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1、会计电算化实验资料一：期初建账资料1.账套资料(1) 账套信息账套号:002（机子默认编码）账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：默认；会计期间设置：默认。(2) 单位信息单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技； (3) 核算类型记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度准则；账套主管：demo；要求按行业性质预置会计科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他科目编码级次采用默认值。(6) 数据精度该企业对存货数量、单
2、价小数位定为2。（7）系统启用总账、工资、固定资产、购销存模块2. 操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门001刘宁1财务部002李芳2财务部3. 权限分配 (1) 刘宁-账套主管（2） 李芳-会计二：北京明达科技有限责任公司基础档案资料如下：1部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性1管理部管理部门203市场三部售配套用品101经理办公室综合管理3供应部采购供应102财务部财务管理4开发部研发生产2市场部市场营销401研发中心技术开发201市场一部专售软件402生产部生产包装202市场二部专售硬件 2职员档案职 员 编 号职 员 名 称
3、所 属 部 门职 员 属 性101张同经理办公室总经理102刘宁财务部会计主管103李芳财务部会计201赵红市场一部部门经理202宋瑞市场二部部门经理203孙明市场三部部门经理301周伟供应部部门经理401马慧研发中心部门经理402王佳研发中心程序员403李刚生产部部门经理 6客户档案客户编码客户 名称客户简称税号开户银行银行账号地址邮政编码001北京飞宇中学飞宇中学11111工行73853654北京市朝阳区开拓路1号100011002广州智宏公司智宏公司22222工行69325581广州市和平区胜利路2号200022003上海人民保险公司人民保险33333工行36542234上海市徐汇区天平
4、路3号300033004长春客车厂长春客车44444中行43810587长春市平安区红旗路4号400044 7供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称税号开户银行银行账号地址邮编001北京万科有限公司北京万科55555中行48723367北京市昌平区东关路5号100022002北京方正电脑公司北京方正66666中行76473293北京市海淀区小营路6号100033003深圳兴盛软件公司深圳兴盛77777工行55561275深圳市新华区湖北路7号100055004上海光明有限公司上海光明88888工行85115076上海市浦东区东方路8号2000338 .存货档案存货编码存货名称计量单位存货属性
5、供货单位001甲材料千克外购北京万科有限公司002乙材料千克外购北京方正电脑公司8外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。9结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称1现金结算2支票结算201现金支票202转账支票3汇票4其他三：总账系统设置资料 1. 基础数据 (1) 会计科目及2004年1月份期初余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(1001)日记借5000银行存款(1002)银行日记借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元100000应收账款(1122)客户往来借12000
6、0其他应收款(1221)个人往来借6000坏账准备(1231)贷600预付账款(1123)供应商往来借物资采购(1401)借20000生产用物资采购(140101)借20000其他物资采购 (140102)借原材料(1403)借36000生产用原材料(140301)数量核算借张20000其他原材料(140302)借16000材料成本差异(1404)借800库存商品(1405)借180000累计摊销(1702)借1200报刊费(170201)借1200固定资产(1601)借750000累计折旧(1602)贷125000在建工程(1604)借人工费(160401)项目核算借材料费(160402)项
7、目核算借其他(160403)项目核算借无形资产(1701)借250000应付账款(2202)供应商往来贷168000预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬 (2211)贷8200其他应付款(2241)贷2400实收资本(4001)贷1000000利润分配(4104)贷409800生产成本(5001)借45000直接材料(500101)项目核算借5000直接人工(500102)项目核算借25000制造费用(500103)项目核算借8000折旧费 (500104)项目核算借7000其他 (500105)项目核算借制造费用(5101)借 工资(510101)借折旧费(510102)借管理费用(6
8、602)借工资(660201)部门核算借福利费(660202)部门核算借 办公费(660203)部门核算借 差旅费(660204)部门核算借招待费(660205)部门核算借折旧费(660206)部门核算借其他(660207)部门核算借财务费用(6603)借利息支出(660301)借 说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目。(2) 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 项 目 设 置 步
9、骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目直接材料(500101)直接人工(500102)制造费用(500103)折旧费 (500104)其他 (500105)项目分类1. 学习类软件2. 游戏类软件项目名称101 A软件202 B软件3. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1221其他应收款 余额：借6000元日 期凭 证 号部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2011-12-25付-116经理办公室张同出差借款借40002011-12-28付-117市场一部赵红出差借款借2000会计科目： 1122 应收账款 余额：借 1200
10、00元日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期2011-12-06转-118飞宇中学销售商品借73200赵红P2012011-12-062011-12-12转-119智宏公司销售商品借 46800赵红P2022011-12-12会计科目： 2202 应付账款 余额：贷 168000 元日 期凭证号供 应 商摘 要方向金额业务员票 号票据日期2011-12-20转-120北京万科购买商品贷168000周伟P2032011-12-20会计科目： 5001 生产成本 余额：借 45000 元科 目 名 称A软件B软件合 计直接材料(410101)300020005000直接人工(4101
11、02)150001000025000制造费用(410103)500030008000折旧费 (410104)350035007000操作要求：完成总账系统控制参数设置基础档案设置、会计科目、凭证类别、项目目录 、期初余额录入。四：期间业务1凭证管理1月经济业务如下：（取消序时控制）(1) 2日，销售一部赵红购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) (付款凭证) 摘要：购办公用品借：管理费用(660203) 500 贷：现金(1001) 500(2) 4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001） (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000 贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3) 6日，收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1:8.625。（转账支票号ZPW001） (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202) 172500 贷：实收资本(4001) 172500(4) 7日，供应部周伟采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZPR001） (付款凭证) 摘
