几十年间，信贷风险已变得更加突出和重要。这主要表现在：人们对信用的态度发生了重大变化；债务的规模急剧扩张；作为信用主体的商业银行潜伏着危机；新的债务主体不断增加，新的金融交易品种不断推出等，从而使得整个社会的信用风险增大了。1.3 研究思路与研究内容本文从商业银行信贷风险的定义入手，揭示商业银行信贷风险的形成机制，找出商业银行信贷风险形成原因，提出商业银行信贷风险管理的对策和方法，建立商业银行信贷风险流程管理。最终达到预防、规避、转移、化解商业银行信贷风险，从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力。1.4 主要研究工作目前，我国商业银行的发展
11、很快，但是从业人员素质、管理水平、经验数据和发达国家比还有不小的差距，如何尽快的提高我国商业银行的管理水平，不能生搬硬套西方的先进理论，必须结合中国国情消化吸收西方先进思想，提出切合中国实际的方法和理论。本文试图从这方面进行尝试，我综合运用了风险管理理论以及有关信息管理理论，针对商业银行信贷业务的流程提出了信贷风险流程管理的思想并提出了具体的实施步骤。希望通过这种方式的研究能够找到适合中国国情的商业银行信贷风险管理措施。2 商业银行风险概述2.1 商业银行风险的类型具体到商业银行，商业银行风险按照表现形式可以分为以下几种类型2.1.1 信用风险信用风险是客户违约的风险，也就是客户不能履行其现有
12、合约义务的风险。违约造成了交易对手全部或部分支付金额的损失。信用风险也是交易对手信用质量降低的风险。虽然信用风险的降低并不意味着违约，但是违约的概率增加。由于贷款业务仍然是商业银行的主要业务，所以信贷风险是商业银行信用风险管理的主要对象。2.1.2 流动性风险流动性风险也是银行的主要风险，是因银行无法以合理的价格出售资产或再借入现金而引起净收入或股东权益市场价值潜在下降的风险。具体来讲，流动性风险是银行资产负债没有合理搭配，造成不能满足支付需要，丧失清偿能力的可能性。银行是社会的信用中介，通过吸收存款等形式筹集资金，转而发放贷款形成了资金运用，银行及债权人和债务人为一身。由于银行业务的特殊性决
13、定了资产和负债的流动性不对称。银行的负债即企业居民的存款是具有很强的流动性，而且是强制性的支付结算。所以，流动性不足严重时将导致流动性危机，并成为银行破产的直接诱因。2.1.3 市场风险市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。银行资产负债表中的绝大多数项目产生以利率为标准的收入与成本。由于利率的不确定性，所以收入也是不确定的。汇率风险是指由于各国货币汇率的波动使商业银行的资产在持有或运用过程中蒙受意外损失的可能性。汇率风险是商业银行经营
14、外汇业务面临的最主要风险，也是外汇风险管理的重点。2.1.4 操作风险操作风险是直接或间接由人或系统的不适当或错误的内部处理，或外部事件所造成的损失的风险。从巴塞尔委员会关于操作风险的定义维度，操作风险可以划分为四类: 一是人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为、关键人员流失等情况；二是流程因素引起的操作风险，可分为流程设计不合理和流程执行不严格两种情况；三是系统因素引起的操作风险，包括系统失灵和系统漏洞两种情况；四是外部事件引起的操作风险主要指外部欺诈、突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。2.2 商业银行风险的特征风险是商业银行的基本属性，银行不可能脱离风险而存在。与工商企业不同
15、，商业银行风险具有如下特点：2.2.1 客观性风险是一种客观存在，是不以人的主观愿望转移而转移，人们生存和活动的整个社会环境就是一个充满风险的世界。不确定性是风险最本质的特征，由于客观条件的不断变化以及人们对未来环境认识不充分，导致人们对事件未来的结果不能完全确定。商业银行最显著的特点就是负债经营，即利用客户的各种存款及其它借入款作为营运资金，自有资本占资产总额比率远低于其它行业。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特殊企业。同时，商业银行日常经营活动中，由于外部环境瞬息万变以及人们对外部环境认识不充分，导致人们对事件未来的结果不能正确预期，采取了不正确的措施，可能导致经营成果的损失。2.2.2 潜在性尽管风险是客观存在，但它的不确定性仅仅是一种可能性，从可能性要转变为现实的损失还有一段距离，还有赖于其它相关条件，这一特性可称为风险的潜在性。风险的潜在性使人类可以利用科学的方法，正确鉴别风险，改变风险发生的环境条件，从而减小风险。商业银行不断地吸收存款、发放贷款，在经营过程中负债的流动性虽然很大，但总有一部分余额沉淀在银行里。银行业的这种信用创造功能可以在较长的时间里掩盖已经出现的损失，缓和各类不确定因素的变动
