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1、2023-2024年度四川省基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟考试试卷B卷含答案一单选题(共60题)1、个人投资者投资基金的税收、含免征的税收、包括（ ）。A.个人所得税B.企业所得税C.增值税D.营业税【答案】 A2、关于权证的标的资产与结算方式，有如下两种表述：A.正确，错误B.两者均错误C.错误，正确D.两者均正确【答案】 D3、某投资者向证券公司融资15000元，加上自有资金15000元，以150元的价格买入200股某股票，融资年利率为8.6%。假设3个月后，该股票价格上涨至165元，则该笔投资收益率为（）。A.17.85%B.11.4%C.10%D.15.7%【答案】 A4、对
2、个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（ ）A.个人所得税B.营业税C.消费税D.企业所得税【答案】 A5、反映企业一定时期总体经营成果的会计报表是（ ）。A.资产负债表B.利润表C.所有者权益表D.现金流量表【答案】 B6、李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后李先生能取到的总额是（ ）元。A.1 250B.1 050C.1 200D.1 276【答案】 A7、下列关于普通股的表述中，错误的是（ ）A.普通股一般具有表决权B.普通股具有股权和债券双重属性C.普通股是公司通常发行的无特别权利的股票D.普通
3、股的股利是变动的【答案】 B8、如果名义利率是4%,通货膨胀率为1%,那么实际利率为（ ）。A.4%B.1%C.5%D.3%【答案】 D9、按照发行主体分类，下列债券中不属于金融债券的是（ ）。A.地方正腑自主发行的债券B.商业银行发行的次级债C.证券公司发行的短期融资券D.政策性银行发行的债券【答案】 A10、（）是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出。A.证券的流通转让B.证券的竞价交易C.证券的回转交易D.证券的赎回交易【答案】 C11、()是不动产的主要类别。A.房地产B.住宅型建筑物C.公寓D.商业不动产【答案】 A12、( )是指互换合约双方同意在约定期限内
4、按相同或不同的利息计算方式分期向对方支付由不同币种的等值本金额确定的利息，并在期初和期末交换本金。 A.互换合约B.利率互换C.货币互换D.信用违约互换【答案】 C13、货币市场工具的特点包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 C14、以下不属于系统性风险的是（ ）。A.经济增长B.财务风险C.利率、汇率与物价波动D.政治因素的干扰【答案】 B15、下列关于货币市场基金的利润分配的表述，不正确的是（ ）。A.每日进行收益分配B.当日申购的基金份额自本日起享有基金的分配权益C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益D.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益【答案
5、】 B16、我国债券市场刚刚起步的阶段，债券投资者以（ ）为主体。A.外国投资者B.个人投资者和机构投资者C.机构投资者D.个人投资者【答案】 D17、关于基金会计报表分析，以下表述错误的是（ ）。A.基金份额变动分析是开放式基金特有的内容B.可以评价基金过往的投资管理能力C.分红能力分析是其比较特殊的内容D.与普通企业会计报表分析的内容没有差异【答案】 D18、()是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。A.系统性风险B.市场风险C.政策风险D.非系统性风险【答案】 A19、关于利润表分析与现金流量表分析，以下表述错误的是（ ）A.分析现金流量表，有助于投资者评估今后企业
6、的偿债能力，获取现金的能力，创造现金流量的能力和支付股利的能力B.现金流量表是一个动态报告，展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势。C.企业盈余水平的高低是资本市场投资的基准风向标，因此投资者应高度关注利润表反应的盈利水平及其变化D.投资者要预测企业未来盈余和现金流量，需重点分析持续性经营利润【答案】 B20、国际证监会组织认为，对基金的适当监管对于实现保护投资者的目标至关重要，监管机构为了确保投资者的合法权益应采取下述各种监管措施中，不包括（ ）。A.向投资者充分披露信息B.保证客户收益C.公平、准确地进行资产评估和定价D.证券投资基
7、金的份额赎回【答案】 B21、财务报表主要包括（）。A.B.C.D.【答案】 A22、在两个风险资产构成的投资组合中加入无风险资产，关于其可行投资组合集，说法错误的是（）。 A.风险最小的可行投资组合风险为零B.可行投资组合集的上下沿为双曲线C.可行投资组合集是一片区域D.可行投资组合集的上下沿为射线【答案】 B23、资产管理公司对客户利益担负（ ）责任。A.保险B.信托C.为客户创造盈利D.保管【答案】 B24、关于免疫策略，以下表述正确的是（）。A.水平配比策略是价格免疫策略中的一种策略B.常用的免疫策略包括价格免疫、利率免疫C.在尽量减免到期收益率变化所产生的负效应的同时，尽可能从利率变
8、动中获取收益D.在久期等于持有期的基础上，选择凸性最低的债券【答案】 C25、某3年期债券的面值为1000元，票面利率为8%，每年付息一次，现在市场收益率为10%，其市场价格为950.25元，则其久期为（ ）。A.2.78年B.3.21年C.1.95年D.1.5年【答案】 A26、在不能买空卖空的情况下，构造的投资组合不可能达到的效果是( )。A.某些情形下，组合中的某一资产的损失可以被另一资产的收益抵消B.降低整个投资组合的非系统性风险C.使得组合投资收益的波动变小D.使得组合投资预期收益比组合中的任一资产各自的预期收益都大【答案】 D27、下列股票估值方法不属于相对估值法的是（ ）。A.企
9、业价值倍数B.经济附加值模型C.市销率模型D.市盈率模型【答案】 B28、不能通过构造资产组合分散掉的风险称为（ ）A.系统性风险B.非系统性风险C.利率风险D.流动性风险【答案】 A29、小王在银行间债券市场交易，需委托合规并经批准的金融机构法人代为办理债券结算业务，所体现的交易制度为（）。A.公开市场-级交易商制度B.结算代理制度C.做市商制度D.会员管理制度【答案】 B30、根据上海证券交易所融资融券交易实施细则，用于融资融券的标的的证券上市交易的时间需超过（ ）个月。A.6B.3C.9D.12【答案】 B31、资本资产定价模型基本假定条件中，( )意味着每个投资者都是价格接受者。 A.
10、所有投资者的投资期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态的调整B.投资者的投资范围仅限于公开市场上可以交易的资产C.不存在交易费用及税金D.市场上存在大量投资者，每个投资者的财富相对于所有投资者的财富总量而言是微不足道的【答案】 D32、一般来说，其它条件相同的情况下，流动性较强的债券收益率（ ）。A.较高B.较低C.无法判断D.没有差异【答案】 B33、目前，在我国各类债券市场中占据债券分销量、托管量和现券交易量方面主导地位的债券市场是（ ）。A.上海证券交易所债券市场B.银行间债券市场C.深圳证券交易所债券市场D.商业银行柜台市场【答案】 B34、按照目前的税收政策,不需要缴纳印
11、花税的是（ ）A.I、II、III、VB.I、II、V、VIC.III、IVD.I、II、IV、V【答案】 D35、（）是指对未上市公司的投资。A.私募股权投资B.黄金投资C.碳排放权交易D.大宗商品交易【答案】 A36、目前,我国证券投资基金管理费计提后,一般按（）向管理人支付。A.月B.季C.日D.周【答案】 A37、下列关于马可维茨投资组合分析模型的说法，不正确的是（）。A.投资组合具有一个特定的预期收益率B.期望值度量投资组合收益率的偏离程度C.投资者将选择并持有有效的投资组合，即那些在给定的风险水平下使得期望收益最大化的投资组合，或那些在给定的期望收益率上使得风险最小化的投资组合D.
12、如果两种资产的收益受到某些因素的共同影响，那么它们的波动会存在一定的联系【答案】 B38、在深圳证券交易所，B股的结算费为成交金额的()。A.0.5B.0.15C.1D.1.75%【答案】 A39、（）又称差额清算，指在一个清算期中，对每个结算参与人价款的清算只计其各笔应收、应付款项相抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收、应付相抵后的净额。A.净额结算B.全额结算方式C.双边净额结算D.多边净额结算【答案】 A40、()是指投资者在短期内以一个合理的价格将投资资产变现的容易程度。A.变现性B.流动性C.收益性D.永久性【答案】 B41、在基金资产估值过程中，一般均采用资产的（）。A.历史价格B.最新价格C.预期价格D.
