发票管理制度办法

合同、协议书模板——可编辑、可修改 发票管理制度办法 发票管理制度 一、各部门对发票实行专人管理,领取发票由专人负责,责任到人,财务部设发票管理台帐,由领用人签字。 二、 不准转借、__ __ :发票只准本单位的开票人按规定用途使用。 三、 发票启用前,应先清点,如有缺联、少份、缺号、错号等问题,应整本退回。 四、 填开发票时,应按顺序号,全份复写,并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整,包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存,并注明“作废”字样。 五、 严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 六、 开具发票后,如发生销货退回情况需开红字发票的,必须收回原发票,并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 七、 使用发票的部门和个人应妥善保管发票,不得丢失;如发票丢失,应于丢失当日用书面报告财务部,再由财务部上报处理。 八、 __ __ 的有关特殊规定,按有关相应的规定执行。 九、 如因发票管理不善而发生税务部门罚款,公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。 十、 公司内部使用的各种单据参照本制度管理。 第2页，共2页